一、考試大綱
了解金融活動、金融機構，政策性銀行，非銀行金融機構，金融市場，長期資金市場，外匯市場。熟悉金融工具的特征、種類以及幾種主要的金融工具，商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、商業(yè)銀行的類型和組織。掌握金融的概念、貨幣、信用的概念、信用形式，金融體系概述，貨幣體系和貨幣政策，金融業(yè)務。
二、重要考點
本章的重要考點內(nèi)容包括：金融的概念，貨幣的幾種職能。信用的幾種形式，直接融資和間接融資的特點。金融工具的特征、的種類，幾種主要的金融工具。我國的金融體系，中央銀行的性質(zhì)、職能； 中國人民銀行的職責、業(yè)務及不得從事的業(yè)務；商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、類型、內(nèi)部組織結(jié)構和外部組織形式；我國的商業(yè)銀行的經(jīng)營原則種類、性質(zhì)、經(jīng)營范圍、組織形式；目前國主要的商業(yè)銀行；政策性銀行的特征、種類，各國政策性銀行主要類型，我國的政策性銀行；非銀行金融機構與商業(yè)銀行的區(qū)別，主要的非銀行金融機構，我國的非銀行金融機構；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理職責。我國的貨幣體系，貨幣的發(fā)行、流通、管理。通貨膨脹的含義和類型、調(diào)控。通貨緊縮的含義，抑制通貨緊縮的對策。貨幣政策目標、工具，補充性貨幣政策工具。商業(yè)銀行負債業(yè)務，銀行結(jié)算帳戶的開立和使用，存款業(yè)務，利息和利率，我國利率的制定及調(diào)整。商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務，貸款的種類、期限、程序、審查。商業(yè)銀行中間業(yè)務，結(jié)算類中間業(yè)務，擔保型中間業(yè)務，融資型中間業(yè)務。金融信托投資業(yè)務，信托的職能、性質(zhì)，我國信托業(yè)務的范圍。金融市場的含義、要素和分類，短期資金市場的含義和特點、構成，長期資金市場、外匯市場的含義、作用，我國的外匯市場，黃金市場的交易方式。
三、典型答疑
1、金融是指貨幣資金的融通，其中融通的主要對象是貨幣和貨幣資金。這里的“貨幣資金”是什么？怎么理解？
答：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金?，F(xiàn)金是指企業(yè)擁有的由出納人員保管的貨幣，即庫存現(xiàn)金；銀行存款是指企業(yè)存放在開戶銀行的可隨時支用的貨幣資金；其他貨幣資金是指除庫存現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣資金，包括企業(yè)的外埠存款、銀行本票存款、銀行匯票存款、信用卡存款、信用證存款、在途貨幣資金等。
2、金融工具有何特征？其特征之間有何聯(lián)系？
答：金融工具特征 (1)償還性。(2)可轉(zhuǎn)讓性(流動性)。 (3)安全性。 (4)收益性。
特征之間的聯(lián)系：一般而言，金融工具的流動性與收益性呈負相關。金融工具的收益性與安全性往往也呈負相關，而流動性與安全性呈正相關。因此，選擇購買什么金融工具，需要從上述幾方面去權衡利弊。
3、辦理商業(yè)匯票應遵守哪些原則和規(guī)定？
答：辦理商業(yè)匯票應遵守下列原則和規(guī)定：①使用商業(yè)匯票的單位，必須是在銀行開立帳戶的法人；②商業(yè)匯票在同城和異地均可使用；③簽發(fā)商業(yè)匯票必須以合法的商品交易為基礎；④經(jīng)承兌的商業(yè)匯票，可向銀行貼現(xiàn)；⑤商業(yè)匯票一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓；⑥商業(yè)匯票的付款期限由交易雙方商定，最長不得超過6個月；⑦商業(yè)匯票經(jīng)承兌后，承兌人即付款人負有到期無條件交付票款的責任；⑧商業(yè)匯票由銀行印制和發(fā)售。
4、中央銀行的“國家的銀行”職能具體表現(xiàn)在哪些方面？
答：中央銀行經(jīng)理國庫及為國家提供各種金融服務，代表國家制定和執(zhí)行貨幣金融政策。這一職能具體表現(xiàn)在：①代理國庫：②代理國家債券的發(fā)行；③對國家給予信貸支持；④保管國家的外匯和黃金儲備；⑤制訂并監(jiān)督執(zhí)行有關金融管理法規(guī)；⑥代表政府與外國金融機構和國際金融機構建立業(yè)務往來關系，參與國際金融活動等。
5、商業(yè)銀行有哪些職能？
答：(1)充當信用中介。這是商業(yè)銀行的基本職能。商業(yè)銀行一方面通過吸收存款等銀行的負債業(yè)務將社會上各方面暫時閑置的貨幣資金聚集起來；另一方面又通過貸款等銀行的資產(chǎn)業(yè)務將所集中的貨幣資金投向需要貨幣資金的企業(yè)和部門。
(2)變貨幣收入為貨幣資本。由于商業(yè)銀行具有信用中介職能，能把社會各主體的收入集中起來再運用出去，從而把非資本的貨幣轉(zhuǎn)化為資本。
(3)充當支付中介。商業(yè)銀行為顧客辦理與貨幣收付有關的技術性業(yè)務，例如保管貨幣、貴重金屬券，從而成為客戶的“賬房”和“出納”。
(4)創(chuàng)造派生存款和信用流通工具。商業(yè)銀行在信用中介職能的基礎上，通過存貸業(yè)務的開展，能夠創(chuàng)造派生存款。另外，商業(yè)銀行還可以通過發(fā)行支票、本票、大額定期存款單等信用工具，滿足流通中對流通手段和支付手段的需要。
6、我國有哪些政策性銀行？
答：為適應我國經(jīng)濟發(fā)展和深化改革的需要，我國政府于1994年先后組建了國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行等三家政策性銀行。
了解金融活動、金融機構，政策性銀行，非銀行金融機構，金融市場，長期資金市場，外匯市場。熟悉金融工具的特征、種類以及幾種主要的金融工具，商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、商業(yè)銀行的類型和組織。掌握金融的概念、貨幣、信用的概念、信用形式，金融體系概述，貨幣體系和貨幣政策，金融業(yè)務。
二、重要考點
本章的重要考點內(nèi)容包括：金融的概念，貨幣的幾種職能。信用的幾種形式，直接融資和間接融資的特點。金融工具的特征、的種類，幾種主要的金融工具。我國的金融體系，中央銀行的性質(zhì)、職能； 中國人民銀行的職責、業(yè)務及不得從事的業(yè)務；商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、類型、內(nèi)部組織結(jié)構和外部組織形式；我國的商業(yè)銀行的經(jīng)營原則種類、性質(zhì)、經(jīng)營范圍、組織形式；目前國主要的商業(yè)銀行；政策性銀行的特征、種類，各國政策性銀行主要類型，我國的政策性銀行；非銀行金融機構與商業(yè)銀行的區(qū)別，主要的非銀行金融機構，我國的非銀行金融機構；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理職責。我國的貨幣體系，貨幣的發(fā)行、流通、管理。通貨膨脹的含義和類型、調(diào)控。通貨緊縮的含義，抑制通貨緊縮的對策。貨幣政策目標、工具，補充性貨幣政策工具。商業(yè)銀行負債業(yè)務，銀行結(jié)算帳戶的開立和使用，存款業(yè)務，利息和利率，我國利率的制定及調(diào)整。商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務，貸款的種類、期限、程序、審查。商業(yè)銀行中間業(yè)務，結(jié)算類中間業(yè)務，擔保型中間業(yè)務，融資型中間業(yè)務。金融信托投資業(yè)務，信托的職能、性質(zhì)，我國信托業(yè)務的范圍。金融市場的含義、要素和分類，短期資金市場的含義和特點、構成，長期資金市場、外匯市場的含義、作用，我國的外匯市場，黃金市場的交易方式。
三、典型答疑
1、金融是指貨幣資金的融通，其中融通的主要對象是貨幣和貨幣資金。這里的“貨幣資金”是什么？怎么理解？
答：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金?，F(xiàn)金是指企業(yè)擁有的由出納人員保管的貨幣，即庫存現(xiàn)金；銀行存款是指企業(yè)存放在開戶銀行的可隨時支用的貨幣資金；其他貨幣資金是指除庫存現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣資金，包括企業(yè)的外埠存款、銀行本票存款、銀行匯票存款、信用卡存款、信用證存款、在途貨幣資金等。
2、金融工具有何特征？其特征之間有何聯(lián)系？
答：金融工具特征 (1)償還性。(2)可轉(zhuǎn)讓性(流動性)。 (3)安全性。 (4)收益性。
特征之間的聯(lián)系：一般而言，金融工具的流動性與收益性呈負相關。金融工具的收益性與安全性往往也呈負相關，而流動性與安全性呈正相關。因此，選擇購買什么金融工具，需要從上述幾方面去權衡利弊。
3、辦理商業(yè)匯票應遵守哪些原則和規(guī)定？
答：辦理商業(yè)匯票應遵守下列原則和規(guī)定：①使用商業(yè)匯票的單位，必須是在銀行開立帳戶的法人；②商業(yè)匯票在同城和異地均可使用；③簽發(fā)商業(yè)匯票必須以合法的商品交易為基礎；④經(jīng)承兌的商業(yè)匯票，可向銀行貼現(xiàn)；⑤商業(yè)匯票一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓；⑥商業(yè)匯票的付款期限由交易雙方商定，最長不得超過6個月；⑦商業(yè)匯票經(jīng)承兌后，承兌人即付款人負有到期無條件交付票款的責任；⑧商業(yè)匯票由銀行印制和發(fā)售。
4、中央銀行的“國家的銀行”職能具體表現(xiàn)在哪些方面？
答：中央銀行經(jīng)理國庫及為國家提供各種金融服務，代表國家制定和執(zhí)行貨幣金融政策。這一職能具體表現(xiàn)在：①代理國庫：②代理國家債券的發(fā)行；③對國家給予信貸支持；④保管國家的外匯和黃金儲備；⑤制訂并監(jiān)督執(zhí)行有關金融管理法規(guī)；⑥代表政府與外國金融機構和國際金融機構建立業(yè)務往來關系，參與國際金融活動等。
5、商業(yè)銀行有哪些職能？
答：(1)充當信用中介。這是商業(yè)銀行的基本職能。商業(yè)銀行一方面通過吸收存款等銀行的負債業(yè)務將社會上各方面暫時閑置的貨幣資金聚集起來；另一方面又通過貸款等銀行的資產(chǎn)業(yè)務將所集中的貨幣資金投向需要貨幣資金的企業(yè)和部門。
(2)變貨幣收入為貨幣資本。由于商業(yè)銀行具有信用中介職能，能把社會各主體的收入集中起來再運用出去，從而把非資本的貨幣轉(zhuǎn)化為資本。
(3)充當支付中介。商業(yè)銀行為顧客辦理與貨幣收付有關的技術性業(yè)務，例如保管貨幣、貴重金屬券，從而成為客戶的“賬房”和“出納”。
(4)創(chuàng)造派生存款和信用流通工具。商業(yè)銀行在信用中介職能的基礎上，通過存貸業(yè)務的開展，能夠創(chuàng)造派生存款。另外，商業(yè)銀行還可以通過發(fā)行支票、本票、大額定期存款單等信用工具，滿足流通中對流通手段和支付手段的需要。
6、我國有哪些政策性銀行？
答：為適應我國經(jīng)濟發(fā)展和深化改革的需要，我國政府于1994年先后組建了國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行等三家政策性銀行。