報告的撰寫需要注意保護信息的機密性和版權(quán)。報告還應該包含對問題和挑戰(zhàn)的討論，以便讀者能夠更好地理解和分析。這是一份優(yōu)秀的報告樣本，通過閱讀它，我們可以學到很多關(guān)于報告的寫作技巧和方法。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇一
一個學期轉(zhuǎn)眼就過去了，對于這一個學期，我做了以下幾個方面的總結(jié)，也是對自我的一個評價。
在學習上，我取得了優(yōu)異的成績。無論是在學生會工作，還是在班級工作，我都以學習為重，好好把學習搞好，專業(yè)課學得得心應手。那么將來步入了社會，無論是本事，還是專業(yè)，我們都具備了很好的條件。
在政治思想上，我進取向黨組織靠攏，并在入黨進取分子培訓中，被評為優(yōu)秀學員。在班上，我也進取幫忙他人，為了讓班上的人更團結(jié)，我會組織一些活動，班會，等等?？傊磺心苌习嗉壸呦虺晒Φ?，我都會去嘗試，班上的同學也很熱心，一齊加油，搞好一個班級。在工作中，我進取負責，努力認真，班上的事，系部的事，我都是把它們當做自我的事在做，有個時候我還先把自我的事放到后一步，這充分反應出我是一個工作狂，這也是為了以后我到社會上能夠更好的適應。在班上教師交代的什么事，我都是一心一意的去認真的完成，然后再向教師報告。
在生活上，我跟班上的每一個同學都是兄弟姐妹，好朋友，一齊吃飯，一齊玩，一齊學習，一齊搞活動，一齊分享歡樂，一齊分享來自心靈深處的那份真情，助人為樂，是我的形象代言，所以在人際關(guān)系這一方面，我很注重，我也把握的很好。
以上講的都是我的一些優(yōu)點，本人也有很多缺點，可是我一向是發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。為了上自我變得更好，我期望我們班的每一個同學都好好的關(guān)照我，對我的不好，要提出來，僅有這樣我才來變得更好，勝不驕，敗不餒。
最終我想說的就是，我是一個擁有自信的人，自信心能戰(zhàn)勝一切困難，我會在失敗中前進，請相信我。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇二
按照省委辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》以及全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，我辦認真開展了治理“小金庫”工作，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：
一、健全組織，加強領(lǐng)導
為確保此次專項治理工作順利進行，省地方志辦公室成立了由xx主任任組長、xx副主任，xx副巡視員為副組長的清理工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室負責承擔此次專項治理工作的具體事務。
二、提高認識，加強宣傳
全省“小金庫”專項治理工作會議召開后，我辦及時召開專題會議，學習了《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》，傳達了全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，并在辦公室網(wǎng)站上宣傳專項治理的范圍、要求、意義。辦公室主任xx要求大家認真學習有關(guān)文件和會議精神，充分認識開展此項工作的重大意義，按照上級要求認真清理檢查“小金庫”，做到自查不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、落實舉報制度，加強工作監(jiān)督
省地方志辦公室治理“小金庫”工作領(lǐng)導小組辦公室設(shè)立并公布了舉報電話、制作了舉報的信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。清理工作辦公室具體負責監(jiān)督工作，確保件件有交待、事事有著落。
四、認真開展自查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律
按照《xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案》的要求，辦公室重點圍繞“清理內(nèi)容”中的八大項指標開展清查活動，對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。
1、辦公室及所屬單位財務管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。
2、辦公室及所屬單位財務部門，嚴格按照財務管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有設(shè)帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
3、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
4、清查結(jié)果在機關(guān)內(nèi)部網(wǎng)上進行通報。在認真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認真填報相關(guān)表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。
雖然我辦目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了財經(jīng)法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今后，辦公室將進一步完善相關(guān)財務制度，加強從源頭上防治腐朽的力度，力爭做到清理工作不留死角，財務管理工作水平有更大提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇三
今年以來，根據(jù)上級行的要求，營業(yè)部開展了學習《守則》及合規(guī)文化專題教育學習活動，這充分表明了上級行對《守則》的學習以及合規(guī)管理工作的重視?，F(xiàn)在我就學習《守則》、執(zhí)行《守則》等方面情況，述職如下:
一、學習《守則》的基本情況。
為切實提高依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風險管理能力和內(nèi)控案防水平。我按照營業(yè)部部署參與了學習《守則》及合規(guī)文化專題教育學習活動。一是參加動員會后，先行進行了自學，學習總區(qū)行營業(yè)部三級領(lǐng)導的動員講話，《守則》原文，并自覺地記錄了學習筆記，二是學習結(jié)束后，參加了以學《守則》用《守則》的大討論活動。三是參加學習《守則》的考試。通過這次主題教育，進一步提高了風險防范意識，強化了合規(guī)操作的意識，并且明晰了崗位的責任以及這次主題教育的意義和重要性。
通過學習深刻體會到，任何差錯、風險、問題和案件的發(fā)生，都不是一朝一夕突然形成的，都會經(jīng)過從小到大、從量變到質(zhì)變這一客觀自然規(guī)律。通過學習進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營的危害性。我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風險的根本所在。
通過此次合規(guī)教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關(guān)制度的深入學習，對提高自己的業(yè)務素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務上的各種風險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風險隱患，樹立對農(nóng)行改革的.信心，增強維護農(nóng)行利益的責任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大的幫助。
二、執(zhí)行《守則》情況
1、能注意加強學習，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念。加強對員工和自身的風險防范教育，認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性，認識到銀行本身就是高風險行業(yè)，必須把風險防范放在第一位。能從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
2、嚴于律己，率先垂范。在工作中、生活中，我嚴格要求自己，以《守則》的內(nèi)容和標準衡量自己的言行，自覺遵守黨的政治紀律和金融法律、法規(guī)，在部門中講大局、講原則、講團結(jié)。在工作和生活中，要求同志們做到的，自己首先做到，要求同志們不做的，自己堅決不做。事事處處以大局為重，以集體和員工利益為重，以黨和國家、農(nóng)行利益為重。同時，嚴格要求本部門其他同志嚴格按照規(guī)則辦事，不論是下基層還是解決基層問題都要秉公辦理，嚴謹徇私舞弊，并要限時解決。在同事中積極倡導互相監(jiān)督互相提醒，構(gòu)建和諧團隊。
3、加強內(nèi)控管理，堅持兩手抓
從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓，都反應出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。所以，平時注意不斷完善各種管理辦法，認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責任制的規(guī)定，強化內(nèi)部防范機制，努力做到在規(guī)范的前提下辦理業(yè)務。堅持一手抓經(jīng)營發(fā)展中心工作不動搖，一手抓內(nèi)控案防管理基礎(chǔ)不松勁，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，時刻繃緊內(nèi)控案防這根弦不放松，牢固樹立風險識。
4、組織實施本部門的合規(guī)工作。
以《守則》為依據(jù)，高標準要求員工。在對照部門崗位職責和相關(guān)規(guī)章制度，認真對工作進行自查時，發(fā)現(xiàn)問題及時研究解決;對已發(fā)現(xiàn)問題隱患能做到及時預警，及時整改。切實提高部門員工依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，進一步教育和引導員工轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風險管理能力和內(nèi)控案防水平。
《守則》檢查教育活動與案件專項治理工作、企業(yè)文化建設(shè)是我部合規(guī)工作的重要組成部分。在開展《守則》檢查教育活動的同時，一是配合開展案件專項治理工作，對照制度深查過去工作中存在的違規(guī)違章行為，合規(guī)操作。二是將《守則》檢查教育活動與推行iso9000質(zhì)量管理工作相結(jié)合，根據(jù)工作的實際情況，對每種業(yè)務、每個崗位、每項工作的流程進行進一步的完善，努力實現(xiàn)規(guī)范管理、持續(xù)改進，規(guī)范部門的各項管理和業(yè)務操作，為推行精細化管理提下良好基礎(chǔ)。
三、存在問題及努力方向
一是對運用科學發(fā)展觀指導和推動合規(guī)經(jīng)營的方法掌握還不夠。二是執(zhí)行各項規(guī)章制度有時有松懈現(xiàn)象，合規(guī)管理還存在一定的問題。
三是部門作風抓得不夠到位，致使部門員工工作效率不夠高、協(xié)調(diào)溝通不夠好。四是執(zhí)行力不夠強，精細化管理不到位:表現(xiàn)在團隊精神不強、信息反饋慢、辦事效率不夠高等執(zhí)行力問題。
在今后工作中，我要認真總結(jié)和分析以往的過失，進一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，加強管理，努力提高執(zhí)行力及精細化管理水平，依法合規(guī)經(jīng)營，努力搞好本職工作，為我部各項業(yè)務發(fā)展的健康發(fā)展做出更大的貢獻。
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關(guān)于印發(fā)遼寧省農(nóng)村信用社“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后，認真組織學習，按照省聯(lián)社提出的活動要求，結(jié)合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關(guān)制度文件，全面梳理和審查各項內(nèi)控和案防制度，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、我社認真落實貸款“三查”制度，貸款業(yè)務都能夠按流程操作，規(guī)避了操作風險。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務能夠執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負債業(yè)務都能嚴格按制度要求操作，特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務等都能夠嚴格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度，干部交流制度，強制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行，確保我社工作的有效開展，穩(wěn)健運營。
5、安全保衛(wèi)方面，沒有任何違規(guī)現(xiàn)象，我社能做到警鐘長鳴，對安全保衛(wèi)工作常抓不懈，對任何細小的問題都能做到及時發(fā)現(xiàn)，及時處理，確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內(nèi)控和案防制度細微全面的自查，未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，但我社會在今后的工作中將內(nèi)控和案防制度作為工作的重中之重，常抓不懈，切實將內(nèi)控和案防制度落實到位。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇四
xx證券有限責任公司(以下簡稱“xx證券”)作為廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司(以下簡稱“xxx”或“公司”)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)規(guī)定，對xxxxxx年度內(nèi)部控制情況進行了核查，核查情況及意見如下：
一、本保薦機構(gòu)進行的核查工作
xx證券保薦代表人認真審閱了《廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司xxx年度內(nèi)部控制自我評價報告》，通過與xxx董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計人員及外部審計機構(gòu)等有關(guān)人士進行溝通，查閱xxx股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件以及各項業(yè)務和管理規(guī)章制度的方式，從xxx內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等方面對其內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性和xxx年度《內(nèi)部控制自我評價報告》的真實性、客觀性進行了核查。
二、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：公司本部及八個子公司(即天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司、重慶多泰醫(yī)用設(shè)備有限公司、遼寧恒信生物科技有限公司、珠海市微康科技有限公司、天津市博奧天盛塑材有限公司、天津xxx醫(yī)用科技有限公司、南昌xxx醫(yī)用科技有限公司、及已公告在籌建中常州xxx醫(yī)用科技有限公司，其中公司持有天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司60%股權(quán)、持有天津市博奧天盛塑材有限公司70%股權(quán))，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的100%;納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：治理架構(gòu)、內(nèi)部審計、人力資源、授權(quán)審批控制、預算控制、績效考評、運營分析、子公司管控、對外投資與提供財務資助、供應鏈管控、財務管控、募集資金管理、信息披露管理、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等，重點關(guān)注的風險領(lǐng)域主要包括：經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、核心人員流失風險、控股子公司管控風險等重大、重要風險。
1、治理架構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》和中國證監(jiān)會相關(guān)制度及其他相關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定與要求，建立了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會的管理體系，分別作為公司的權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》，明確了各個層次的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制，促進治理結(jié)構(gòu)各司其職、規(guī)范運作。
(1)股東大會
股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監(jiān)事。保障所有股東，特別是中小股東享有平等地位，保障所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
(2)董事會
董事會是公司的決策機構(gòu)，由股東大會選舉產(chǎn)生，對股東大會負責，由股東大會授權(quán)全面負責公司的經(jīng)營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度總計劃，對公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負責，建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。
董事會下設(shè)董事會秘書，負責處理董事會日常工作;董事會下設(shè)審計委員會、薪酬與考核委員會。審計委員會主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。薪酬與考核委員會主要負責制定公司董事及高級管理人員的考核標準并進行考核，同時負責制定、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。
(3)監(jiān)事會
監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，其中的職工代表監(jiān)事由職工大會選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會由股東大會授權(quán)，負責保障股東權(quán)益，保障公司利益、員工合法權(quán)益不受侵犯，負責監(jiān)督公司合法運作，監(jiān)督公司董事、高級管理人員的行為。監(jiān)事會對股東大會負責并報告工作。
公司管理層負責內(nèi)部控制的制定和有效執(zhí)行，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各職能部門行使經(jīng)營管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營運轉(zhuǎn)。
公司根據(jù)實際情況，綜合業(yè)務規(guī)模和經(jīng)營管理需要，設(shè)立了17個職能部門，分別是資源開發(fā)部、采購部、生產(chǎn)計劃部、制造部、質(zhì)量管理部、國內(nèi)銷售部、國際銷售部、政府采購部、商務中心、售后服務部、研發(fā)中心、人力資源部、行政辦公室、證券辦公室、財務部、資金部、審計部等部門。各職能部門分工明確、相互協(xié)調(diào)、相互監(jiān)督、相互制約。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇五
一、加強學習，注重提升個人修養(yǎng)
一是通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，深入學習領(lǐng)會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認真學習財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照***同志提出的“勤于學習、善于創(chuàng)造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責，扎實做好本職工作
一年來，本人以高度的責任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結(jié)合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務決算收尾工作，辦好相關(guān)事宜，辦理事業(yè)年檢。認真總結(jié)去年的財務工作，并為年訂下了財務工作設(shè)想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務制度及預算收支科目建立年新賬，處理日常發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準時向主管部門報送財務、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關(guān)單位、站領(lǐng)導提供相關(guān)信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對外付款方面，嚴格把關(guān)，嚴格執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)制度，賬務做到日清月結(jié)、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續(xù)，寫出了自查情況、經(jīng)驗體會、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會計制度執(zhí)行情況，進一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務
作為一名財務工，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務工，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇六
為貫徹落實興安盟財政局《轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》（興財會〔20xx〕22號）文件精神，進一步指導和促進各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（內(nèi)財會〔20xx〕1093號）文件要求，科右前旗財政局結(jié)合我旗實際，積極布置此項工作。
為做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，科右前旗財政局認真做好《內(nèi)控規(guī)范》的`宣傳貫徹落實，并嚴格加以落實，確保內(nèi)控工作的順利實施。向各預算單位轉(zhuǎn)發(fā)了興安盟財政局文件，明確要求各單位加強組織領(lǐng)導，健全工作機制，“一把手”負總責，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇七
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范系”)，結(jié)合深圳市英唐智能控制股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、公司內(nèi)部控制的有關(guān)情況
(一)內(nèi)部控制環(huán)境
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的包括公司及下屬子公司。納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：
1、治理結(jié)構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。股東大會是公司的決策機構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責，享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規(guī)定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)，董事會由7名董事組成，設(shè)董事長1名。董事會下設(shè)審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個委員會，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責，為董事會科學決策提供有力支持。監(jiān)事會對股東大會負責，監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責。監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中包括1名職工代表監(jiān)事。董事會負責擬定公司中長期發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務架構(gòu)、經(jīng)營方針和年度經(jīng)營計劃，解決日常生產(chǎn)、經(jīng)營工作中存在的問題，對階段性工作進行總結(jié)和部署。總經(jīng)辦主要負責討論公司經(jīng)營、管理、發(fā)展的重大事項，組織研究和落實公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃。同時公司各部門、各分支機構(gòu)均制定了完備的工作制度，形成了一整套完整、合規(guī)、有效運行的制度體系。董事會負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。管理層負責公司內(nèi)部控制的日常運行。公司在董事會下設(shè)立審計委員會。審計委員會負責審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計及其他相關(guān)事宜等。公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，符合《上市公司治理準則》的要求。
2、內(nèi)部審計
公司已按《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的要求在董事會下設(shè)立內(nèi)審部，并配備了三名專職人員，制定了《內(nèi)部審計制度》、《內(nèi)部控制管理及檢查監(jiān)督辦法》、《內(nèi)部控制制度審計辦法》等內(nèi)部審計規(guī)章制度。內(nèi)審部對董事會審計委員會負責，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，內(nèi)審部對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序編制工作底稿和審計報告，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。目前公司內(nèi)審部門在強化完善管理，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，同時也將隨著公司內(nèi)控制度的不斷完善而起著更大的作用。
3、人力資源政策
公司高度重視人力資源建設(shè)，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來需求預測，建立和實施了招聘、培訓、休假、福利等人事管理制度，通過部門職責和崗位說明書、任職條件和工作要求，明確界定了各部門及各崗位的目標、職責和權(quán)限。人力資源政策遵循德才兼?zhèn)?、以德為先和公開、公平、公正的原則，通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才，重點關(guān)注選聘對象的價值取向和責任意識。各關(guān)鍵崗位招聘了具備相應專業(yè)水準的人員，做到了因事設(shè)崗、以崗定人。同時，公司切實加強了員工培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。建立和完善人力資源的激勵約束機制，設(shè)置科學的業(yè)績考核指標體系，對各級管理人員和全體員工進行嚴格考核與評價，有效激勵員工工作熱情，和優(yōu)化員工隊伍。
4、企業(yè)文化
公司培育員工積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風險意識。公司將企業(yè)價值觀、經(jīng)營理念和企業(yè)精神納入員工行為規(guī)范管理標準，高度重視企業(yè)文化的宣傳和推廣，公司為每一位新進員工進行公司目標和價值觀的宣講，公司一直秉承“尊重人、培養(yǎng)人、依靠人、滿足人”的人才理念，堅持“以人為本”的文化理念，“珍惜時間、創(chuàng)造價值”的企業(yè)精神，為各類人才提供了廣闊的事業(yè)發(fā)展空間、優(yōu)良的成長環(huán)境，使每一位有能力、有事業(yè)心的人都能在公司發(fā)揮自己的能力，實現(xiàn)自我價值。
5、資金管理
公司嚴格按照《貨幣資金管理制度》進行管理和資金收付，做到：資金收支經(jīng)辦與記賬崗位分離;資金收支的經(jīng)辦與審核相分離;支票的保管與支取資金的財務專用章和負責人名章的保管分離。定期或不定期對貨幣資金進行盤點和銀行對賬，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。在報告期內(nèi)公司沒有違反相關(guān)規(guī)定的事項發(fā)生。
6、采購和費用及付款活動控制
公司制定了采購申請制度、付款審批制度、供應商評定制度等采購管理制度，明確了公司采購業(yè)務的流程并加強相關(guān)管控。公司制定了供應鏈管理部商務人員崗位工作職責、財務部崗位工作職責，分別管理采購業(yè)務和付款業(yè)務，并在請購與審批、詢價與確定供應商、采購合同的訂立與審核、采購、驗收與相關(guān)會計記錄、付款的申請、審批與執(zhí)行等環(huán)節(jié)明確了各自的權(quán)責和相互制約的要求。
7、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，關(guān)注基礎(chǔ)信息質(zhì)量，關(guān)注基礎(chǔ)功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營過程中，公司通過總經(jīng)理辦公室會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力，使業(yè)務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時、順暢。與業(yè)務往來單位、中介機構(gòu)、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
8、募集資金使用的內(nèi)部控制
公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監(jiān)督、披露等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。公司對募集資金的使用能夠嚴格按照公司募集資金管理制度的規(guī)定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使用，并由公司內(nèi)部審計部門定期進行專項審計，以保證募集資金使用的規(guī)范性。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生違反《募集資金管理辦法》的行為。
9、關(guān)聯(lián)交易
公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允、不得損害公司和其他股東的利益的原則。公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對公司的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等內(nèi)容作了詳盡的規(guī)定。公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易嚴格遵循《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生損害公司和其他股東利益的情況。
10、擔保業(yè)務
公司對外擔保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限。公司制定了《對外擔保管理辦法》，其中對公司對外擔保的審核程序、對外擔保的日常管理以及持續(xù)風險控制等做了詳細的規(guī)定，以防范潛在的風險，避免和減少可能發(fā)生的損失。
(二)風險評估
公司著重加強了內(nèi)部控制體系的完善工作，融合公司現(xiàn)有內(nèi)控體系與企業(yè)原有管理制度，促進和提升企業(yè)管理。公司在內(nèi)部控制的實際執(zhí)行過程中要對各個環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的經(jīng)營風險、財務風險、市場風險、政策法規(guī)風險和道德風險等進行有效地識別、計量、評估與監(jiān)控。在內(nèi)控體系建立健全過程中，公司堅持風險導向原則，針對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，健全公司的內(nèi)部控制管理。管理層認為做好內(nèi)控建設(shè)工作，不是應對監(jiān)管部門的檢查，而是防范經(jīng)營風險、提高經(jīng)營管理水平的內(nèi)在需要，是公司完善內(nèi)部控制、促進規(guī)范的必然選擇，也契合公司的現(xiàn)實需求。
四、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
1、納入評價范圍的主要單位
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括本公司及下屬四家子公司，共五家。下屬四家子公司包括：深圳市優(yōu)軟科技有限公司、深圳市英唐數(shù)碼電器有限公司、深圳市英唐電氣技術(shù)有限公司、豐唐物聯(lián)技術(shù)(深圳)有限公司。深圳市華商龍商務互聯(lián)科技有限公司在公司完成重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購買資產(chǎn)交易后才納入公司控制范圍。雖然公司自實際控制深圳華商龍后即開展對深圳華商龍內(nèi)部控制的初步評價與完善，但由于受時間限制，公司無法確保整改后的內(nèi)部控制運行能夠滿足最短運行時間，根據(jù)中國證監(jiān)會企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施工作小組于2月8日發(fā)布的《上市公司實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》中指導精神，深圳華商龍暫未納入內(nèi)部控制的評價范圍。
2、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項
結(jié)合公司現(xiàn)有業(yè)務的實際情況，納入評價范圍的業(yè)務和事項主要包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、資產(chǎn)管理、在建工程項目管理、對外擔保管理、合同管理、財務報告、信息傳遞、信息系統(tǒng)等。納入重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括：資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務、對外擔保管理、資產(chǎn)管理。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合公司的內(nèi)部控制相關(guān)制度組織開展內(nèi)部控制評價工作。公司根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，具體認定標準如下：
(1)財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報的重要程度。
1、財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準
定量標準以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與利潤報表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業(yè)收入的1%，則認定為一般缺陷;如果超過營業(yè)收入的1%但小于2%認定為重要缺陷;如果超過營業(yè)收入的2%，則認定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷;如果超過資產(chǎn)總額0.5%但小于1%則認定為重要缺陷;如果超過資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2、財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準
該缺陷是否具備合理可能性導致公司的內(nèi)部控制不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務報告錯報;該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的潛在錯報金額的大小。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
(2)非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司非財務報告缺陷認定主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來確定。
(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況
(1)財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(2)非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(3)公司正處于轉(zhuǎn)型期高速發(fā)展的階段，業(yè)務規(guī)模急速擴張會增大公司的管理難度。如果公司的人員素質(zhì)、管理方法不能適應公司的發(fā)展速度，將降低公司的運行效率，導致公司未來盈利能力達不到預期目標。但是，通過評價，公司認為，公司總部及個別子公司的內(nèi)部管理工作仍有進一步改進和提升的空間。如公司在標準化建設(shè)、制度更新、流程優(yōu)化等方面需要加強和完善，個別子公司在加大生產(chǎn)采購風險管控及細化全面預算等方面需要強化和改善。
(四)內(nèi)部控制缺陷的整改情況
針對公司報告期內(nèi)提出的一般性缺陷，公司總部積極開展了整改落實工作，及時對評價過程中發(fā)現(xiàn)的制度和流程進行了更新和優(yōu)化。有關(guān)子公司對評價過程中提出的問題進行了認真總結(jié)、分析，及時擬定了整改方案，并按方案采取了整改措施，完成了整改落實。整改過程中，由評價工作組定期溝通整改進度和效果。通過缺陷整改，完善了公司內(nèi)部控制管理體系，規(guī)范了公司運營，提高了公司防范風險的能力和水平。與此同時，公司全面啟動和部署了企業(yè)的標準化建設(shè)，并擬以此為契機，推進公司的技術(shù)標準化、流程標準化、管理標準化，大力提升公司的內(nèi)部控制能力與企業(yè)管理水平。下一步，公司將針對這些發(fā)展瓶頸與短板的，認真加以整改，使公司的管控更加規(guī)范有序、基礎(chǔ)管理能力進一步加強、管理現(xiàn)代化水平進一步提升、管理創(chuàng)新機制進一步完善、綜合績效進一步改善。
(五)內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
報告期內(nèi)，公司納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標，不存在重大缺陷。公司自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。目前，公司內(nèi)部控制應當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。今后，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
深圳市英唐智能控制股份有限公司
董事會
201x年x月x日
[內(nèi)控自評報告]
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇八
相關(guān)公司股票走勢前的內(nèi)部控制及運行情況進行了全面檢查，并出具了《xxxx化學(集團)股份有限公司內(nèi)部控制的自我評價報告》?，F(xiàn)將公司xxx年度內(nèi)部控制情況作如下自評：
一、評價遵循的原則
(一)全面性原則：評價工作包括內(nèi)部控制的設(shè)計與運行，涵蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務和事項。
(二)重要性原則：評價工作在全面評價的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務單位、重大業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域。
(三)客觀性原則：評價工作準確地揭示經(jīng)營管理的風險狀況，如實反映內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性。
二、評價依據(jù)及評價范圍
評價工作是根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及xx證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度有關(guān)要求進行的。
對公司內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進行全面評價，評價工作圍繞公司內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)管等要素進行，評價范圍涵蓋公司組織架構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、社會責任、風險管理體系、內(nèi)部控制制度、信息傳遞與報告、內(nèi)部監(jiān)督等具體內(nèi)容，涉及公司所有業(yè)務部門及職能管理部門，涵蓋公司層面制定的各項基本制度及公司各部門制定的各項業(yè)務制度、管理制度、業(yè)務流程、操作手冊等。
三、評價工作組織及主要評價程序和方法
本次內(nèi)部控制評價工作在公司董事會審計委員會領(lǐng)導下開展，具體經(jīng)辦部門為公司審計部。主要評價程序如下：
(一)由公司審計部制定內(nèi)部控制評價工作方案，明確評價要求、并做好內(nèi)部學習、研討及評價底稿設(shè)計等相關(guān)準備工作。
(二)公司各部門對與本部門業(yè)務發(fā)展、內(nèi)部管理相關(guān)的內(nèi)部控制制度設(shè)計的健全性和運行的有效性進行自查、自我評價，并將自查報告在規(guī)定的期限內(nèi)報送審計部。
(三)由審計部組織審計人員對各部門內(nèi)控設(shè)計與運行的有效性進行檢查、測試和評價。
(四)整理、匯總內(nèi)部控制評價工作底稿，撰寫內(nèi)部控制評價報告并報公司董事會批準。
四、主要評價內(nèi)容及評價過程
(一)控制環(huán)境
結(jié)合五部委下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，公司在管理中不斷完善和健全公司制度，注重內(nèi)部控制制度的制定和實施。從企業(yè)文化到制度建設(shè)，都為內(nèi)控的執(zhí)行建立了良好的環(huán)境，從而使公司經(jīng)營有條不紊、規(guī)避風險，全面提升治理水平。
1、組織架構(gòu)
(1)治理結(jié)構(gòu)
按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定，公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)。股東大會是公司最高權(quán)力機構(gòu)，通過董事會對公司進行管理和監(jiān)督。董事會是公司的常設(shè)決策機構(gòu)，向股東大會負責。董事會對公司經(jīng)營活動中的重大決策問題進行審議并做出決定，或提交股東大會審議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，負責對公司董事、經(jīng)理的行為及公司財務進行監(jiān)督。公司總經(jīng)理由董事會聘任，在董事會的領(lǐng)導下，全面負責公司的日常經(jīng)營管理活動，組織實施董事會決議。
公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核四個專門委員會，專門委員會成員全部由董事組成，根據(jù)公司章程，公司設(shè)立監(jiān)事會，代表全體股東監(jiān)督董事會、經(jīng)理層對企業(yè)的管理;公司配備專職審計人員對公司財務收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督。
(2)公司內(nèi)部控制組織機構(gòu)
公司內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)有戰(zhàn)略投資部、經(jīng)濟運行部、技術(shù)中心、生產(chǎn)管理部、安全環(huán)保部、人力資源部、財務資產(chǎn)部、信息管理部、工程管理部、證券部、商務部、黨委辦公室、總經(jīng)理辦公室、物資供應總公司、銷售總公司、進出口總公司等，各職能部門之間職責明確，相互牽制。
(3)母子公司組織結(jié)構(gòu)
公司各控股子公司在一級法人治理結(jié)構(gòu)下建立完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)和經(jīng)營管理部門，控股子公司包括：xx華泰重化工有限責任公司、xxxx礦冶有限公司、xx中化建進出口有限責任公司、阜康市博達焦化有限責任公司、托克遜縣xx化學鹽化有限責任公司、xx中魯?shù)V業(yè)有限公司、奇臺縣xx化學礦產(chǎn)開發(fā)有限責任公司、xxxx化學阜康能源有限公司、xxxx化學庫爾勒化工有限公司、xxxx化學準東熱電有限公司、xxxx化學準東煤業(yè)有限公司等。
2、人力資源
公司擁有熟悉行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點的高級管理人員、掌握先進技術(shù)并運用于生產(chǎn)實踐的核心技術(shù)人員，熟悉市場的專業(yè)營銷人員、以及技術(shù)熟練、操作規(guī)范的一線員工，形成了公司特有的人才梯隊，為公司發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。
公司已建立了較為完善的人力資源管理制度，涵蓋績效管理、薪酬管理、員工培訓、崗位與編制管理、勞動合同管理、勞動紀律及考勤管理、人事檔案管理等方面。為使員工能夠勝任工作崗位要求，公司制定了《崗位說明書》、《員工培訓管理制度》和《新進員工培訓管理規(guī)定》，明確具體崗位任職條件，制定并執(zhí)行培訓計劃，通過新員工培訓、崗位培訓、特殊工種培訓等多種形式的培訓，加強員工職業(yè)技能。
這些制度的制定為公司員工的聘任、培訓、績效考評、晉升、辭退提供了依據(jù)。制度的制定體現(xiàn)了公司“以人為本”的思想，體現(xiàn)了效率優(yōu)先兼顧公平的原則，體現(xiàn)了對員工素質(zhì)提高的重視和員工職業(yè)發(fā)展的高度關(guān)注。公司通過制定《員工思想道德建設(shè)和行為規(guī)范學習手冊》，加強員工的道德建設(shè)、企業(yè)文化理念建設(shè)，規(guī)范員工行為準則。
3、企業(yè)文化
一流的員工生產(chǎn)一流的文化，一流的文化塑造一流的企業(yè)。公司在充分汲取國內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)文化營養(yǎng)的同時，逐步建立起了具有xx化學特色的文化體系。先進的文化形成了公司核心價值觀，企業(yè)凝聚力和向心力大為增強，推動企業(yè)快速發(fā)展。
4、社會責任
公司在經(jīng)營發(fā)展過程中切實履行社會職責和義務，主要包括安全生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境保護、資源節(jié)約、促進就業(yè)、員工權(quán)益保護等。
公司安全生產(chǎn)措施切實到位、責任落實，年度內(nèi)未發(fā)生重大安全事故。
公司制定并有效執(zhí)行《產(chǎn)品質(zhì)量管理辦法》相關(guān)規(guī)定，年度內(nèi)未發(fā)生重大產(chǎn)品質(zhì)量問題。
公司采用先進的膜法和生化法處理裝置處理生產(chǎn)過程中的廢水，處理后的廢水回用于生產(chǎn)裝置，減少新鮮水的使用量，既減少污染物排放、又節(jié)約了資源，達到節(jié)能減排的目的。
公司切實履行促進就業(yè)和員工權(quán)益保護的社會責任，按照國家相關(guān)規(guī)定為職工繳納各項社會保險統(tǒng)籌，企業(yè)發(fā)展的同時不斷為社會提供人員就業(yè)崗位。
(二)風險評估
在公司的發(fā)展過程中，需要對環(huán)境風險、經(jīng)營風險、財務風險等內(nèi)外部風險進行有效控制和防范。
公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息及時進行風險評估，組織風險分析團隊，按照嚴格規(guī)范的程序開展工作，準確識別內(nèi)部風險和外部風險，根據(jù)風險分析的結(jié)果，結(jié)合風險承受度，權(quán)衡風險與收益，確定風險應對策略，做到風險可控。
(三)控制活動
公司管理層在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務和經(jīng)營業(yè)績方面都有清晰的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄，并且對其加以監(jiān)控，并且積極地對其加以監(jiān)控。財務部門建立了適當?shù)谋Ｗo措施較合理地保證對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán);較合理地保證賬面資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核對相符。
為合理保證各項目標的實現(xiàn)，公司建立了相關(guān)的控制程序及措施，主要包括：不相容職務分離、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營分析控制和績效評價控制等。同時，公司制定了《經(jīng)濟運行預警管理辦法》，該辦法將預警信號劃分為特別嚴重(紅色)、嚴重(橙色)、輕微(黃色)三個級別，并建立了由財務預警、生產(chǎn)運行預警、物流運營預警三個子體系組成的經(jīng)濟運行預警體系。
公司內(nèi)部控制活動方法、措施及機制的運行情況，主要表現(xiàn)在以下方面：
1、公司治理方面
《獨立董事工作制度》、《董事會專門委員會實施細則》、《總經(jīng)理工作細則》、《信息披露事務管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《領(lǐng)導責任追究制度》、《董事會審計委員會年報工作規(guī)則》、《募集資金管理辦法》等制度，進一步明確了治理結(jié)構(gòu)的職責，減少風險。
《安全檢查管理規(guī)定》、《環(huán)保檢查管理規(guī)定》等各項制度，對采購、生產(chǎn)、銷售、項目建設(shè)、資產(chǎn)、財務、投資、安全、環(huán)保等方面進行風險管理。
公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風險評估體系，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準確識別內(nèi)部風險和外部風險，及時進行風險評估，做到風險可控。同時，公司建立了突發(fā)事件應急機制，制定了應急預案。
2、日常管理主要方面
(1)采購供應管理方面
《采購物資出入庫管理規(guī)定》等，這些制度在實際過程中得到有效執(zhí)行。
物資供應總公司為采購供應的執(zhí)行部門，負責匯總、平衡、分配物資采購計劃，對采購計劃分類實施采購;按照貨比三家的原則進行比質(zhì)比價，簽訂采購合同;在采購物資入庫環(huán)節(jié)，由質(zhì)量檢測部門進行質(zhì)檢后辦理入庫。商務部建立供應商管理體系，對供應商實行入網(wǎng)許可管理，建立了供應商檔案信息，并定期復核、更新供應商檔案，保證信息的完整性、信息更新的及時性。采購合同需經(jīng)公司合同評審委員會評審通過后與供應商簽訂。
(2)銷售管理方面
公司銷售總公司為擴大市場，加強客戶服務，防范銷售過程中的風險，制定了《市場營銷管理辦法》、《鐵路運輸管理規(guī)定》等規(guī)定，在市場調(diào)查、產(chǎn)品發(fā)貨、客戶授信額度、客戶關(guān)系維護、營銷策略管理、貨款回收管理等方面做出了具體規(guī)定。根據(jù)營銷管理辦法規(guī)定，公司每半年或者一年必須以詢證函形式與客戶對賬。
(3)資產(chǎn)管理方面
固定資產(chǎn)由公司各個使用部門建立固定資產(chǎn)卡片臺賬，按臺、按裝置詳細登記資產(chǎn)狀況，賬賬相符，賬實相符。固定資產(chǎn)的有償轉(zhuǎn)讓必須先簽定合同，然后開具固定資產(chǎn)變更通知單，經(jīng)主管領(lǐng)導審批簽字后辦理。固定資產(chǎn)的報廢由使用部門填報固定資產(chǎn)報廢申請單，財務資產(chǎn)部等有關(guān)部門檢查鑒定匯總，主管領(lǐng)導審批，報董事會研究批準后進行賬務處理。
公司對資產(chǎn)采取了定期盤點、財產(chǎn)記錄、帳實核對、財產(chǎn)保險等措施，確保了各種財產(chǎn)安全完整。鑒于公司近年擴大生產(chǎn)規(guī)模、項目建設(shè)投資巨大，公司管理層正在加大力度展開對項目的預算、工期、工程進度、工程質(zhì)量，工程物資的到位情況、實際發(fā)生的支出、實際發(fā)生支出與預算的差異、工程款及材料設(shè)備款的結(jié)算情況，完工及完工驗收情況等進行全面掌控和全程實時跟蹤管理。公司財務、審計等資產(chǎn)管理部門將對工程項目、技措項目執(zhí)行公司相關(guān)管理制度規(guī)定的情況進一步加強跟蹤和監(jiān)督。同時根據(jù)企業(yè)會計準則的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，進一步完善在建工程、工程物資、固定資產(chǎn)的內(nèi)控制度，以便準確地反映公司資產(chǎn)狀況。
(4)項目管理方面
項目前期由戰(zhàn)略投資部和外部中介機構(gòu)對工程項目進行市場調(diào)研和經(jīng)濟分析，技術(shù)中心形成可行性研究報告，并與相關(guān)技術(shù)部門將可行性研究報告報公司總經(jīng)理辦公會論證后，按公司章程規(guī)定的權(quán)限與程序提交董事會、股東大會審議批準。
子公司根據(jù)施工圖和初步設(shè)計編制材料物資、機器設(shè)備采購明細，物資供應總公司根據(jù)資金使用安排的先后順序，制定物資采購計劃。工程進行期間，由子公司擬定工程進度和物資使用計劃，由物資供應總公司負責物資采購，由財務部門組織籌集資金，保證工程的正常進行。子公司全面負責現(xiàn)場有關(guān)事宜，業(yè)主方現(xiàn)場管理人員及監(jiān)理單位，負責施工進度，檢查、施工質(zhì)量的監(jiān)控等工作。工程完工后，由工程管理部、子公司、監(jiān)理單位、設(shè)計單位以及地堪單位等共同組織工程驗收，編制竣工驗收報告;由使用部門組織進行試車和生產(chǎn)考核;工程驗收合格，工程管理部將審計部復審完畢的單項或單位工程結(jié)算轉(zhuǎn)交財務資產(chǎn)部，財務資產(chǎn)部出具工程竣工財務決算報告。
(5)人力資源方面
根據(jù)公司的經(jīng)營管理需要，公司制定了聘用、培訓、考核、獎懲等一系列的人事管理制度，包括《勞動合同管理規(guī)定》、《人員聘用管理規(guī)定》、《社會保險管理規(guī)定》、《員工薪資管理辦法》、《績效考核規(guī)定》、《崗位說明書》、《考勤管理辦法》、《人事檔案管理規(guī)定》等，對各個部門、經(jīng)營環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度，將各項交易業(yè)務的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離，保證了不相容職務的分離控制。
為使員工能夠勝任工作崗位要求，公司制定了《崗位說明書》、《員工培訓管理辦法》和《新進員工培訓管理規(guī)定》，明確具體崗位任職條件，制定并執(zhí)行培訓計劃，通過新員工培訓、崗位培訓、特殊工種培訓等多種形式的培訓，加強員工職業(yè)技能。公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，切實加強員工培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。
《年度經(jīng)營業(yè)績考核及薪酬管理暫行辦法》執(zhí)行，建立了有效的激勵和約束機制。
(6)會計系統(tǒng)方面
公司在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務和經(jīng)營業(yè)績方面都有清晰的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄，并且對其加以監(jiān)控。按照《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》等法律法規(guī)規(guī)定，公司制訂了《財務管理辦法》，以保證業(yè)務活動按照適當?shù)氖跈?quán)進行。財務資產(chǎn)部由具備相關(guān)專業(yè)素質(zhì)的人員組成，實行會計人員崗位責任制，聘用適當?shù)臅嬋藛T，使其能夠完成分配的任務，分別負責會計管理、銷售核算、財產(chǎn)清查、稅務、總賬、出納等職能，交易和事項能以正確的金額，在恰當?shù)臅嬈陂g，較及時地記錄于適當?shù)馁~戶，使財務報表的編制符合企業(yè)會計準則的相關(guān)要求;對資產(chǎn)的記錄和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán);賬面資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核對。
公司對貨幣資金收支明確規(guī)定了批準權(quán)限、批準程序，設(shè)立了辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位，確保了貨幣資金的安全。在交易授權(quán)審批、崗位職責分工、憑證與記錄、資產(chǎn)接觸與記錄使用、獨立稽核等管理方面建立并實施了控制程序。崗位設(shè)置貫徹了“責任分離、相互制約”的原則。
(7)期貨套期保值高風險業(yè)務
為了規(guī)范套期保值業(yè)務的經(jīng)營行為和業(yè)務流程，加強期貨套保業(yè)務的內(nèi)部控制，防范交易風險，確保公司金融資產(chǎn)和套期保值資金的安全，公司制定了《套期保值業(yè)務內(nèi)部控制制度》。
3、重點控制方面
(1)對控股子公司的管理
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持控股子公司內(nèi)部控制的有效，通過制定《控股子公司管理規(guī)定》等制度，對子公司進行有效的管理和控制。
(2)關(guān)聯(lián)交易
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制;公司已按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，明確劃分公司股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決要求。公司已參照《上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實、準確、完整。
公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對關(guān)聯(lián)交易做出了明確規(guī)定;公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應簽訂書面協(xié)議，協(xié)議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應明確、具體。關(guān)聯(lián)交易應遵循市場公正、公平、公開的定價原則，關(guān)聯(lián)交易的價格或取費應采取市場價格，原則上應不偏離市場獨立第三方的標準，對于難以比較市場價格或訂價受到限制的關(guān)聯(lián)交易，應根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項的具體情況確定定價方法，明確有關(guān)成本和利潤的標準，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。
(3)對外擔保
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持對外擔保內(nèi)部控制的有效;公司已按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中明確股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限和審議程序的責任追究機制。
公司制定了《對外擔保制度》，對公司發(fā)生對外擔保行為時的擔保對象、審批權(quán)限和決策程序、安全措施等作了詳細規(guī)定;對外擔保建立嚴格的審查和決策程序;公司對外提供擔保，應當采取反擔保、互?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與擔保的數(shù)額相對應。
(4)募集資金
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持募集資金內(nèi)部控制的有效。
公司制訂了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、內(nèi)審監(jiān)督等方面進行明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ?。
(5)重大投資
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持重大投資內(nèi)部控制的有效;公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會對重大投資的審批權(quán)限，制定相應的審議程序。
公司《投資管理辦法》按照符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、合理配置企業(yè)資源、促進要素優(yōu)化組合，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益的原則，就公司對外股票、債券等證券投資、公司兼并、合作經(jīng)營和租賃經(jīng)營等投資項目，和對內(nèi)的重大技改項目、更新、基本建設(shè)、購置新設(shè)備、新產(chǎn)品開發(fā)等投資項目進行了規(guī)范。
(6)信息披露
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持信息披露內(nèi)部控制的有效。
公司制訂了《信息披露事務管理制度》和《重大信息內(nèi)部報告制度》，從信息披露機構(gòu)和人員、文件、事務管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責任追究等方面作了詳細規(guī)定。
(四)信息系統(tǒng)與溝通
公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，確保了對信息的合理篩選、核對、分析、整合，保證了信息的及時、有效。公司按照中國證監(jiān)會和xx證券交易所的有關(guān)信息披露有關(guān)規(guī)定制訂了《信息披露事務管理制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》和《投資者關(guān)系管理制度》，對涉及信息披露的內(nèi)容及披露標準、信息披露責任人及管理部門、信息披露程序等進行了具體規(guī)定。同時，公司要求對口部門加強與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時獲取外部信息。通過這些措施，公司董事會及時獲得內(nèi)部和外部重要信息，并及時解決信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，同時確定信息披露的內(nèi)容。
公司購置并使用erp資源管理軟件等信息化軟件，erp資源管理軟件包括財務、庫存、生產(chǎn)、銷售、統(tǒng)計、人事管理等方面，基本涵蓋了公司的主要經(jīng)營活動。為保證信息系統(tǒng)的正常、有效運行，設(shè)立了信息管理部，配備專職人員負責信息系統(tǒng)的維護，開通并使用oa網(wǎng)上辦公系統(tǒng)，保證業(yè)務處理的及時性，使公司經(jīng)營目標、方針計劃順暢下達到各職能部門和全體員工，并使各層級部門、員工將信息及時上傳給管理者;隨著公司的發(fā)展，公司目前正在對erp系統(tǒng)進行升級，保證更有效高速的交流、傳遞信息。
(五)內(nèi)部監(jiān)督
公司董事會下設(shè)審計委員會，負責審核公司的財務信息及其披露，審查公司的內(nèi)控制度。審計部在審計委員會的直接領(lǐng)導下依法獨立開展公司內(nèi)部審計工作。審計部設(shè)專職人員，對公司內(nèi)部各部門及分、子公司的財務收支、生產(chǎn)經(jīng)營活動進行審計、核查，對經(jīng)濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價，對公司工程結(jié)算進行復審，并對公司內(nèi)部管理體系以及各部門內(nèi)部控制制度的情況進行監(jiān)督檢查。
公司制定并通過董事會審議通過了《內(nèi)部審計制度》，對審計部的職責、權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序做了明確規(guī)定，確保公司內(nèi)部審計工作的規(guī)范性。內(nèi)部審計遵循“以合規(guī)審計為基礎(chǔ)，以效益審計為重點，以提高經(jīng)濟效益為目的”的工作方針，確保公司內(nèi)部審計工作的規(guī)范性;對公司業(yè)務流程中的風險點進行辨識，加強風險防范，保證內(nèi)部控制的有效開展。
公司定期對各項內(nèi)部控制進行評價，同時一方面建立各種機制使相關(guān)人員在履行正常崗位職責時，就能夠在相當程度上獲得內(nèi)部控制有效運行的證據(jù);另一方面通過外部溝通來證實內(nèi)部產(chǎn)生的信息或者指出存在的問題。公司管理層高度重視內(nèi)部控制的各職能部門和監(jiān)管機構(gòu)的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中產(chǎn)生的偏差。
五、xxx年公司為建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動、工作
xxx年度公司執(zhí)行內(nèi)控制度的總體情況良好，內(nèi)控相關(guān)部門或機構(gòu)均已按照法律法規(guī)、公司章程和相關(guān)制度的規(guī)定設(shè)置，并在公司內(nèi)部控制活動中發(fā)揮作用。公司各部門均能按照內(nèi)部控制流程從事經(jīng)營活動，有效控制了運營風險。
xxx年公司為建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動、工作，主要表現(xiàn)在以下方面：
xxx年內(nèi)，公司新制定頒布《外部信息使用人管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》、《對外提供財務資助管理制度》等內(nèi)部控制管理制度。
2、xxx年度內(nèi)，公司對職能部門設(shè)定、部門職責、工作流程、子公司的組織架構(gòu)進行全面的劃分、梳理，進一步保證了公司的內(nèi)部控制管理。
3、為了加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，加強信息的控制、傳遞、分析、匯總、報告及提高工作效率，xxx年內(nèi)公司集中力量計劃使用sap企業(yè)資源計劃管理系統(tǒng)。
4、報告期內(nèi)，對上年度公司治理自查活動中需要整改落實的問題，公司予以足夠的重視，并在報告期內(nèi)得到持續(xù)改善和提升。
本年度，公司進一步加強內(nèi)部審計工作，定期和不定期地對公司的制度執(zhí)行情況進行檢查，關(guān)注重點、熱點問題及高風險領(lǐng)域，突出抓好關(guān)鍵問題和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計，適當擴大審計工作范圍，發(fā)揮審計對各項業(yè)務的控制與監(jiān)督作用，進一步提高了內(nèi)部控制制度的統(tǒng)一性、系統(tǒng)性和有效性。
六、內(nèi)部控制缺陷及整改情況
(一)內(nèi)部控制缺陷認定
公司對內(nèi)部控制缺陷的認定，以日常監(jiān)督和專項監(jiān)督為基礎(chǔ)，結(jié)合年度內(nèi)部控制評價發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其持續(xù)改進情況，對內(nèi)部控制缺陷及其成因、表現(xiàn)形式和影響程度進行綜合分析和全面復核后，向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告。重大缺陷應當由董事會予以最終認定。企業(yè)對于認定的重大缺陷，應當及時采取應對策略，切實將風險控制在可承受度之內(nèi)，并追究有關(guān)部門或相關(guān)人員的責任。
(二)公司內(nèi)部控制缺陷及整改情況
公司xxx年度內(nèi)部控制評價中，未發(fā)現(xiàn)公司存在重大內(nèi)部控制缺陷。
根據(jù)公司近年發(fā)展狀況，對于風險預警、風險評估、識別、應對機制和在建項目管理等內(nèi)部控制方面，公司將持續(xù)加大建設(shè)和執(zhí)行力度，以進一步完善內(nèi)部控制流程和相關(guān)制度。
七、內(nèi)部控制自我評價有效性結(jié)論
本公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度基本能夠適應公司管理的要求，能夠為編制真實、完整、公允的財務報表提供合理保證，能夠為公司各項業(yè)務活動的健康運行及國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證，能夠保護公司資產(chǎn)的安全、完整，在公司管理的各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重大投資、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、信息披露等重點控制事項方面不存在重大缺陷。
本公司管理層認為，根據(jù)財政部頒布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范-基本規(guī)范》(試行)及相關(guān)具體規(guī)范的控制標準于xxx年12月31日在所有重大方面保持了與財務報表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇九
1、進一步完善董、監(jiān)事會決策機制；
2、進一步加大基層機構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力；
3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。
二、公司治理概況
本行在股份制公司設(shè)立時，就著重考慮如何依據(jù)境內(nèi)外相關(guān)法律、法規(guī)構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)并規(guī)范其運作。為此，本行設(shè)立、完善了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構(gòu)，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責權(quán)限，以實現(xiàn)權(quán)、責、利的有機結(jié)合，建立科學、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
（一）構(gòu)建現(xiàn)代公司治理的組織架構(gòu)。
本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風險負責人、行長助理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構(gòu)，董事會為主要決策機構(gòu)，監(jiān)事會為監(jiān)督機構(gòu)，高管層為執(zhí)行機構(gòu)的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責人均由董事?lián)?，其中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。
1、股東大會
股東大會是本行的權(quán)力機構(gòu)，股東通過股東大會合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預董事會和高級管理層履行職責。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結(jié)果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權(quán)原則等內(nèi)容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行xx年第一次臨時股東大會通過和中國銀監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權(quán)和參與權(quán)，確保股東大會的工作效率和科學決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會
董事會是本行的決策機構(gòu)，由股東大會授權(quán)直接經(jīng)營管理公司。如何確保董事會充分發(fā)揮其作用和履行其職責是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過往業(yè)績，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務。多元化的董事結(jié)構(gòu)，高素質(zhì)的董事隊伍，有利于董事會對重大經(jīng)營事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務發(fā)展和業(yè)績提升。
目前，本行已初步建立了董事會組織架構(gòu)和決策程序，董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業(yè)委員會，專業(yè)委員會于xx年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?BR> 行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
一、自查情況
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
1、合理設(shè)置崗位，明確責任分工，建立內(nèi)部制衡機制
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務、業(yè)務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務部門要求設(shè)立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務必須經(jīng)另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務部門每天開出的票據(jù)與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業(yè)務部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監(jiān)督。
2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務規(guī)范
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務、業(yè)務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務的要求。
參保單位到業(yè)務部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導審核后轉(zhuǎn)財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導召開辦公會審批。
3、加強內(nèi)部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業(yè)務部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十一
按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、制度建設(shè)方面。
（一）中心領(lǐng)導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
（二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。
二、業(yè)務規(guī)程方面
（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應的征收計劃，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責任人簽字,方可變更或注銷。
（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導和縣中心領(lǐng)導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關(guān)系。
（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱辦法。
三、基金財務方面
（一）按照《社會保險基金管理財務制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務各項制度較全面規(guī)范。
（二）建立分工明確的崗位責任制，按要求設(shè)置了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和格式與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符。
（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
四、信息系統(tǒng)運行方面
（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度。
（二）加強對信息數(shù)據(jù)的'管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
隨著經(jīng)營形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現(xiàn)的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識，建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學發(fā)展，實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十二
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務、業(yè)務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務部門要求設(shè)立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務必須經(jīng)另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務部門每天開出的票據(jù)與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業(yè)務部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監(jiān)督。
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務、業(yè)務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務的要求。
參保單位到業(yè)務部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導審核后轉(zhuǎn)財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導召開辦公會審批。
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業(yè)務部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核?；送戤吅螅騿挝活I(lǐng)導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十三
人民網(wǎng)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合本公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)
部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司
2013年12月31日(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其
有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建
立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公
司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個
別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及
相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價結(jié)論的因素。
人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價報告
三、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
內(nèi)部控制評價的范圍按照風險導向原則涵蓋了公司的主要業(yè)務和事項以及
高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
1、組織架構(gòu)
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和公司章程的規(guī)定，
建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確董事會決策、經(jīng)理層執(zhí)行、監(jiān)事會
監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。
公司董事會是公司的決策機構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責,享
有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、
利潤分配等重大事項的表決權(quán)。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規(guī)
定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)。董事會下設(shè)編輯政策委員會、戰(zhàn)略委員會、審
計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等機構(gòu)，按照董事會各專門委員會議
事規(guī)則和相關(guān)工作規(guī)則履行職責，為董事會科學決策提供有力支持。公司管理層
在董事會的領(lǐng)導下行使經(jīng)營管理權(quán)，主持企業(yè)日常經(jīng)營管理工作。監(jiān)事會對股東
大會負責，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責。
此外，公司按照內(nèi)控管理要求定期對治理結(jié)構(gòu)進行梳理評估，不斷調(diào)整、完
善公司法人治理結(jié)構(gòu)，并及時修訂公司章程。在內(nèi)部機構(gòu)的管理方法，公司按照
科學、精簡、高效、透明、制衡的原則，綜合考慮自身經(jīng)營特點、性質(zhì)、發(fā)展戰(zhàn)
略、文化理念和管理要求等因素，合理設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，明確了各職能部門的職責
權(quán)限，確保各職能部門間職責明確、相互牽制，形成各司其職、相互配合和相互
制約的管理體系。
2、發(fā)展戰(zhàn)略
公司十分重視對發(fā)展戰(zhàn)略的研究和規(guī)劃設(shè)計，董事會下設(shè)立戰(zhàn)略委員會負責
發(fā)展戰(zhàn)略的領(lǐng)導和決策工作，人民網(wǎng)研究院負責公司戰(zhàn)略的具體制定工作。戰(zhàn)略
管理圍繞戰(zhàn)略編制、戰(zhàn)略目標和計劃分解，以及戰(zhàn)略執(zhí)行、調(diào)整與評估三個步驟，
實現(xiàn)對戰(zhàn)略的全過程管理。
在戰(zhàn)略編制階段，重點通過各種信息的獲取和研究分析，結(jié)合公司的內(nèi)部現(xiàn)
狀和發(fā)展愿景，從實際出發(fā)，以市場為導向，以客戶為中心，多部門集中討論確
認，最終形成明確的符合公司實際發(fā)展現(xiàn)狀和戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn)略規(guī)劃。在戰(zhàn)略
執(zhí)行過程中，通過強有力的戰(zhàn)略分解保證戰(zhàn)略目標和工作順利推進和落實。在戰(zhàn)
人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價報告
略評估調(diào)整方面，公司每年對發(fā)展戰(zhàn)略進行滾動回顧，并根據(jù)實際情況評估調(diào)整。
3、人力資源
公司根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合公司實際，系統(tǒng)的制定了人力資源規(guī)劃，從人
事任免、考核管理、人才引進培養(yǎng)等角度，全面提升人力資源管理水平。公司陸
續(xù)發(fā)布了《薪酬福利實施細則》、《操作層及執(zhí)行層績效考核管理制度》、《人民網(wǎng)
員工培訓管理規(guī)定》等制度，對員工的招聘、考核、培養(yǎng)及退出等方面，建立了
良好的人力資源管理體系和機制。
4、社會責任
公司重視履行社會責任，在追求經(jīng)濟效益，保護股東利益同時，嚴格遵循國
家相關(guān)法律法規(guī)。并結(jié)合公司實際情況，在消防安全、保密管理、采編質(zhì)量管理、
公益慈善活動管理等方面建立了相應的機制并有效執(zhí)行。對促進就業(yè)與員工權(quán)益
保護方面進行了相關(guān)的制度約束和風險控制，切實做到經(jīng)濟效益與社會效益、短
期利益與長遠利益、自身發(fā)展與社會發(fā)展相互協(xié)調(diào)，實現(xiàn)了企業(yè)與員工、企業(yè)與
社會、企業(yè)與環(huán)境的健康和諧發(fā)展。
5、企業(yè)文化
公司十分重視企業(yè)文化建設(shè)，始終堅持“權(quán)威、實力，源自人民”的理念，
以“權(quán)威性、大眾化、公信力”為宗旨，倡導“敬業(yè)、創(chuàng)新、奮進”的企業(yè)精神。
公司在物資、行為、制度和精神等方面有具體規(guī)范的內(nèi)容，也有著明晰的企業(yè)使
命、愿景和價值觀，對企業(yè)文化建設(shè)實施情況進行定期評估，對各種企業(yè)文化活
動給予組織保障和資金等多方面支持，各部門在公司企業(yè)文化建設(shè)中承擔著不同
的職責，發(fā)揮應有作用。公司通過職場培訓沙龍、網(wǎng)絡(luò)學院、員工拓展訓練、體
育文化活動等形式宣導企業(yè)文化理念，樹立企業(yè)良好的文化形象。目前，公司已
形成積極向上的企業(yè)文化環(huán)境以及從理念到行為均比較完善的企業(yè)文化體系，企
業(yè)文化已得到員工的高度認同，并成為指導公司發(fā)展和員工行為的有效力量。
6、內(nèi)部審計與監(jiān)督
公司已建立了完善的內(nèi)部監(jiān)督體系，明確了內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在
內(nèi)部審計、反舞弊等內(nèi)部監(jiān)督工作中的職責權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序方法，
以及日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的范圍和頻率。內(nèi)審部由公司董事會的審計委員會直接
領(lǐng)導和管理，體現(xiàn)了審計的獨立性和權(quán)威性。內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的有效性
進行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及時分析原因，進行整改，并
按照內(nèi)部審計工作程序進行報告。
人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價報告
7、資金管理
(1)籌資管理。公司通過《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事
規(guī)則》、《總裁工作細則》對融資事項、權(quán)限分別進行了規(guī)定。公司建立了籌資管
理機制，明確了相關(guān)內(nèi)部部門在籌資管理中的職責權(quán)限，并對籌資方案的編制審
批、籌資協(xié)議簽訂、籌資過程的執(zhí)行監(jiān)督和會計控制等多方面進行了規(guī)定。財務
部與對外投資部在進行籌資活動管理時，均按照相關(guān)制度規(guī)范執(zhí)行。
(2)投資管理。公司通過《對外投資管理制度》、《對外投資管理細則》等
制度規(guī)定，對投資的基本原則、范圍、決策權(quán)限及審議程序、投資事項研究評估
與論證、投資計劃的進展跟蹤、實施、檢查和監(jiān)督等事項進行明確。公司的`投資
行為和決策程序均符合《公司章程》及相關(guān)制度規(guī)定。
(3)資金活動管理。公司在貨幣資金控制方面，依照國家財經(jīng)制度和本公
司財務管理辦法，制定了《預算管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《人民網(wǎng)借款
管理辦法》等制度，對資金計劃、資金營運、費用預算、授權(quán)審批、借支與報銷
程序等進行了明確規(guī)定。在進行貨幣資金管理時，包括貨幣資金管理、銀行賬戶
管理、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、銀行印鑒管理、收付款程序等均制按制度規(guī)范執(zhí)行，
并嚴格遵循不兼容崗位相互分離的原則。
8、采購管理
公司制定了《采購管理制度》、《合同管理規(guī)定》等一系列制度，對采購計劃、
供應商的選擇、采購申請的流程、采購詢價與招標的情況、合同簽訂以及采購執(zhí)
行等流程以及進行規(guī)范。公司在采購過程中，要求建立在公開、公平、公正、誠
信、競爭和效益的基本原則基礎(chǔ)上，保證社會公眾權(quán)益，維護公司利益，同時保
護公司的商業(yè)機密;公司采購應實行監(jiān)督與執(zhí)行相分離的管理原則;公司采購實
行厲害回避制度;公司對不同金額及性質(zhì)的采購方式進行了詳細規(guī)范，包括公開
招標、邀請招標、詢價、單一來源采購、競爭性談判等采購方式。報告期內(nèi)，公
司嚴格執(zhí)行采購相關(guān)制度，規(guī)范采購流程，有效降低采購成本。
9、業(yè)務活動管理
公司基于自身經(jīng)營管理現(xiàn)狀，依據(jù)內(nèi)控基本規(guī)范的相關(guān)要求，制定了各項業(yè)
務流程的管理制度，對原創(chuàng)內(nèi)容、互動內(nèi)容、新聞對外授權(quán)、移動增值服務等業(yè)
務流程進行了詳細規(guī)定。并對內(nèi)部相關(guān)部門的職責權(quán)限進行了明確規(guī)定，具體如
下：總編室負責原創(chuàng)內(nèi)容和互動內(nèi)容的管理、質(zhì)量的把關(guān)以及對相關(guān)部門的考核，
內(nèi)容中心、互動中心以及其他涉及到原創(chuàng)內(nèi)容和互動內(nèi)容的部門為具體工作的實
施部門;資訊部負責新聞的對外授權(quán)與互換，以及數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)站的銷售工作;無
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十四
為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦【】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實情況進行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關(guān)文件并明確專人負責此項工作。會議結(jié)束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
，確保自查工作順利開展。
我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到5-10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。
按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲。縣行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。
我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎(chǔ)。
堅持與實際工作相結(jié)合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結(jié)合，在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領(lǐng)域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十五
為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦【20xx】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實情況進行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關(guān)文件并明確專人負責此項工作。會議結(jié)束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
我行接到通知后，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查領(lǐng)導小組，行長親自擔任組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行結(jié)合正在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，展開了更細、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實處。
（一）重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到5—10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。
（二）縣行領(lǐng)導班子成員情況。按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲?？h行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。
（三）換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎(chǔ)。
農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹，并且堅持與實際工作相結(jié)合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結(jié)合，在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領(lǐng)域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。
盔一步推進重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，下面是小編為大家收集了關(guān)于，希望可以幫助到大家。范文(一)聯(lián)社營業(yè)部根據(jù)舞......
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十六
此舉旨在通過年度的方式，發(fā)現(xiàn)單位在執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范過程中的問題，引導單位重視并加強單位內(nèi)控建設(shè)，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
實操性強便于推廣
《管理制度》內(nèi)含頗多“亮點”，這對于當前行政事業(yè)單位內(nèi)控工作的全面推進具有更為積極的指導作用和現(xiàn)實意義。
“《管理制度》是推動行政事業(yè)單位建立健全內(nèi)部控制體系的重要制度安排。內(nèi)部控制報告具有較強的實用性和可操作性，報告要求簡單明了，便于在全國不同層次不同業(yè)務水平的單位進行推廣?！眹覚C關(guān)事務管理局審計室主任王朝旭告訴記者。
當然，內(nèi)部控制報告不僅是為滿足上級主管部門內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查的需要，同時也是各行政事業(yè)單位完善內(nèi)部控制體系建設(shè)的內(nèi)在要求。內(nèi)部控制評價與報告的過程實際上是各單位內(nèi)部控制系統(tǒng)自我完善的過程。
在北京工商大學會計系教授楊有紅看來，再完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)，也會因為目標提升、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素導致風險類型、層級發(fā)生變化。各行政事業(yè)單位需要通過年度內(nèi)部控制報告，發(fā)現(xiàn)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的缺陷以及目標、環(huán)境變化引發(fā)的風險，從而通過信息溝通、控制措施、監(jiān)督等角度完善內(nèi)部控制系統(tǒng)。
《管理制度》的實施，無疑將強有力地推動行政事業(yè)單位有效建立和完善內(nèi)部控制制度，充分發(fā)揮內(nèi)部控制的作用，防范各種經(jīng)營風險和廉政風險。
“《管理制度》的實施，將會在促進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息公開，提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量，發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，進行針對性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立醫(yī)院總會計師操禮慶說。
對此，王朝旭還認為，按照《管理制度》要求開展內(nèi)部控制報告編報，將有利于推動行政事業(yè)單位全面及時開展內(nèi)部控制制度建設(shè)、規(guī)范建立權(quán)力運行制約機制、促進提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、推進行政事業(yè)單位財務管理規(guī)范化、科學化、信息化建設(shè)等。
多舉措服務深度應用
《管理制度》的積極影響體還現(xiàn)在進一步提高單位對內(nèi)部控制的重視程度、提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的水平、提升財務部門在單位內(nèi)部治理體系中的作用、促進行政事業(yè)單位廉政風險防控體系建設(shè)等多個方面。
但需要注意的是，行政事業(yè)單位在具體執(zhí)行《管理制度》的過程中，仍將面臨諸多挑戰(zhàn)。
“單位內(nèi)控建設(shè)不健全;內(nèi)控人才欠缺、能力不足;內(nèi)控信息化水平低;內(nèi)控規(guī)范性評價工作開展不夠;崗位設(shè)置不合理，不相容崗位之間沒有相互牽制與監(jiān)督等是《管理制度》執(zhí)行過程中的限制性因素。”操禮慶說。
客觀而言，這些問題的存在，很大程度上是長期以來行政事業(yè)單位“重業(yè)務、輕管理”觀念的一種體現(xiàn)，也是行政事業(yè)單位外部監(jiān)督檢查不到位、監(jiān)督工作跟不上或不嚴肅的一種體現(xiàn)，還與主管部門和上級部門未提出明確嚴格的要求有關(guān)。
“因此，我認為，可以通過將內(nèi)部控制方面的人才做為管理會計人才培養(yǎng)的重點方面;將單位的權(quán)力運行機制及經(jīng)濟活動的運行流程的內(nèi)部控制活動都嵌入在單位的信息化系統(tǒng)內(nèi)，提高內(nèi)部控制活動的科學性、及時性、規(guī)范性等手段深化《管理制度》的應用。”操禮慶建議道。
楊有紅認為，內(nèi)部控制報告必須“綜合反映本單位內(nèi)部控制建立與實施情況”。對此，他建議財政部發(fā)布“統(tǒng)一報告格式”，同時陸續(xù)發(fā)布相應的配套實施細則，用以規(guī)范各單位內(nèi)控制度建設(shè)以及流程設(shè)計，并組織有關(guān)人員充分學習和理解。另外，為了保證行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的真實性和客觀性，他還建議財政部盡快建立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告注冊會計師審計制度。
同時，各行政事業(yè)單位應對照內(nèi)部控制制度規(guī)范逐項梳理單位業(yè)務流程，將內(nèi)部控制的理念和要求貫穿到具體業(yè)務工作中;仔細分析單位存在的固有風險和控制風險，按照重要性和成本效益原則合理選擇控制方式手段，提高控制的針對性和有效性。設(shè)置不同的崗位職責，明確不同的管理操作權(quán)限建立行之有效的內(nèi)部控制。
“各級審計機關(guān)和行政事業(yè)單位內(nèi)部審計機構(gòu)也要對內(nèi)部控制制度建立的規(guī)范性和實施的有效性以及風險的可控性進行審計監(jiān)督，促進各單位內(nèi)部控制措施切實發(fā)揮作用，在提高財務管理水平和單位治理方面發(fā)揮積極作用?！蓖醭裾f。
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近日，財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》，明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度3月起施行，并啟動度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)管理制度，行政事業(yè)單位編制內(nèi)部控制報告應當包括行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立與實施、覆蓋單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動，能夠綜合反映行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制建設(shè)情況;應當重點關(guān)注行政事業(yè)單位重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，突出重點、兼顧一般，推動行政事業(yè)單位圍繞重點開展內(nèi)部控制建設(shè)，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險;應當立足于行政事業(yè)單位的實際情況，堅持實事求是，真實、完整地反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實施情況。
內(nèi)部控制報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責、逐級匯總、單向報送”的方式，由財政部統(tǒng)一部署，各地區(qū)、各垂直管理部門分級組織實施并以自下而上的方式逐級匯總，非垂直管理部門向同級財政部門報送，各行政事業(yè)單位按照行政管理關(guān)系向上級行政主管部門單向報送。
財政部負責組織實施全國行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。地方各級財政部門負責組織實施本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。各行政主管部門負責組織實施本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)通知，各省級財政部門應當于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)20行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作;各行政主管部門應當于204月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十七
20xx年，新日銀行將嚴格按照上級行的總體要求，切實落實各項措施，明確崗位職責、細化管理措施、加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，嚴把內(nèi)控案防關(guān)口不放松，促使我支行內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
高度重視內(nèi)控案防工作，始終把內(nèi)控案防工作納入支行工作的重要日程，真正把內(nèi)控案防工作落到實處。切實做到年初有計劃，半年有小結(jié)，年終有總結(jié)，做到制度健全、人員落實，管理到位。
將全面及時傳達總、分行的會議精神，利用晨會、班后會、專題會等形式組織全體員工認真學習文件，認真貫徹執(zhí)行工作部署，確保各項決策、制度、要求和工作部署落到實處。
一是要加強員工隊伍建設(shè)，通過不斷的教育培訓、檢查督促，提高全員的內(nèi)控意識，使其明確工作職責、規(guī)范工作行為。
二是認真組織開展員工行為排查活動，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能引發(fā)案件的各種問題和風險隱患。
三是全面落實各項內(nèi)控制度，把操作風險作為主要風險，堅決杜絕有章不循、違規(guī)操作。
四是嚴格遵守組織紀律和重大事項報告制度，對發(fā)生的問題及風險隱患及時按照規(guī)定程序報告，做到有案必報、發(fā)案必查。
在新的一年里，新日銀行將進一步加大工作力度，加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，確保各項業(yè)務平穩(wěn)健康運營，使內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十八
我公司按照總公司相關(guān)要求，結(jié)合自身工作特點，精心組織，妥善布置，對照《內(nèi)控管理手冊》進行了認真核對，現(xiàn)將自查情況報告如下：
我公司高度重視內(nèi)控工作，結(jié)合本單位工作實際，組織內(nèi)控工作小組開展自查工作，下發(fā)內(nèi)控自查通知，通過訪談內(nèi)控相關(guān)崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進行了重點自查。
上半年共修改流程5個，包括：工程質(zhì)量事故處理流程、外委工程審批流程、內(nèi)部工程施工管理流程、固定資產(chǎn)報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內(nèi)部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。
（一）反舞弊程序與控制方面
通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠；目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。
（二）財務管理方面
1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。
2、項目轉(zhuǎn)資未明確資產(chǎn)類別及使用年限。
3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管
4、經(jīng)核查，我公司發(fā)現(xiàn)工資表中，由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼（按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內(nèi)。經(jīng)與總公司財務處溝通，此項補貼沒有經(jīng)過稅務機關(guān)審批的免稅文件，應列入個人所得稅計稅范疇。
（三）物資采購及庫存管理方面
通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題，如：只對招標采購的設(shè)備材料驗收，而零采的沒有驗收過程，導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠，認為數(shù)量少，材料比較雜，驗收比較困難。
（四）人力資源管理方面
1、權(quán)利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。
2、培訓方面，有些部門存在流程不清晰，不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓，時間緊，來不及審批等原因。
3、業(yè)績考核方面，有的部門走過場，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。
（一）反舞弊程序與控制方面
1．加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風險和反舞弊程序和控制的相關(guān)培訓，利用專題會、網(wǎng)絡(luò)、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工了解什么是舞弊，發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。
2。設(shè)置專號可錄音舉報電話，在工作時間之外采用自動錄音接聽，以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報相關(guān)信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置。
3。新建信訪專用電子舉報郵箱，對電子舉報郵箱的權(quán)限設(shè)置進行調(diào)整，加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。
（二）財務管理方面
1。要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度，及時入賬活化企業(yè)資金。
2。為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。
（三）人力資源管理方面
1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。
2、嚴格培訓的.審批流程，對時候?qū)徟牟块T進行考核扣分，同時加強培訓審批流程的宣傳。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十九
按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）中心領(lǐng)導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
（二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。
（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應的征收
計劃
，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責任人簽字，方可變更或注銷。
（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導和縣中心領(lǐng)導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關(guān)系。
（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的`檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱辦法。
（一）按照《社會保險基金管理財務制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務各項制度較全面規(guī)范。
（二）建立分工明確的崗位責任制，按要求設(shè)臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和
格式
與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符。
（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度。
（二）加強對信息數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
（一）根據(jù)有關(guān)文件，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進行情況。
（二）設(shè)立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風險防范功能，保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完整與安全。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇一
一個學期轉(zhuǎn)眼就過去了，對于這一個學期，我做了以下幾個方面的總結(jié)，也是對自我的一個評價。
在學習上，我取得了優(yōu)異的成績。無論是在學生會工作，還是在班級工作，我都以學習為重，好好把學習搞好，專業(yè)課學得得心應手。那么將來步入了社會，無論是本事，還是專業(yè)，我們都具備了很好的條件。
在政治思想上，我進取向黨組織靠攏，并在入黨進取分子培訓中，被評為優(yōu)秀學員。在班上，我也進取幫忙他人，為了讓班上的人更團結(jié)，我會組織一些活動，班會，等等?？傊磺心苌习嗉壸呦虺晒Φ?，我都會去嘗試，班上的同學也很熱心，一齊加油，搞好一個班級。在工作中，我進取負責，努力認真，班上的事，系部的事，我都是把它們當做自我的事在做，有個時候我還先把自我的事放到后一步，這充分反應出我是一個工作狂，這也是為了以后我到社會上能夠更好的適應。在班上教師交代的什么事，我都是一心一意的去認真的完成，然后再向教師報告。
在生活上，我跟班上的每一個同學都是兄弟姐妹，好朋友，一齊吃飯，一齊玩，一齊學習，一齊搞活動，一齊分享歡樂，一齊分享來自心靈深處的那份真情，助人為樂，是我的形象代言，所以在人際關(guān)系這一方面，我很注重，我也把握的很好。
以上講的都是我的一些優(yōu)點，本人也有很多缺點，可是我一向是發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。為了上自我變得更好，我期望我們班的每一個同學都好好的關(guān)照我，對我的不好，要提出來，僅有這樣我才來變得更好，勝不驕，敗不餒。
最終我想說的就是，我是一個擁有自信的人，自信心能戰(zhàn)勝一切困難，我會在失敗中前進，請相信我。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇二
按照省委辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》以及全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，我辦認真開展了治理“小金庫”工作，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：
一、健全組織，加強領(lǐng)導
為確保此次專項治理工作順利進行，省地方志辦公室成立了由xx主任任組長、xx副主任，xx副巡視員為副組長的清理工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室負責承擔此次專項治理工作的具體事務。
二、提高認識，加強宣傳
全省“小金庫”專項治理工作會議召開后，我辦及時召開專題會議，學習了《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》，傳達了全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，并在辦公室網(wǎng)站上宣傳專項治理的范圍、要求、意義。辦公室主任xx要求大家認真學習有關(guān)文件和會議精神，充分認識開展此項工作的重大意義，按照上級要求認真清理檢查“小金庫”，做到自查不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、落實舉報制度，加強工作監(jiān)督
省地方志辦公室治理“小金庫”工作領(lǐng)導小組辦公室設(shè)立并公布了舉報電話、制作了舉報的信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。清理工作辦公室具體負責監(jiān)督工作，確保件件有交待、事事有著落。
四、認真開展自查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律
按照《xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案》的要求，辦公室重點圍繞“清理內(nèi)容”中的八大項指標開展清查活動，對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。
1、辦公室及所屬單位財務管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。
2、辦公室及所屬單位財務部門，嚴格按照財務管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有設(shè)帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
3、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
4、清查結(jié)果在機關(guān)內(nèi)部網(wǎng)上進行通報。在認真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認真填報相關(guān)表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。
雖然我辦目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了財經(jīng)法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今后，辦公室將進一步完善相關(guān)財務制度，加強從源頭上防治腐朽的力度，力爭做到清理工作不留死角，財務管理工作水平有更大提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇三
今年以來，根據(jù)上級行的要求，營業(yè)部開展了學習《守則》及合規(guī)文化專題教育學習活動，這充分表明了上級行對《守則》的學習以及合規(guī)管理工作的重視?，F(xiàn)在我就學習《守則》、執(zhí)行《守則》等方面情況，述職如下:
一、學習《守則》的基本情況。
為切實提高依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風險管理能力和內(nèi)控案防水平。我按照營業(yè)部部署參與了學習《守則》及合規(guī)文化專題教育學習活動。一是參加動員會后，先行進行了自學，學習總區(qū)行營業(yè)部三級領(lǐng)導的動員講話，《守則》原文，并自覺地記錄了學習筆記，二是學習結(jié)束后，參加了以學《守則》用《守則》的大討論活動。三是參加學習《守則》的考試。通過這次主題教育，進一步提高了風險防范意識，強化了合規(guī)操作的意識，并且明晰了崗位的責任以及這次主題教育的意義和重要性。
通過學習深刻體會到，任何差錯、風險、問題和案件的發(fā)生，都不是一朝一夕突然形成的，都會經(jīng)過從小到大、從量變到質(zhì)變這一客觀自然規(guī)律。通過學習進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營的危害性。我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風險的根本所在。
通過此次合規(guī)教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關(guān)制度的深入學習，對提高自己的業(yè)務素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務上的各種風險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風險隱患，樹立對農(nóng)行改革的.信心，增強維護農(nóng)行利益的責任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大的幫助。
二、執(zhí)行《守則》情況
1、能注意加強學習，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念。加強對員工和自身的風險防范教育，認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性，認識到銀行本身就是高風險行業(yè)，必須把風險防范放在第一位。能從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
2、嚴于律己，率先垂范。在工作中、生活中，我嚴格要求自己，以《守則》的內(nèi)容和標準衡量自己的言行，自覺遵守黨的政治紀律和金融法律、法規(guī)，在部門中講大局、講原則、講團結(jié)。在工作和生活中，要求同志們做到的，自己首先做到，要求同志們不做的，自己堅決不做。事事處處以大局為重，以集體和員工利益為重，以黨和國家、農(nóng)行利益為重。同時，嚴格要求本部門其他同志嚴格按照規(guī)則辦事，不論是下基層還是解決基層問題都要秉公辦理，嚴謹徇私舞弊，并要限時解決。在同事中積極倡導互相監(jiān)督互相提醒，構(gòu)建和諧團隊。
3、加強內(nèi)控管理，堅持兩手抓
從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓，都反應出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。所以，平時注意不斷完善各種管理辦法，認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責任制的規(guī)定，強化內(nèi)部防范機制，努力做到在規(guī)范的前提下辦理業(yè)務。堅持一手抓經(jīng)營發(fā)展中心工作不動搖，一手抓內(nèi)控案防管理基礎(chǔ)不松勁，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，時刻繃緊內(nèi)控案防這根弦不放松，牢固樹立風險識。
4、組織實施本部門的合規(guī)工作。
以《守則》為依據(jù)，高標準要求員工。在對照部門崗位職責和相關(guān)規(guī)章制度，認真對工作進行自查時，發(fā)現(xiàn)問題及時研究解決;對已發(fā)現(xiàn)問題隱患能做到及時預警，及時整改。切實提高部門員工依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，進一步教育和引導員工轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風險管理能力和內(nèi)控案防水平。
《守則》檢查教育活動與案件專項治理工作、企業(yè)文化建設(shè)是我部合規(guī)工作的重要組成部分。在開展《守則》檢查教育活動的同時，一是配合開展案件專項治理工作，對照制度深查過去工作中存在的違規(guī)違章行為，合規(guī)操作。二是將《守則》檢查教育活動與推行iso9000質(zhì)量管理工作相結(jié)合，根據(jù)工作的實際情況，對每種業(yè)務、每個崗位、每項工作的流程進行進一步的完善，努力實現(xiàn)規(guī)范管理、持續(xù)改進，規(guī)范部門的各項管理和業(yè)務操作，為推行精細化管理提下良好基礎(chǔ)。
三、存在問題及努力方向
一是對運用科學發(fā)展觀指導和推動合規(guī)經(jīng)營的方法掌握還不夠。二是執(zhí)行各項規(guī)章制度有時有松懈現(xiàn)象，合規(guī)管理還存在一定的問題。
三是部門作風抓得不夠到位，致使部門員工工作效率不夠高、協(xié)調(diào)溝通不夠好。四是執(zhí)行力不夠強，精細化管理不到位:表現(xiàn)在團隊精神不強、信息反饋慢、辦事效率不夠高等執(zhí)行力問題。
在今后工作中，我要認真總結(jié)和分析以往的過失，進一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，加強管理，努力提高執(zhí)行力及精細化管理水平，依法合規(guī)經(jīng)營，努力搞好本職工作，為我部各項業(yè)務發(fā)展的健康發(fā)展做出更大的貢獻。
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關(guān)于印發(fā)遼寧省農(nóng)村信用社“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后，認真組織學習，按照省聯(lián)社提出的活動要求，結(jié)合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關(guān)制度文件，全面梳理和審查各項內(nèi)控和案防制度，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、我社認真落實貸款“三查”制度，貸款業(yè)務都能夠按流程操作，規(guī)避了操作風險。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務能夠執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負債業(yè)務都能嚴格按制度要求操作，特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務等都能夠嚴格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度，干部交流制度，強制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行，確保我社工作的有效開展，穩(wěn)健運營。
5、安全保衛(wèi)方面，沒有任何違規(guī)現(xiàn)象，我社能做到警鐘長鳴，對安全保衛(wèi)工作常抓不懈，對任何細小的問題都能做到及時發(fā)現(xiàn)，及時處理，確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內(nèi)控和案防制度細微全面的自查，未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，但我社會在今后的工作中將內(nèi)控和案防制度作為工作的重中之重，常抓不懈，切實將內(nèi)控和案防制度落實到位。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇四
xx證券有限責任公司(以下簡稱“xx證券”)作為廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司(以下簡稱“xxx”或“公司”)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)規(guī)定，對xxxxxx年度內(nèi)部控制情況進行了核查，核查情況及意見如下：
一、本保薦機構(gòu)進行的核查工作
xx證券保薦代表人認真審閱了《廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司xxx年度內(nèi)部控制自我評價報告》，通過與xxx董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計人員及外部審計機構(gòu)等有關(guān)人士進行溝通，查閱xxx股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件以及各項業(yè)務和管理規(guī)章制度的方式，從xxx內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等方面對其內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性和xxx年度《內(nèi)部控制自我評價報告》的真實性、客觀性進行了核查。
二、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：公司本部及八個子公司(即天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司、重慶多泰醫(yī)用設(shè)備有限公司、遼寧恒信生物科技有限公司、珠海市微康科技有限公司、天津市博奧天盛塑材有限公司、天津xxx醫(yī)用科技有限公司、南昌xxx醫(yī)用科技有限公司、及已公告在籌建中常州xxx醫(yī)用科技有限公司，其中公司持有天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司60%股權(quán)、持有天津市博奧天盛塑材有限公司70%股權(quán))，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的100%;納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：治理架構(gòu)、內(nèi)部審計、人力資源、授權(quán)審批控制、預算控制、績效考評、運營分析、子公司管控、對外投資與提供財務資助、供應鏈管控、財務管控、募集資金管理、信息披露管理、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等，重點關(guān)注的風險領(lǐng)域主要包括：經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、核心人員流失風險、控股子公司管控風險等重大、重要風險。
1、治理架構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》和中國證監(jiān)會相關(guān)制度及其他相關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定與要求，建立了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會的管理體系，分別作為公司的權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》，明確了各個層次的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制，促進治理結(jié)構(gòu)各司其職、規(guī)范運作。
(1)股東大會
股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監(jiān)事。保障所有股東，特別是中小股東享有平等地位，保障所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
(2)董事會
董事會是公司的決策機構(gòu)，由股東大會選舉產(chǎn)生，對股東大會負責，由股東大會授權(quán)全面負責公司的經(jīng)營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度總計劃，對公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負責，建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。
董事會下設(shè)董事會秘書，負責處理董事會日常工作;董事會下設(shè)審計委員會、薪酬與考核委員會。審計委員會主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。薪酬與考核委員會主要負責制定公司董事及高級管理人員的考核標準并進行考核，同時負責制定、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。
(3)監(jiān)事會
監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，其中的職工代表監(jiān)事由職工大會選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會由股東大會授權(quán)，負責保障股東權(quán)益，保障公司利益、員工合法權(quán)益不受侵犯，負責監(jiān)督公司合法運作，監(jiān)督公司董事、高級管理人員的行為。監(jiān)事會對股東大會負責并報告工作。
公司管理層負責內(nèi)部控制的制定和有效執(zhí)行，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各職能部門行使經(jīng)營管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營運轉(zhuǎn)。
公司根據(jù)實際情況，綜合業(yè)務規(guī)模和經(jīng)營管理需要，設(shè)立了17個職能部門，分別是資源開發(fā)部、采購部、生產(chǎn)計劃部、制造部、質(zhì)量管理部、國內(nèi)銷售部、國際銷售部、政府采購部、商務中心、售后服務部、研發(fā)中心、人力資源部、行政辦公室、證券辦公室、財務部、資金部、審計部等部門。各職能部門分工明確、相互協(xié)調(diào)、相互監(jiān)督、相互制約。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇五
一、加強學習，注重提升個人修養(yǎng)
一是通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，深入學習領(lǐng)會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認真學習財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照***同志提出的“勤于學習、善于創(chuàng)造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責，扎實做好本職工作
一年來，本人以高度的責任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結(jié)合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務決算收尾工作，辦好相關(guān)事宜，辦理事業(yè)年檢。認真總結(jié)去年的財務工作，并為年訂下了財務工作設(shè)想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務制度及預算收支科目建立年新賬，處理日常發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準時向主管部門報送財務、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關(guān)單位、站領(lǐng)導提供相關(guān)信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對外付款方面，嚴格把關(guān)，嚴格執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)制度，賬務做到日清月結(jié)、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續(xù)，寫出了自查情況、經(jīng)驗體會、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會計制度執(zhí)行情況，進一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務
作為一名財務工，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務工，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇六
為貫徹落實興安盟財政局《轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》（興財會〔20xx〕22號）文件精神，進一步指導和促進各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（內(nèi)財會〔20xx〕1093號）文件要求，科右前旗財政局結(jié)合我旗實際，積極布置此項工作。
為做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，科右前旗財政局認真做好《內(nèi)控規(guī)范》的`宣傳貫徹落實，并嚴格加以落實，確保內(nèi)控工作的順利實施。向各預算單位轉(zhuǎn)發(fā)了興安盟財政局文件，明確要求各單位加強組織領(lǐng)導，健全工作機制，“一把手”負總責，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇七
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范系”)，結(jié)合深圳市英唐智能控制股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、公司內(nèi)部控制的有關(guān)情況
(一)內(nèi)部控制環(huán)境
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的包括公司及下屬子公司。納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：
1、治理結(jié)構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。股東大會是公司的決策機構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責，享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規(guī)定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)，董事會由7名董事組成，設(shè)董事長1名。董事會下設(shè)審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個委員會，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責，為董事會科學決策提供有力支持。監(jiān)事會對股東大會負責，監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責。監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中包括1名職工代表監(jiān)事。董事會負責擬定公司中長期發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務架構(gòu)、經(jīng)營方針和年度經(jīng)營計劃，解決日常生產(chǎn)、經(jīng)營工作中存在的問題，對階段性工作進行總結(jié)和部署。總經(jīng)辦主要負責討論公司經(jīng)營、管理、發(fā)展的重大事項，組織研究和落實公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃。同時公司各部門、各分支機構(gòu)均制定了完備的工作制度，形成了一整套完整、合規(guī)、有效運行的制度體系。董事會負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。管理層負責公司內(nèi)部控制的日常運行。公司在董事會下設(shè)立審計委員會。審計委員會負責審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計及其他相關(guān)事宜等。公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，符合《上市公司治理準則》的要求。
2、內(nèi)部審計
公司已按《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的要求在董事會下設(shè)立內(nèi)審部，并配備了三名專職人員，制定了《內(nèi)部審計制度》、《內(nèi)部控制管理及檢查監(jiān)督辦法》、《內(nèi)部控制制度審計辦法》等內(nèi)部審計規(guī)章制度。內(nèi)審部對董事會審計委員會負責，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，內(nèi)審部對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序編制工作底稿和審計報告，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。目前公司內(nèi)審部門在強化完善管理，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，同時也將隨著公司內(nèi)控制度的不斷完善而起著更大的作用。
3、人力資源政策
公司高度重視人力資源建設(shè)，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來需求預測，建立和實施了招聘、培訓、休假、福利等人事管理制度，通過部門職責和崗位說明書、任職條件和工作要求，明確界定了各部門及各崗位的目標、職責和權(quán)限。人力資源政策遵循德才兼?zhèn)?、以德為先和公開、公平、公正的原則，通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才，重點關(guān)注選聘對象的價值取向和責任意識。各關(guān)鍵崗位招聘了具備相應專業(yè)水準的人員，做到了因事設(shè)崗、以崗定人。同時，公司切實加強了員工培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。建立和完善人力資源的激勵約束機制，設(shè)置科學的業(yè)績考核指標體系，對各級管理人員和全體員工進行嚴格考核與評價，有效激勵員工工作熱情，和優(yōu)化員工隊伍。
4、企業(yè)文化
公司培育員工積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風險意識。公司將企業(yè)價值觀、經(jīng)營理念和企業(yè)精神納入員工行為規(guī)范管理標準，高度重視企業(yè)文化的宣傳和推廣，公司為每一位新進員工進行公司目標和價值觀的宣講，公司一直秉承“尊重人、培養(yǎng)人、依靠人、滿足人”的人才理念，堅持“以人為本”的文化理念，“珍惜時間、創(chuàng)造價值”的企業(yè)精神，為各類人才提供了廣闊的事業(yè)發(fā)展空間、優(yōu)良的成長環(huán)境，使每一位有能力、有事業(yè)心的人都能在公司發(fā)揮自己的能力，實現(xiàn)自我價值。
5、資金管理
公司嚴格按照《貨幣資金管理制度》進行管理和資金收付，做到：資金收支經(jīng)辦與記賬崗位分離;資金收支的經(jīng)辦與審核相分離;支票的保管與支取資金的財務專用章和負責人名章的保管分離。定期或不定期對貨幣資金進行盤點和銀行對賬，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。在報告期內(nèi)公司沒有違反相關(guān)規(guī)定的事項發(fā)生。
6、采購和費用及付款活動控制
公司制定了采購申請制度、付款審批制度、供應商評定制度等采購管理制度，明確了公司采購業(yè)務的流程并加強相關(guān)管控。公司制定了供應鏈管理部商務人員崗位工作職責、財務部崗位工作職責，分別管理采購業(yè)務和付款業(yè)務，并在請購與審批、詢價與確定供應商、采購合同的訂立與審核、采購、驗收與相關(guān)會計記錄、付款的申請、審批與執(zhí)行等環(huán)節(jié)明確了各自的權(quán)責和相互制約的要求。
7、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，關(guān)注基礎(chǔ)信息質(zhì)量，關(guān)注基礎(chǔ)功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營過程中，公司通過總經(jīng)理辦公室會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力，使業(yè)務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時、順暢。與業(yè)務往來單位、中介機構(gòu)、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
8、募集資金使用的內(nèi)部控制
公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監(jiān)督、披露等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。公司對募集資金的使用能夠嚴格按照公司募集資金管理制度的規(guī)定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使用，并由公司內(nèi)部審計部門定期進行專項審計，以保證募集資金使用的規(guī)范性。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生違反《募集資金管理辦法》的行為。
9、關(guān)聯(lián)交易
公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允、不得損害公司和其他股東的利益的原則。公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對公司的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等內(nèi)容作了詳盡的規(guī)定。公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易嚴格遵循《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生損害公司和其他股東利益的情況。
10、擔保業(yè)務
公司對外擔保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限。公司制定了《對外擔保管理辦法》，其中對公司對外擔保的審核程序、對外擔保的日常管理以及持續(xù)風險控制等做了詳細的規(guī)定，以防范潛在的風險，避免和減少可能發(fā)生的損失。
(二)風險評估
公司著重加強了內(nèi)部控制體系的完善工作，融合公司現(xiàn)有內(nèi)控體系與企業(yè)原有管理制度，促進和提升企業(yè)管理。公司在內(nèi)部控制的實際執(zhí)行過程中要對各個環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的經(jīng)營風險、財務風險、市場風險、政策法規(guī)風險和道德風險等進行有效地識別、計量、評估與監(jiān)控。在內(nèi)控體系建立健全過程中，公司堅持風險導向原則，針對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，健全公司的內(nèi)部控制管理。管理層認為做好內(nèi)控建設(shè)工作，不是應對監(jiān)管部門的檢查，而是防范經(jīng)營風險、提高經(jīng)營管理水平的內(nèi)在需要，是公司完善內(nèi)部控制、促進規(guī)范的必然選擇，也契合公司的現(xiàn)實需求。
四、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
1、納入評價范圍的主要單位
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括本公司及下屬四家子公司，共五家。下屬四家子公司包括：深圳市優(yōu)軟科技有限公司、深圳市英唐數(shù)碼電器有限公司、深圳市英唐電氣技術(shù)有限公司、豐唐物聯(lián)技術(shù)(深圳)有限公司。深圳市華商龍商務互聯(lián)科技有限公司在公司完成重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購買資產(chǎn)交易后才納入公司控制范圍。雖然公司自實際控制深圳華商龍后即開展對深圳華商龍內(nèi)部控制的初步評價與完善，但由于受時間限制，公司無法確保整改后的內(nèi)部控制運行能夠滿足最短運行時間，根據(jù)中國證監(jiān)會企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施工作小組于2月8日發(fā)布的《上市公司實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》中指導精神，深圳華商龍暫未納入內(nèi)部控制的評價范圍。
2、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項
結(jié)合公司現(xiàn)有業(yè)務的實際情況，納入評價范圍的業(yè)務和事項主要包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、資產(chǎn)管理、在建工程項目管理、對外擔保管理、合同管理、財務報告、信息傳遞、信息系統(tǒng)等。納入重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括：資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務、對外擔保管理、資產(chǎn)管理。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合公司的內(nèi)部控制相關(guān)制度組織開展內(nèi)部控制評價工作。公司根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，具體認定標準如下：
(1)財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報的重要程度。
1、財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準
定量標準以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與利潤報表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業(yè)收入的1%，則認定為一般缺陷;如果超過營業(yè)收入的1%但小于2%認定為重要缺陷;如果超過營業(yè)收入的2%，則認定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷;如果超過資產(chǎn)總額0.5%但小于1%則認定為重要缺陷;如果超過資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2、財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準
該缺陷是否具備合理可能性導致公司的內(nèi)部控制不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務報告錯報;該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的潛在錯報金額的大小。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
(2)非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司非財務報告缺陷認定主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來確定。
(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況
(1)財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(2)非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(3)公司正處于轉(zhuǎn)型期高速發(fā)展的階段，業(yè)務規(guī)模急速擴張會增大公司的管理難度。如果公司的人員素質(zhì)、管理方法不能適應公司的發(fā)展速度，將降低公司的運行效率，導致公司未來盈利能力達不到預期目標。但是，通過評價，公司認為，公司總部及個別子公司的內(nèi)部管理工作仍有進一步改進和提升的空間。如公司在標準化建設(shè)、制度更新、流程優(yōu)化等方面需要加強和完善，個別子公司在加大生產(chǎn)采購風險管控及細化全面預算等方面需要強化和改善。
(四)內(nèi)部控制缺陷的整改情況
針對公司報告期內(nèi)提出的一般性缺陷，公司總部積極開展了整改落實工作，及時對評價過程中發(fā)現(xiàn)的制度和流程進行了更新和優(yōu)化。有關(guān)子公司對評價過程中提出的問題進行了認真總結(jié)、分析，及時擬定了整改方案，并按方案采取了整改措施，完成了整改落實。整改過程中，由評價工作組定期溝通整改進度和效果。通過缺陷整改，完善了公司內(nèi)部控制管理體系，規(guī)范了公司運營，提高了公司防范風險的能力和水平。與此同時，公司全面啟動和部署了企業(yè)的標準化建設(shè)，并擬以此為契機，推進公司的技術(shù)標準化、流程標準化、管理標準化，大力提升公司的內(nèi)部控制能力與企業(yè)管理水平。下一步，公司將針對這些發(fā)展瓶頸與短板的，認真加以整改，使公司的管控更加規(guī)范有序、基礎(chǔ)管理能力進一步加強、管理現(xiàn)代化水平進一步提升、管理創(chuàng)新機制進一步完善、綜合績效進一步改善。
(五)內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
報告期內(nèi)，公司納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標，不存在重大缺陷。公司自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。目前，公司內(nèi)部控制應當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。今后，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
深圳市英唐智能控制股份有限公司
董事會
201x年x月x日
[內(nèi)控自評報告]
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇八
相關(guān)公司股票走勢前的內(nèi)部控制及運行情況進行了全面檢查，并出具了《xxxx化學(集團)股份有限公司內(nèi)部控制的自我評價報告》?，F(xiàn)將公司xxx年度內(nèi)部控制情況作如下自評：
一、評價遵循的原則
(一)全面性原則：評價工作包括內(nèi)部控制的設(shè)計與運行，涵蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務和事項。
(二)重要性原則：評價工作在全面評價的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務單位、重大業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域。
(三)客觀性原則：評價工作準確地揭示經(jīng)營管理的風險狀況，如實反映內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性。
二、評價依據(jù)及評價范圍
評價工作是根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及xx證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度有關(guān)要求進行的。
對公司內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進行全面評價，評價工作圍繞公司內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)管等要素進行，評價范圍涵蓋公司組織架構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、社會責任、風險管理體系、內(nèi)部控制制度、信息傳遞與報告、內(nèi)部監(jiān)督等具體內(nèi)容，涉及公司所有業(yè)務部門及職能管理部門，涵蓋公司層面制定的各項基本制度及公司各部門制定的各項業(yè)務制度、管理制度、業(yè)務流程、操作手冊等。
三、評價工作組織及主要評價程序和方法
本次內(nèi)部控制評價工作在公司董事會審計委員會領(lǐng)導下開展，具體經(jīng)辦部門為公司審計部。主要評價程序如下：
(一)由公司審計部制定內(nèi)部控制評價工作方案，明確評價要求、并做好內(nèi)部學習、研討及評價底稿設(shè)計等相關(guān)準備工作。
(二)公司各部門對與本部門業(yè)務發(fā)展、內(nèi)部管理相關(guān)的內(nèi)部控制制度設(shè)計的健全性和運行的有效性進行自查、自我評價，并將自查報告在規(guī)定的期限內(nèi)報送審計部。
(三)由審計部組織審計人員對各部門內(nèi)控設(shè)計與運行的有效性進行檢查、測試和評價。
(四)整理、匯總內(nèi)部控制評價工作底稿，撰寫內(nèi)部控制評價報告并報公司董事會批準。
四、主要評價內(nèi)容及評價過程
(一)控制環(huán)境
結(jié)合五部委下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，公司在管理中不斷完善和健全公司制度，注重內(nèi)部控制制度的制定和實施。從企業(yè)文化到制度建設(shè)，都為內(nèi)控的執(zhí)行建立了良好的環(huán)境，從而使公司經(jīng)營有條不紊、規(guī)避風險，全面提升治理水平。
1、組織架構(gòu)
(1)治理結(jié)構(gòu)
按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定，公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)。股東大會是公司最高權(quán)力機構(gòu)，通過董事會對公司進行管理和監(jiān)督。董事會是公司的常設(shè)決策機構(gòu)，向股東大會負責。董事會對公司經(jīng)營活動中的重大決策問題進行審議并做出決定，或提交股東大會審議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，負責對公司董事、經(jīng)理的行為及公司財務進行監(jiān)督。公司總經(jīng)理由董事會聘任，在董事會的領(lǐng)導下，全面負責公司的日常經(jīng)營管理活動，組織實施董事會決議。
公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核四個專門委員會，專門委員會成員全部由董事組成，根據(jù)公司章程，公司設(shè)立監(jiān)事會，代表全體股東監(jiān)督董事會、經(jīng)理層對企業(yè)的管理;公司配備專職審計人員對公司財務收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督。
(2)公司內(nèi)部控制組織機構(gòu)
公司內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)有戰(zhàn)略投資部、經(jīng)濟運行部、技術(shù)中心、生產(chǎn)管理部、安全環(huán)保部、人力資源部、財務資產(chǎn)部、信息管理部、工程管理部、證券部、商務部、黨委辦公室、總經(jīng)理辦公室、物資供應總公司、銷售總公司、進出口總公司等，各職能部門之間職責明確，相互牽制。
(3)母子公司組織結(jié)構(gòu)
公司各控股子公司在一級法人治理結(jié)構(gòu)下建立完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)和經(jīng)營管理部門，控股子公司包括：xx華泰重化工有限責任公司、xxxx礦冶有限公司、xx中化建進出口有限責任公司、阜康市博達焦化有限責任公司、托克遜縣xx化學鹽化有限責任公司、xx中魯?shù)V業(yè)有限公司、奇臺縣xx化學礦產(chǎn)開發(fā)有限責任公司、xxxx化學阜康能源有限公司、xxxx化學庫爾勒化工有限公司、xxxx化學準東熱電有限公司、xxxx化學準東煤業(yè)有限公司等。
2、人力資源
公司擁有熟悉行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點的高級管理人員、掌握先進技術(shù)并運用于生產(chǎn)實踐的核心技術(shù)人員，熟悉市場的專業(yè)營銷人員、以及技術(shù)熟練、操作規(guī)范的一線員工，形成了公司特有的人才梯隊，為公司發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。
公司已建立了較為完善的人力資源管理制度，涵蓋績效管理、薪酬管理、員工培訓、崗位與編制管理、勞動合同管理、勞動紀律及考勤管理、人事檔案管理等方面。為使員工能夠勝任工作崗位要求，公司制定了《崗位說明書》、《員工培訓管理制度》和《新進員工培訓管理規(guī)定》，明確具體崗位任職條件，制定并執(zhí)行培訓計劃，通過新員工培訓、崗位培訓、特殊工種培訓等多種形式的培訓，加強員工職業(yè)技能。
這些制度的制定為公司員工的聘任、培訓、績效考評、晉升、辭退提供了依據(jù)。制度的制定體現(xiàn)了公司“以人為本”的思想，體現(xiàn)了效率優(yōu)先兼顧公平的原則，體現(xiàn)了對員工素質(zhì)提高的重視和員工職業(yè)發(fā)展的高度關(guān)注。公司通過制定《員工思想道德建設(shè)和行為規(guī)范學習手冊》，加強員工的道德建設(shè)、企業(yè)文化理念建設(shè)，規(guī)范員工行為準則。
3、企業(yè)文化
一流的員工生產(chǎn)一流的文化，一流的文化塑造一流的企業(yè)。公司在充分汲取國內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)文化營養(yǎng)的同時，逐步建立起了具有xx化學特色的文化體系。先進的文化形成了公司核心價值觀，企業(yè)凝聚力和向心力大為增強，推動企業(yè)快速發(fā)展。
4、社會責任
公司在經(jīng)營發(fā)展過程中切實履行社會職責和義務，主要包括安全生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境保護、資源節(jié)約、促進就業(yè)、員工權(quán)益保護等。
公司安全生產(chǎn)措施切實到位、責任落實，年度內(nèi)未發(fā)生重大安全事故。
公司制定并有效執(zhí)行《產(chǎn)品質(zhì)量管理辦法》相關(guān)規(guī)定，年度內(nèi)未發(fā)生重大產(chǎn)品質(zhì)量問題。
公司采用先進的膜法和生化法處理裝置處理生產(chǎn)過程中的廢水，處理后的廢水回用于生產(chǎn)裝置，減少新鮮水的使用量，既減少污染物排放、又節(jié)約了資源，達到節(jié)能減排的目的。
公司切實履行促進就業(yè)和員工權(quán)益保護的社會責任，按照國家相關(guān)規(guī)定為職工繳納各項社會保險統(tǒng)籌，企業(yè)發(fā)展的同時不斷為社會提供人員就業(yè)崗位。
(二)風險評估
在公司的發(fā)展過程中，需要對環(huán)境風險、經(jīng)營風險、財務風險等內(nèi)外部風險進行有效控制和防范。
公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息及時進行風險評估，組織風險分析團隊，按照嚴格規(guī)范的程序開展工作，準確識別內(nèi)部風險和外部風險，根據(jù)風險分析的結(jié)果，結(jié)合風險承受度，權(quán)衡風險與收益，確定風險應對策略，做到風險可控。
(三)控制活動
公司管理層在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務和經(jīng)營業(yè)績方面都有清晰的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄，并且對其加以監(jiān)控，并且積極地對其加以監(jiān)控。財務部門建立了適當?shù)谋Ｗo措施較合理地保證對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán);較合理地保證賬面資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核對相符。
為合理保證各項目標的實現(xiàn)，公司建立了相關(guān)的控制程序及措施，主要包括：不相容職務分離、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營分析控制和績效評價控制等。同時，公司制定了《經(jīng)濟運行預警管理辦法》，該辦法將預警信號劃分為特別嚴重(紅色)、嚴重(橙色)、輕微(黃色)三個級別，并建立了由財務預警、生產(chǎn)運行預警、物流運營預警三個子體系組成的經(jīng)濟運行預警體系。
公司內(nèi)部控制活動方法、措施及機制的運行情況，主要表現(xiàn)在以下方面：
1、公司治理方面
《獨立董事工作制度》、《董事會專門委員會實施細則》、《總經(jīng)理工作細則》、《信息披露事務管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《領(lǐng)導責任追究制度》、《董事會審計委員會年報工作規(guī)則》、《募集資金管理辦法》等制度，進一步明確了治理結(jié)構(gòu)的職責，減少風險。
《安全檢查管理規(guī)定》、《環(huán)保檢查管理規(guī)定》等各項制度，對采購、生產(chǎn)、銷售、項目建設(shè)、資產(chǎn)、財務、投資、安全、環(huán)保等方面進行風險管理。
公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風險評估體系，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準確識別內(nèi)部風險和外部風險，及時進行風險評估，做到風險可控。同時，公司建立了突發(fā)事件應急機制，制定了應急預案。
2、日常管理主要方面
(1)采購供應管理方面
《采購物資出入庫管理規(guī)定》等，這些制度在實際過程中得到有效執(zhí)行。
物資供應總公司為采購供應的執(zhí)行部門，負責匯總、平衡、分配物資采購計劃，對采購計劃分類實施采購;按照貨比三家的原則進行比質(zhì)比價，簽訂采購合同;在采購物資入庫環(huán)節(jié)，由質(zhì)量檢測部門進行質(zhì)檢后辦理入庫。商務部建立供應商管理體系，對供應商實行入網(wǎng)許可管理，建立了供應商檔案信息，并定期復核、更新供應商檔案，保證信息的完整性、信息更新的及時性。采購合同需經(jīng)公司合同評審委員會評審通過后與供應商簽訂。
(2)銷售管理方面
公司銷售總公司為擴大市場，加強客戶服務，防范銷售過程中的風險，制定了《市場營銷管理辦法》、《鐵路運輸管理規(guī)定》等規(guī)定，在市場調(diào)查、產(chǎn)品發(fā)貨、客戶授信額度、客戶關(guān)系維護、營銷策略管理、貨款回收管理等方面做出了具體規(guī)定。根據(jù)營銷管理辦法規(guī)定，公司每半年或者一年必須以詢證函形式與客戶對賬。
(3)資產(chǎn)管理方面
固定資產(chǎn)由公司各個使用部門建立固定資產(chǎn)卡片臺賬，按臺、按裝置詳細登記資產(chǎn)狀況，賬賬相符，賬實相符。固定資產(chǎn)的有償轉(zhuǎn)讓必須先簽定合同，然后開具固定資產(chǎn)變更通知單，經(jīng)主管領(lǐng)導審批簽字后辦理。固定資產(chǎn)的報廢由使用部門填報固定資產(chǎn)報廢申請單，財務資產(chǎn)部等有關(guān)部門檢查鑒定匯總，主管領(lǐng)導審批，報董事會研究批準后進行賬務處理。
公司對資產(chǎn)采取了定期盤點、財產(chǎn)記錄、帳實核對、財產(chǎn)保險等措施，確保了各種財產(chǎn)安全完整。鑒于公司近年擴大生產(chǎn)規(guī)模、項目建設(shè)投資巨大，公司管理層正在加大力度展開對項目的預算、工期、工程進度、工程質(zhì)量，工程物資的到位情況、實際發(fā)生的支出、實際發(fā)生支出與預算的差異、工程款及材料設(shè)備款的結(jié)算情況，完工及完工驗收情況等進行全面掌控和全程實時跟蹤管理。公司財務、審計等資產(chǎn)管理部門將對工程項目、技措項目執(zhí)行公司相關(guān)管理制度規(guī)定的情況進一步加強跟蹤和監(jiān)督。同時根據(jù)企業(yè)會計準則的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，進一步完善在建工程、工程物資、固定資產(chǎn)的內(nèi)控制度，以便準確地反映公司資產(chǎn)狀況。
(4)項目管理方面
項目前期由戰(zhàn)略投資部和外部中介機構(gòu)對工程項目進行市場調(diào)研和經(jīng)濟分析，技術(shù)中心形成可行性研究報告，并與相關(guān)技術(shù)部門將可行性研究報告報公司總經(jīng)理辦公會論證后，按公司章程規(guī)定的權(quán)限與程序提交董事會、股東大會審議批準。
子公司根據(jù)施工圖和初步設(shè)計編制材料物資、機器設(shè)備采購明細，物資供應總公司根據(jù)資金使用安排的先后順序，制定物資采購計劃。工程進行期間，由子公司擬定工程進度和物資使用計劃，由物資供應總公司負責物資采購，由財務部門組織籌集資金，保證工程的正常進行。子公司全面負責現(xiàn)場有關(guān)事宜，業(yè)主方現(xiàn)場管理人員及監(jiān)理單位，負責施工進度，檢查、施工質(zhì)量的監(jiān)控等工作。工程完工后，由工程管理部、子公司、監(jiān)理單位、設(shè)計單位以及地堪單位等共同組織工程驗收，編制竣工驗收報告;由使用部門組織進行試車和生產(chǎn)考核;工程驗收合格，工程管理部將審計部復審完畢的單項或單位工程結(jié)算轉(zhuǎn)交財務資產(chǎn)部，財務資產(chǎn)部出具工程竣工財務決算報告。
(5)人力資源方面
根據(jù)公司的經(jīng)營管理需要，公司制定了聘用、培訓、考核、獎懲等一系列的人事管理制度，包括《勞動合同管理規(guī)定》、《人員聘用管理規(guī)定》、《社會保險管理規(guī)定》、《員工薪資管理辦法》、《績效考核規(guī)定》、《崗位說明書》、《考勤管理辦法》、《人事檔案管理規(guī)定》等，對各個部門、經(jīng)營環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度，將各項交易業(yè)務的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離，保證了不相容職務的分離控制。
為使員工能夠勝任工作崗位要求，公司制定了《崗位說明書》、《員工培訓管理辦法》和《新進員工培訓管理規(guī)定》，明確具體崗位任職條件，制定并執(zhí)行培訓計劃，通過新員工培訓、崗位培訓、特殊工種培訓等多種形式的培訓，加強員工職業(yè)技能。公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，切實加強員工培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。
《年度經(jīng)營業(yè)績考核及薪酬管理暫行辦法》執(zhí)行，建立了有效的激勵和約束機制。
(6)會計系統(tǒng)方面
公司在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務和經(jīng)營業(yè)績方面都有清晰的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄，并且對其加以監(jiān)控。按照《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》等法律法規(guī)規(guī)定，公司制訂了《財務管理辦法》，以保證業(yè)務活動按照適當?shù)氖跈?quán)進行。財務資產(chǎn)部由具備相關(guān)專業(yè)素質(zhì)的人員組成，實行會計人員崗位責任制，聘用適當?shù)臅嬋藛T，使其能夠完成分配的任務，分別負責會計管理、銷售核算、財產(chǎn)清查、稅務、總賬、出納等職能，交易和事項能以正確的金額，在恰當?shù)臅嬈陂g，較及時地記錄于適當?shù)馁~戶，使財務報表的編制符合企業(yè)會計準則的相關(guān)要求;對資產(chǎn)的記錄和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán);賬面資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核對。
公司對貨幣資金收支明確規(guī)定了批準權(quán)限、批準程序，設(shè)立了辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位，確保了貨幣資金的安全。在交易授權(quán)審批、崗位職責分工、憑證與記錄、資產(chǎn)接觸與記錄使用、獨立稽核等管理方面建立并實施了控制程序。崗位設(shè)置貫徹了“責任分離、相互制約”的原則。
(7)期貨套期保值高風險業(yè)務
為了規(guī)范套期保值業(yè)務的經(jīng)營行為和業(yè)務流程，加強期貨套保業(yè)務的內(nèi)部控制，防范交易風險，確保公司金融資產(chǎn)和套期保值資金的安全，公司制定了《套期保值業(yè)務內(nèi)部控制制度》。
3、重點控制方面
(1)對控股子公司的管理
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持控股子公司內(nèi)部控制的有效，通過制定《控股子公司管理規(guī)定》等制度，對子公司進行有效的管理和控制。
(2)關(guān)聯(lián)交易
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制;公司已按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，明確劃分公司股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決要求。公司已參照《上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實、準確、完整。
公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對關(guān)聯(lián)交易做出了明確規(guī)定;公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應簽訂書面協(xié)議，協(xié)議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應明確、具體。關(guān)聯(lián)交易應遵循市場公正、公平、公開的定價原則，關(guān)聯(lián)交易的價格或取費應采取市場價格，原則上應不偏離市場獨立第三方的標準，對于難以比較市場價格或訂價受到限制的關(guān)聯(lián)交易，應根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項的具體情況確定定價方法，明確有關(guān)成本和利潤的標準，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。
(3)對外擔保
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持對外擔保內(nèi)部控制的有效;公司已按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中明確股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限和審議程序的責任追究機制。
公司制定了《對外擔保制度》，對公司發(fā)生對外擔保行為時的擔保對象、審批權(quán)限和決策程序、安全措施等作了詳細規(guī)定;對外擔保建立嚴格的審查和決策程序;公司對外提供擔保，應當采取反擔保、互?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與擔保的數(shù)額相對應。
(4)募集資金
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持募集資金內(nèi)部控制的有效。
公司制訂了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、內(nèi)審監(jiān)督等方面進行明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ?。
(5)重大投資
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持重大投資內(nèi)部控制的有效;公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會對重大投資的審批權(quán)限，制定相應的審議程序。
公司《投資管理辦法》按照符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、合理配置企業(yè)資源、促進要素優(yōu)化組合，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益的原則，就公司對外股票、債券等證券投資、公司兼并、合作經(jīng)營和租賃經(jīng)營等投資項目，和對內(nèi)的重大技改項目、更新、基本建設(shè)、購置新設(shè)備、新產(chǎn)品開發(fā)等投資項目進行了規(guī)范。
(6)信息披露
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持信息披露內(nèi)部控制的有效。
公司制訂了《信息披露事務管理制度》和《重大信息內(nèi)部報告制度》，從信息披露機構(gòu)和人員、文件、事務管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責任追究等方面作了詳細規(guī)定。
(四)信息系統(tǒng)與溝通
公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，確保了對信息的合理篩選、核對、分析、整合，保證了信息的及時、有效。公司按照中國證監(jiān)會和xx證券交易所的有關(guān)信息披露有關(guān)規(guī)定制訂了《信息披露事務管理制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》和《投資者關(guān)系管理制度》，對涉及信息披露的內(nèi)容及披露標準、信息披露責任人及管理部門、信息披露程序等進行了具體規(guī)定。同時，公司要求對口部門加強與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時獲取外部信息。通過這些措施，公司董事會及時獲得內(nèi)部和外部重要信息，并及時解決信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，同時確定信息披露的內(nèi)容。
公司購置并使用erp資源管理軟件等信息化軟件，erp資源管理軟件包括財務、庫存、生產(chǎn)、銷售、統(tǒng)計、人事管理等方面，基本涵蓋了公司的主要經(jīng)營活動。為保證信息系統(tǒng)的正常、有效運行，設(shè)立了信息管理部，配備專職人員負責信息系統(tǒng)的維護，開通并使用oa網(wǎng)上辦公系統(tǒng)，保證業(yè)務處理的及時性，使公司經(jīng)營目標、方針計劃順暢下達到各職能部門和全體員工，并使各層級部門、員工將信息及時上傳給管理者;隨著公司的發(fā)展，公司目前正在對erp系統(tǒng)進行升級，保證更有效高速的交流、傳遞信息。
(五)內(nèi)部監(jiān)督
公司董事會下設(shè)審計委員會，負責審核公司的財務信息及其披露，審查公司的內(nèi)控制度。審計部在審計委員會的直接領(lǐng)導下依法獨立開展公司內(nèi)部審計工作。審計部設(shè)專職人員，對公司內(nèi)部各部門及分、子公司的財務收支、生產(chǎn)經(jīng)營活動進行審計、核查，對經(jīng)濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價，對公司工程結(jié)算進行復審，并對公司內(nèi)部管理體系以及各部門內(nèi)部控制制度的情況進行監(jiān)督檢查。
公司制定并通過董事會審議通過了《內(nèi)部審計制度》，對審計部的職責、權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序做了明確規(guī)定，確保公司內(nèi)部審計工作的規(guī)范性。內(nèi)部審計遵循“以合規(guī)審計為基礎(chǔ)，以效益審計為重點，以提高經(jīng)濟效益為目的”的工作方針，確保公司內(nèi)部審計工作的規(guī)范性;對公司業(yè)務流程中的風險點進行辨識，加強風險防范，保證內(nèi)部控制的有效開展。
公司定期對各項內(nèi)部控制進行評價，同時一方面建立各種機制使相關(guān)人員在履行正常崗位職責時，就能夠在相當程度上獲得內(nèi)部控制有效運行的證據(jù);另一方面通過外部溝通來證實內(nèi)部產(chǎn)生的信息或者指出存在的問題。公司管理層高度重視內(nèi)部控制的各職能部門和監(jiān)管機構(gòu)的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中產(chǎn)生的偏差。
五、xxx年公司為建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動、工作
xxx年度公司執(zhí)行內(nèi)控制度的總體情況良好，內(nèi)控相關(guān)部門或機構(gòu)均已按照法律法規(guī)、公司章程和相關(guān)制度的規(guī)定設(shè)置，并在公司內(nèi)部控制活動中發(fā)揮作用。公司各部門均能按照內(nèi)部控制流程從事經(jīng)營活動，有效控制了運營風險。
xxx年公司為建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動、工作，主要表現(xiàn)在以下方面：
xxx年內(nèi)，公司新制定頒布《外部信息使用人管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》、《對外提供財務資助管理制度》等內(nèi)部控制管理制度。
2、xxx年度內(nèi)，公司對職能部門設(shè)定、部門職責、工作流程、子公司的組織架構(gòu)進行全面的劃分、梳理，進一步保證了公司的內(nèi)部控制管理。
3、為了加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，加強信息的控制、傳遞、分析、匯總、報告及提高工作效率，xxx年內(nèi)公司集中力量計劃使用sap企業(yè)資源計劃管理系統(tǒng)。
4、報告期內(nèi)，對上年度公司治理自查活動中需要整改落實的問題，公司予以足夠的重視，并在報告期內(nèi)得到持續(xù)改善和提升。
本年度，公司進一步加強內(nèi)部審計工作，定期和不定期地對公司的制度執(zhí)行情況進行檢查，關(guān)注重點、熱點問題及高風險領(lǐng)域，突出抓好關(guān)鍵問題和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計，適當擴大審計工作范圍，發(fā)揮審計對各項業(yè)務的控制與監(jiān)督作用，進一步提高了內(nèi)部控制制度的統(tǒng)一性、系統(tǒng)性和有效性。
六、內(nèi)部控制缺陷及整改情況
(一)內(nèi)部控制缺陷認定
公司對內(nèi)部控制缺陷的認定，以日常監(jiān)督和專項監(jiān)督為基礎(chǔ)，結(jié)合年度內(nèi)部控制評價發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其持續(xù)改進情況，對內(nèi)部控制缺陷及其成因、表現(xiàn)形式和影響程度進行綜合分析和全面復核后，向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告。重大缺陷應當由董事會予以最終認定。企業(yè)對于認定的重大缺陷，應當及時采取應對策略，切實將風險控制在可承受度之內(nèi)，并追究有關(guān)部門或相關(guān)人員的責任。
(二)公司內(nèi)部控制缺陷及整改情況
公司xxx年度內(nèi)部控制評價中，未發(fā)現(xiàn)公司存在重大內(nèi)部控制缺陷。
根據(jù)公司近年發(fā)展狀況，對于風險預警、風險評估、識別、應對機制和在建項目管理等內(nèi)部控制方面，公司將持續(xù)加大建設(shè)和執(zhí)行力度，以進一步完善內(nèi)部控制流程和相關(guān)制度。
七、內(nèi)部控制自我評價有效性結(jié)論
本公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度基本能夠適應公司管理的要求，能夠為編制真實、完整、公允的財務報表提供合理保證，能夠為公司各項業(yè)務活動的健康運行及國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證，能夠保護公司資產(chǎn)的安全、完整，在公司管理的各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重大投資、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、信息披露等重點控制事項方面不存在重大缺陷。
本公司管理層認為，根據(jù)財政部頒布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范-基本規(guī)范》(試行)及相關(guān)具體規(guī)范的控制標準于xxx年12月31日在所有重大方面保持了與財務報表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇九
1、進一步完善董、監(jiān)事會決策機制；
2、進一步加大基層機構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力；
3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。
二、公司治理概況
本行在股份制公司設(shè)立時，就著重考慮如何依據(jù)境內(nèi)外相關(guān)法律、法規(guī)構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)并規(guī)范其運作。為此，本行設(shè)立、完善了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構(gòu)，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責權(quán)限，以實現(xiàn)權(quán)、責、利的有機結(jié)合，建立科學、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
（一）構(gòu)建現(xiàn)代公司治理的組織架構(gòu)。
本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風險負責人、行長助理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構(gòu)，董事會為主要決策機構(gòu)，監(jiān)事會為監(jiān)督機構(gòu)，高管層為執(zhí)行機構(gòu)的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責人均由董事?lián)?，其中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。
1、股東大會
股東大會是本行的權(quán)力機構(gòu)，股東通過股東大會合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預董事會和高級管理層履行職責。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結(jié)果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權(quán)原則等內(nèi)容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行xx年第一次臨時股東大會通過和中國銀監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權(quán)和參與權(quán)，確保股東大會的工作效率和科學決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會
董事會是本行的決策機構(gòu)，由股東大會授權(quán)直接經(jīng)營管理公司。如何確保董事會充分發(fā)揮其作用和履行其職責是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過往業(yè)績，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務。多元化的董事結(jié)構(gòu)，高素質(zhì)的董事隊伍，有利于董事會對重大經(jīng)營事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務發(fā)展和業(yè)績提升。
目前，本行已初步建立了董事會組織架構(gòu)和決策程序，董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業(yè)委員會，專業(yè)委員會于xx年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?BR> 行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
一、自查情況
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
1、合理設(shè)置崗位，明確責任分工，建立內(nèi)部制衡機制
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務、業(yè)務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務部門要求設(shè)立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務必須經(jīng)另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務部門每天開出的票據(jù)與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業(yè)務部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監(jiān)督。
2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務規(guī)范
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務、業(yè)務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務的要求。
參保單位到業(yè)務部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導審核后轉(zhuǎn)財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導召開辦公會審批。
3、加強內(nèi)部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業(yè)務部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十一
按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、制度建設(shè)方面。
（一）中心領(lǐng)導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
（二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。
二、業(yè)務規(guī)程方面
（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應的征收計劃，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責任人簽字,方可變更或注銷。
（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導和縣中心領(lǐng)導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關(guān)系。
（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱辦法。
三、基金財務方面
（一）按照《社會保險基金管理財務制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務各項制度較全面規(guī)范。
（二）建立分工明確的崗位責任制，按要求設(shè)置了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和格式與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符。
（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
四、信息系統(tǒng)運行方面
（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度。
（二）加強對信息數(shù)據(jù)的'管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
隨著經(jīng)營形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現(xiàn)的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識，建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學發(fā)展，實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十二
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務、業(yè)務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務部門要求設(shè)立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務必須經(jīng)另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務部門每天開出的票據(jù)與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業(yè)務部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監(jiān)督。
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務、業(yè)務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務的要求。
參保單位到業(yè)務部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導審核后轉(zhuǎn)財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導召開辦公會審批。
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業(yè)務部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核?；送戤吅螅騿挝活I(lǐng)導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十三
人民網(wǎng)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合本公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)
部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司
2013年12月31日(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其
有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建
立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公
司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個
別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及
相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價結(jié)論的因素。
人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價報告
三、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
內(nèi)部控制評價的范圍按照風險導向原則涵蓋了公司的主要業(yè)務和事項以及
高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
1、組織架構(gòu)
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和公司章程的規(guī)定，
建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確董事會決策、經(jīng)理層執(zhí)行、監(jiān)事會
監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。
公司董事會是公司的決策機構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責,享
有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、
利潤分配等重大事項的表決權(quán)。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規(guī)
定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)。董事會下設(shè)編輯政策委員會、戰(zhàn)略委員會、審
計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等機構(gòu)，按照董事會各專門委員會議
事規(guī)則和相關(guān)工作規(guī)則履行職責，為董事會科學決策提供有力支持。公司管理層
在董事會的領(lǐng)導下行使經(jīng)營管理權(quán)，主持企業(yè)日常經(jīng)營管理工作。監(jiān)事會對股東
大會負責，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責。
此外，公司按照內(nèi)控管理要求定期對治理結(jié)構(gòu)進行梳理評估，不斷調(diào)整、完
善公司法人治理結(jié)構(gòu)，并及時修訂公司章程。在內(nèi)部機構(gòu)的管理方法，公司按照
科學、精簡、高效、透明、制衡的原則，綜合考慮自身經(jīng)營特點、性質(zhì)、發(fā)展戰(zhàn)
略、文化理念和管理要求等因素，合理設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，明確了各職能部門的職責
權(quán)限，確保各職能部門間職責明確、相互牽制，形成各司其職、相互配合和相互
制約的管理體系。
2、發(fā)展戰(zhàn)略
公司十分重視對發(fā)展戰(zhàn)略的研究和規(guī)劃設(shè)計，董事會下設(shè)立戰(zhàn)略委員會負責
發(fā)展戰(zhàn)略的領(lǐng)導和決策工作，人民網(wǎng)研究院負責公司戰(zhàn)略的具體制定工作。戰(zhàn)略
管理圍繞戰(zhàn)略編制、戰(zhàn)略目標和計劃分解，以及戰(zhàn)略執(zhí)行、調(diào)整與評估三個步驟，
實現(xiàn)對戰(zhàn)略的全過程管理。
在戰(zhàn)略編制階段，重點通過各種信息的獲取和研究分析，結(jié)合公司的內(nèi)部現(xiàn)
狀和發(fā)展愿景，從實際出發(fā)，以市場為導向，以客戶為中心，多部門集中討論確
認，最終形成明確的符合公司實際發(fā)展現(xiàn)狀和戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn)略規(guī)劃。在戰(zhàn)略
執(zhí)行過程中，通過強有力的戰(zhàn)略分解保證戰(zhàn)略目標和工作順利推進和落實。在戰(zhàn)
人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價報告
略評估調(diào)整方面，公司每年對發(fā)展戰(zhàn)略進行滾動回顧，并根據(jù)實際情況評估調(diào)整。
3、人力資源
公司根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合公司實際，系統(tǒng)的制定了人力資源規(guī)劃，從人
事任免、考核管理、人才引進培養(yǎng)等角度，全面提升人力資源管理水平。公司陸
續(xù)發(fā)布了《薪酬福利實施細則》、《操作層及執(zhí)行層績效考核管理制度》、《人民網(wǎng)
員工培訓管理規(guī)定》等制度，對員工的招聘、考核、培養(yǎng)及退出等方面，建立了
良好的人力資源管理體系和機制。
4、社會責任
公司重視履行社會責任，在追求經(jīng)濟效益，保護股東利益同時，嚴格遵循國
家相關(guān)法律法規(guī)。并結(jié)合公司實際情況，在消防安全、保密管理、采編質(zhì)量管理、
公益慈善活動管理等方面建立了相應的機制并有效執(zhí)行。對促進就業(yè)與員工權(quán)益
保護方面進行了相關(guān)的制度約束和風險控制，切實做到經(jīng)濟效益與社會效益、短
期利益與長遠利益、自身發(fā)展與社會發(fā)展相互協(xié)調(diào)，實現(xiàn)了企業(yè)與員工、企業(yè)與
社會、企業(yè)與環(huán)境的健康和諧發(fā)展。
5、企業(yè)文化
公司十分重視企業(yè)文化建設(shè)，始終堅持“權(quán)威、實力，源自人民”的理念，
以“權(quán)威性、大眾化、公信力”為宗旨，倡導“敬業(yè)、創(chuàng)新、奮進”的企業(yè)精神。
公司在物資、行為、制度和精神等方面有具體規(guī)范的內(nèi)容，也有著明晰的企業(yè)使
命、愿景和價值觀，對企業(yè)文化建設(shè)實施情況進行定期評估，對各種企業(yè)文化活
動給予組織保障和資金等多方面支持，各部門在公司企業(yè)文化建設(shè)中承擔著不同
的職責，發(fā)揮應有作用。公司通過職場培訓沙龍、網(wǎng)絡(luò)學院、員工拓展訓練、體
育文化活動等形式宣導企業(yè)文化理念，樹立企業(yè)良好的文化形象。目前，公司已
形成積極向上的企業(yè)文化環(huán)境以及從理念到行為均比較完善的企業(yè)文化體系，企
業(yè)文化已得到員工的高度認同，并成為指導公司發(fā)展和員工行為的有效力量。
6、內(nèi)部審計與監(jiān)督
公司已建立了完善的內(nèi)部監(jiān)督體系，明確了內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在
內(nèi)部審計、反舞弊等內(nèi)部監(jiān)督工作中的職責權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序方法，
以及日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的范圍和頻率。內(nèi)審部由公司董事會的審計委員會直接
領(lǐng)導和管理，體現(xiàn)了審計的獨立性和權(quán)威性。內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的有效性
進行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及時分析原因，進行整改，并
按照內(nèi)部審計工作程序進行報告。
人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價報告
7、資金管理
(1)籌資管理。公司通過《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事
規(guī)則》、《總裁工作細則》對融資事項、權(quán)限分別進行了規(guī)定。公司建立了籌資管
理機制，明確了相關(guān)內(nèi)部部門在籌資管理中的職責權(quán)限，并對籌資方案的編制審
批、籌資協(xié)議簽訂、籌資過程的執(zhí)行監(jiān)督和會計控制等多方面進行了規(guī)定。財務
部與對外投資部在進行籌資活動管理時，均按照相關(guān)制度規(guī)范執(zhí)行。
(2)投資管理。公司通過《對外投資管理制度》、《對外投資管理細則》等
制度規(guī)定，對投資的基本原則、范圍、決策權(quán)限及審議程序、投資事項研究評估
與論證、投資計劃的進展跟蹤、實施、檢查和監(jiān)督等事項進行明確。公司的`投資
行為和決策程序均符合《公司章程》及相關(guān)制度規(guī)定。
(3)資金活動管理。公司在貨幣資金控制方面，依照國家財經(jīng)制度和本公
司財務管理辦法，制定了《預算管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《人民網(wǎng)借款
管理辦法》等制度，對資金計劃、資金營運、費用預算、授權(quán)審批、借支與報銷
程序等進行了明確規(guī)定。在進行貨幣資金管理時，包括貨幣資金管理、銀行賬戶
管理、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、銀行印鑒管理、收付款程序等均制按制度規(guī)范執(zhí)行，
并嚴格遵循不兼容崗位相互分離的原則。
8、采購管理
公司制定了《采購管理制度》、《合同管理規(guī)定》等一系列制度，對采購計劃、
供應商的選擇、采購申請的流程、采購詢價與招標的情況、合同簽訂以及采購執(zhí)
行等流程以及進行規(guī)范。公司在采購過程中，要求建立在公開、公平、公正、誠
信、競爭和效益的基本原則基礎(chǔ)上，保證社會公眾權(quán)益，維護公司利益，同時保
護公司的商業(yè)機密;公司采購應實行監(jiān)督與執(zhí)行相分離的管理原則;公司采購實
行厲害回避制度;公司對不同金額及性質(zhì)的采購方式進行了詳細規(guī)范，包括公開
招標、邀請招標、詢價、單一來源采購、競爭性談判等采購方式。報告期內(nèi)，公
司嚴格執(zhí)行采購相關(guān)制度，規(guī)范采購流程，有效降低采購成本。
9、業(yè)務活動管理
公司基于自身經(jīng)營管理現(xiàn)狀，依據(jù)內(nèi)控基本規(guī)范的相關(guān)要求，制定了各項業(yè)
務流程的管理制度，對原創(chuàng)內(nèi)容、互動內(nèi)容、新聞對外授權(quán)、移動增值服務等業(yè)
務流程進行了詳細規(guī)定。并對內(nèi)部相關(guān)部門的職責權(quán)限進行了明確規(guī)定，具體如
下：總編室負責原創(chuàng)內(nèi)容和互動內(nèi)容的管理、質(zhì)量的把關(guān)以及對相關(guān)部門的考核，
內(nèi)容中心、互動中心以及其他涉及到原創(chuàng)內(nèi)容和互動內(nèi)容的部門為具體工作的實
施部門;資訊部負責新聞的對外授權(quán)與互換，以及數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)站的銷售工作;無
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十四
為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦【】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實情況進行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關(guān)文件并明確專人負責此項工作。會議結(jié)束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
，確保自查工作順利開展。
我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到5-10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。
按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲。縣行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。
我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎(chǔ)。
堅持與實際工作相結(jié)合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結(jié)合，在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領(lǐng)域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十五
為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦【20xx】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實情況進行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關(guān)文件并明確專人負責此項工作。會議結(jié)束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
我行接到通知后，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查領(lǐng)導小組，行長親自擔任組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行結(jié)合正在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，展開了更細、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實處。
（一）重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到5—10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。
（二）縣行領(lǐng)導班子成員情況。按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲?？h行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。
（三）換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎(chǔ)。
農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹，并且堅持與實際工作相結(jié)合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結(jié)合，在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領(lǐng)域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。
盔一步推進重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，下面是小編為大家收集了關(guān)于，希望可以幫助到大家。范文(一)聯(lián)社營業(yè)部根據(jù)舞......
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十六
此舉旨在通過年度的方式，發(fā)現(xiàn)單位在執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范過程中的問題，引導單位重視并加強單位內(nèi)控建設(shè)，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
實操性強便于推廣
《管理制度》內(nèi)含頗多“亮點”，這對于當前行政事業(yè)單位內(nèi)控工作的全面推進具有更為積極的指導作用和現(xiàn)實意義。
“《管理制度》是推動行政事業(yè)單位建立健全內(nèi)部控制體系的重要制度安排。內(nèi)部控制報告具有較強的實用性和可操作性，報告要求簡單明了，便于在全國不同層次不同業(yè)務水平的單位進行推廣?！眹覚C關(guān)事務管理局審計室主任王朝旭告訴記者。
當然，內(nèi)部控制報告不僅是為滿足上級主管部門內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查的需要，同時也是各行政事業(yè)單位完善內(nèi)部控制體系建設(shè)的內(nèi)在要求。內(nèi)部控制評價與報告的過程實際上是各單位內(nèi)部控制系統(tǒng)自我完善的過程。
在北京工商大學會計系教授楊有紅看來，再完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)，也會因為目標提升、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素導致風險類型、層級發(fā)生變化。各行政事業(yè)單位需要通過年度內(nèi)部控制報告，發(fā)現(xiàn)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的缺陷以及目標、環(huán)境變化引發(fā)的風險，從而通過信息溝通、控制措施、監(jiān)督等角度完善內(nèi)部控制系統(tǒng)。
《管理制度》的實施，無疑將強有力地推動行政事業(yè)單位有效建立和完善內(nèi)部控制制度，充分發(fā)揮內(nèi)部控制的作用，防范各種經(jīng)營風險和廉政風險。
“《管理制度》的實施，將會在促進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息公開，提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量，發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，進行針對性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立醫(yī)院總會計師操禮慶說。
對此，王朝旭還認為，按照《管理制度》要求開展內(nèi)部控制報告編報，將有利于推動行政事業(yè)單位全面及時開展內(nèi)部控制制度建設(shè)、規(guī)范建立權(quán)力運行制約機制、促進提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、推進行政事業(yè)單位財務管理規(guī)范化、科學化、信息化建設(shè)等。
多舉措服務深度應用
《管理制度》的積極影響體還現(xiàn)在進一步提高單位對內(nèi)部控制的重視程度、提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的水平、提升財務部門在單位內(nèi)部治理體系中的作用、促進行政事業(yè)單位廉政風險防控體系建設(shè)等多個方面。
但需要注意的是，行政事業(yè)單位在具體執(zhí)行《管理制度》的過程中，仍將面臨諸多挑戰(zhàn)。
“單位內(nèi)控建設(shè)不健全;內(nèi)控人才欠缺、能力不足;內(nèi)控信息化水平低;內(nèi)控規(guī)范性評價工作開展不夠;崗位設(shè)置不合理，不相容崗位之間沒有相互牽制與監(jiān)督等是《管理制度》執(zhí)行過程中的限制性因素。”操禮慶說。
客觀而言，這些問題的存在，很大程度上是長期以來行政事業(yè)單位“重業(yè)務、輕管理”觀念的一種體現(xiàn)，也是行政事業(yè)單位外部監(jiān)督檢查不到位、監(jiān)督工作跟不上或不嚴肅的一種體現(xiàn)，還與主管部門和上級部門未提出明確嚴格的要求有關(guān)。
“因此，我認為，可以通過將內(nèi)部控制方面的人才做為管理會計人才培養(yǎng)的重點方面;將單位的權(quán)力運行機制及經(jīng)濟活動的運行流程的內(nèi)部控制活動都嵌入在單位的信息化系統(tǒng)內(nèi)，提高內(nèi)部控制活動的科學性、及時性、規(guī)范性等手段深化《管理制度》的應用。”操禮慶建議道。
楊有紅認為，內(nèi)部控制報告必須“綜合反映本單位內(nèi)部控制建立與實施情況”。對此，他建議財政部發(fā)布“統(tǒng)一報告格式”，同時陸續(xù)發(fā)布相應的配套實施細則，用以規(guī)范各單位內(nèi)控制度建設(shè)以及流程設(shè)計，并組織有關(guān)人員充分學習和理解。另外，為了保證行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的真實性和客觀性，他還建議財政部盡快建立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告注冊會計師審計制度。
同時，各行政事業(yè)單位應對照內(nèi)部控制制度規(guī)范逐項梳理單位業(yè)務流程，將內(nèi)部控制的理念和要求貫穿到具體業(yè)務工作中;仔細分析單位存在的固有風險和控制風險，按照重要性和成本效益原則合理選擇控制方式手段，提高控制的針對性和有效性。設(shè)置不同的崗位職責，明確不同的管理操作權(quán)限建立行之有效的內(nèi)部控制。
“各級審計機關(guān)和行政事業(yè)單位內(nèi)部審計機構(gòu)也要對內(nèi)部控制制度建立的規(guī)范性和實施的有效性以及風險的可控性進行審計監(jiān)督，促進各單位內(nèi)部控制措施切實發(fā)揮作用，在提高財務管理水平和單位治理方面發(fā)揮積極作用?！蓖醭裾f。
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近日，財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》，明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度3月起施行，并啟動度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)管理制度，行政事業(yè)單位編制內(nèi)部控制報告應當包括行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立與實施、覆蓋單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動，能夠綜合反映行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制建設(shè)情況;應當重點關(guān)注行政事業(yè)單位重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，突出重點、兼顧一般，推動行政事業(yè)單位圍繞重點開展內(nèi)部控制建設(shè)，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險;應當立足于行政事業(yè)單位的實際情況，堅持實事求是，真實、完整地反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實施情況。
內(nèi)部控制報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責、逐級匯總、單向報送”的方式，由財政部統(tǒng)一部署，各地區(qū)、各垂直管理部門分級組織實施并以自下而上的方式逐級匯總，非垂直管理部門向同級財政部門報送，各行政事業(yè)單位按照行政管理關(guān)系向上級行政主管部門單向報送。
財政部負責組織實施全國行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。地方各級財政部門負責組織實施本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。各行政主管部門負責組織實施本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)通知，各省級財政部門應當于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)20行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作;各行政主管部門應當于204月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十七
20xx年，新日銀行將嚴格按照上級行的總體要求，切實落實各項措施，明確崗位職責、細化管理措施、加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，嚴把內(nèi)控案防關(guān)口不放松，促使我支行內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
高度重視內(nèi)控案防工作，始終把內(nèi)控案防工作納入支行工作的重要日程，真正把內(nèi)控案防工作落到實處。切實做到年初有計劃，半年有小結(jié)，年終有總結(jié)，做到制度健全、人員落實，管理到位。
將全面及時傳達總、分行的會議精神，利用晨會、班后會、專題會等形式組織全體員工認真學習文件，認真貫徹執(zhí)行工作部署，確保各項決策、制度、要求和工作部署落到實處。
一是要加強員工隊伍建設(shè)，通過不斷的教育培訓、檢查督促，提高全員的內(nèi)控意識，使其明確工作職責、規(guī)范工作行為。
二是認真組織開展員工行為排查活動，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能引發(fā)案件的各種問題和風險隱患。
三是全面落實各項內(nèi)控制度，把操作風險作為主要風險，堅決杜絕有章不循、違規(guī)操作。
四是嚴格遵守組織紀律和重大事項報告制度，對發(fā)生的問題及風險隱患及時按照規(guī)定程序報告，做到有案必報、發(fā)案必查。
在新的一年里，新日銀行將進一步加大工作力度，加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，確保各項業(yè)務平穩(wěn)健康運營，使內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十八
我公司按照總公司相關(guān)要求，結(jié)合自身工作特點，精心組織，妥善布置，對照《內(nèi)控管理手冊》進行了認真核對，現(xiàn)將自查情況報告如下：
我公司高度重視內(nèi)控工作，結(jié)合本單位工作實際，組織內(nèi)控工作小組開展自查工作，下發(fā)內(nèi)控自查通知，通過訪談內(nèi)控相關(guān)崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進行了重點自查。
上半年共修改流程5個，包括：工程質(zhì)量事故處理流程、外委工程審批流程、內(nèi)部工程施工管理流程、固定資產(chǎn)報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內(nèi)部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。
（一）反舞弊程序與控制方面
通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠；目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。
（二）財務管理方面
1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。
2、項目轉(zhuǎn)資未明確資產(chǎn)類別及使用年限。
3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管
4、經(jīng)核查，我公司發(fā)現(xiàn)工資表中，由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼（按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內(nèi)。經(jīng)與總公司財務處溝通，此項補貼沒有經(jīng)過稅務機關(guān)審批的免稅文件，應列入個人所得稅計稅范疇。
（三）物資采購及庫存管理方面
通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題，如：只對招標采購的設(shè)備材料驗收，而零采的沒有驗收過程，導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠，認為數(shù)量少，材料比較雜，驗收比較困難。
（四）人力資源管理方面
1、權(quán)利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。
2、培訓方面，有些部門存在流程不清晰，不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓，時間緊，來不及審批等原因。
3、業(yè)績考核方面，有的部門走過場，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。
（一）反舞弊程序與控制方面
1．加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風險和反舞弊程序和控制的相關(guān)培訓，利用專題會、網(wǎng)絡(luò)、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工了解什么是舞弊，發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。
2。設(shè)置專號可錄音舉報電話，在工作時間之外采用自動錄音接聽，以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報相關(guān)信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置。
3。新建信訪專用電子舉報郵箱，對電子舉報郵箱的權(quán)限設(shè)置進行調(diào)整，加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。
（二）財務管理方面
1。要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度，及時入賬活化企業(yè)資金。
2。為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。
（三）人力資源管理方面
1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。
2、嚴格培訓的.審批流程，對時候?qū)徟牟块T進行考核扣分，同時加強培訓審批流程的宣傳。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十九
按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）中心領(lǐng)導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
（二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。
（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應的征收
計劃
，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責任人簽字，方可變更或注銷。
（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導和縣中心領(lǐng)導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關(guān)系。
（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的`檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱辦法。
（一）按照《社會保險基金管理財務制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務各項制度較全面規(guī)范。
（二）建立分工明確的崗位責任制，按要求設(shè)臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和
格式
與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符。
（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度。
（二）加強對信息數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
（一）根據(jù)有關(guān)文件，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進行情況。
（二）設(shè)立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風險防范功能，保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完整與安全。