報告的撰寫需要充分的準備和仔細的組織，確保內(nèi)容的準確性和可信度。那么我們該如何撰寫一份優(yōu)秀的報告呢？首先，我們應(yīng)該明確報告的目標和讀者群體，確保寫作風(fēng)格和內(nèi)容能夠滿足他們的需求。其次，我們需要進行充分的調(diào)研和收集資料，確保報告的準確性和可靠性。同時，我們還需要合理安排報告的結(jié)構(gòu)，確保邏輯清晰、層次分明。最后，我們還需要對報告進行嚴格的編輯和校對，確保語言通順、表達精準，從而提升報告的質(zhì)量和實用性。這些報告范文涵蓋了各個領(lǐng)域的熱門話題和具體情境，值得學(xué)習(xí)和借鑒。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇一
今年以來，根據(jù)上級行的要求，營業(yè)部開展了學(xué)習(xí)《守則》及合規(guī)文化專題教育學(xué)習(xí)活動，這充分表明了上級行對《守則》的學(xué)習(xí)以及合規(guī)管理工作的重視?，F(xiàn)在我就學(xué)習(xí)《守則》、執(zhí)行《守則》等方面情況，述職如下:
一、學(xué)習(xí)《守則》的基本情況。
為切實提高依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風(fēng)險管理能力和內(nèi)控案防水平。我按照營業(yè)部部署參與了學(xué)習(xí)《守則》及合規(guī)文化專題教育學(xué)習(xí)活動。一是參加動員會后，先行進行了自學(xué)，學(xué)習(xí)總區(qū)行營業(yè)部三級領(lǐng)導(dǎo)的動員講話，《守則》原文，并自覺地記錄了學(xué)習(xí)筆記，二是學(xué)習(xí)結(jié)束后，參加了以學(xué)《守則》用《守則》的大討論活動。三是參加學(xué)習(xí)《守則》的考試。通過這次主題教育，進一步提高了風(fēng)險防范意識，強化了合規(guī)操作的意識，并且明晰了崗位的責(zé)任以及這次主題教育的意義和重要性。
通過學(xué)習(xí)深刻體會到，任何差錯、風(fēng)險、問題和案件的發(fā)生，都不是一朝一夕突然形成的，都會經(jīng)過從小到大、從量變到質(zhì)變這一客觀自然規(guī)律。通過學(xué)習(xí)進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營的危害性。我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風(fēng)險的根本所在。
通過此次合規(guī)教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關(guān)制度的深入學(xué)習(xí)，對提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務(wù)上的各種風(fēng)險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風(fēng)險隱患，樹立對農(nóng)行改革的.信心，增強維護農(nóng)行利益的責(zé)任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大的幫助。
二、執(zhí)行《守則》情況
1、能注意加強學(xué)習(xí)，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念。加強對員工和自身的風(fēng)險防范教育，認識到社會的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營風(fēng)險的普遍性，認識到銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。能從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。
2、嚴于律己，率先垂范。在工作中、生活中，我嚴格要求自己，以《守則》的內(nèi)容和標準衡量自己的言行，自覺遵守黨的政治紀律和金融法律、法規(guī)，在部門中講大局、講原則、講團結(jié)。在工作和生活中，要求同志們做到的，自己首先做到，要求同志們不做的，自己堅決不做。事事處處以大局為重，以集體和員工利益為重，以黨和國家、農(nóng)行利益為重。同時，嚴格要求本部門其他同志嚴格按照規(guī)則辦事，不論是下基層還是解決基層問題都要秉公辦理，嚴謹徇私舞弊，并要限時解決。在同事中積極倡導(dǎo)互相監(jiān)督互相提醒，構(gòu)建和諧團隊。
3、加強內(nèi)控管理，堅持兩手抓
從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導(dǎo)致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。所以，平時注意不斷完善各種管理辦法，認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責(zé)任制的規(guī)定，強化內(nèi)部防范機制，努力做到在規(guī)范的前提下辦理業(yè)務(wù)。堅持一手抓經(jīng)營發(fā)展中心工作不動搖，一手抓內(nèi)控案防管理基礎(chǔ)不松勁，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，時刻繃緊內(nèi)控案防這根弦不放松，牢固樹立風(fēng)險識。
4、組織實施本部門的合規(guī)工作。
以《守則》為依據(jù)，高標準要求員工。在對照部門崗位職責(zé)和相關(guān)規(guī)章制度，認真對工作進行自查時，發(fā)現(xiàn)問題及時研究解決;對已發(fā)現(xiàn)問題隱患能做到及時預(yù)警，及時整改。切實提高部門員工依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，進一步教育和引導(dǎo)員工轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風(fēng)險管理能力和內(nèi)控案防水平。
《守則》檢查教育活動與案件專項治理工作、企業(yè)文化建設(shè)是我部合規(guī)工作的重要組成部分。在開展《守則》檢查教育活動的同時，一是配合開展案件專項治理工作，對照制度深查過去工作中存在的違規(guī)違章行為，合規(guī)操作。二是將《守則》檢查教育活動與推行iso9000質(zhì)量管理工作相結(jié)合，根據(jù)工作的實際情況，對每種業(yè)務(wù)、每個崗位、每項工作的流程進行進一步的完善，努力實現(xiàn)規(guī)范管理、持續(xù)改進，規(guī)范部門的各項管理和業(yè)務(wù)操作，為推行精細化管理提下良好基礎(chǔ)。
三、存在問題及努力方向
一是對運用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)和推動合規(guī)經(jīng)營的方法掌握還不夠。二是執(zhí)行各項規(guī)章制度有時有松懈現(xiàn)象，合規(guī)管理還存在一定的問題。
三是部門作風(fēng)抓得不夠到位，致使部門員工工作效率不夠高、協(xié)調(diào)溝通不夠好。四是執(zhí)行力不夠強，精細化管理不到位:表現(xiàn)在團隊精神不強、信息反饋慢、辦事效率不夠高等執(zhí)行力問題。
在今后工作中，我要認真總結(jié)和分析以往的過失，進一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，加強管理，努力提高執(zhí)行力及精細化管理水平，依法合規(guī)經(jīng)營，努力搞好本職工作，為我部各項業(yè)務(wù)發(fā)展的健康發(fā)展做出更大的貢獻。
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關(guān)于印發(fā)遼寧省農(nóng)村信用社“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后，認真組織學(xué)習(xí)，按照省聯(lián)社提出的活動要求，結(jié)合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關(guān)制度文件，全面梳理和審查各項內(nèi)控和案防制度，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、我社認真落實貸款“三查”制度，貸款業(yè)務(wù)都能夠按流程操作，規(guī)避了操作風(fēng)險。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)能夠執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負債業(yè)務(wù)都能嚴格按制度要求操作，特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務(wù)等都能夠嚴格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度，干部交流制度，強制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行，確保我社工作的有效開展，穩(wěn)健運營。
5、安全保衛(wèi)方面，沒有任何違規(guī)現(xiàn)象，我社能做到警鐘長鳴，對安全保衛(wèi)工作常抓不懈，對任何細小的問題都能做到及時發(fā)現(xiàn)，及時處理，確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內(nèi)控和案防制度細微全面的自查，未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，但我社會在今后的工作中將內(nèi)控和案防制度作為工作的重中之重，常抓不懈，切實將內(nèi)控和案防制度落實到位。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇二
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范系”)，結(jié)合深圳市英唐智能控制股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責(zé)任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、公司內(nèi)部控制的有關(guān)情況
(一)內(nèi)部控制環(huán)境
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的包括公司及下屬子公司。納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：
1、治理結(jié)構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。股東大會是公司的決策機構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責(zé)，享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。董事會對股東大會負責(zé)，按照《公司章程》等規(guī)定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)，董事會由7名董事組成，設(shè)董事長1名。董事會下設(shè)審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個委員會，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責(zé)，為董事會科學(xué)決策提供有力支持。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責(zé)。監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中包括1名職工代表監(jiān)事。董事會負責(zé)擬定公司中長期發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)架構(gòu)、經(jīng)營方針和年度經(jīng)營計劃，解決日常生產(chǎn)、經(jīng)營工作中存在的問題，對階段性工作進行總結(jié)和部署?？偨?jīng)辦主要負責(zé)討論公司經(jīng)營、管理、發(fā)展的重大事項，組織研究和落實公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃。同時公司各部門、各分支機構(gòu)均制定了完備的工作制度，形成了一整套完整、合規(guī)、有效運行的制度體系。董事會負責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。管理層負責(zé)公司內(nèi)部控制的日常運行。公司在董事會下設(shè)立審計委員會。審計委員會負責(zé)審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計及其他相關(guān)事宜等。公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，符合《上市公司治理準則》的要求。
2、內(nèi)部審計
公司已按《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的要求在董事會下設(shè)立內(nèi)審部，并配備了三名專職人員，制定了《內(nèi)部審計制度》、《內(nèi)部控制管理及檢查監(jiān)督辦法》、《內(nèi)部控制制度審計辦法》等內(nèi)部審計規(guī)章制度。內(nèi)審部對董事會審計委員會負責(zé)，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，內(nèi)審部對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序編制工作底稿和審計報告，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。目前公司內(nèi)審部門在強化完善管理，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，同時也將隨著公司內(nèi)控制度的不斷完善而起著更大的作用。
3、人力資源政策
公司高度重視人力資源建設(shè)，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來需求預(yù)測，建立和實施了招聘、培訓(xùn)、休假、福利等人事管理制度，通過部門職責(zé)和崗位說明書、任職條件和工作要求，明確界定了各部門及各崗位的目標、職責(zé)和權(quán)限。人力資源政策遵循德才兼?zhèn)?、以德為先和公開、公平、公正的原則，通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才，重點關(guān)注選聘對象的價值取向和責(zé)任意識。各關(guān)鍵崗位招聘了具備相應(yīng)專業(yè)水準的人員，做到了因事設(shè)崗、以崗定人。同時，公司切實加強了員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。建立和完善人力資源的激勵約束機制，設(shè)置科學(xué)的業(yè)績考核指標體系，對各級管理人員和全體員工進行嚴格考核與評價，有效激勵員工工作熱情，和優(yōu)化員工隊伍。
4、企業(yè)文化
公司培育員工積極向上的價值觀和社會責(zé)任感，倡導(dǎo)誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風(fēng)險意識。公司將企業(yè)價值觀、經(jīng)營理念和企業(yè)精神納入員工行為規(guī)范管理標準，高度重視企業(yè)文化的宣傳和推廣，公司為每一位新進員工進行公司目標和價值觀的宣講，公司一直秉承“尊重人、培養(yǎng)人、依靠人、滿足人”的人才理念，堅持“以人為本”的文化理念，“珍惜時間、創(chuàng)造價值”的企業(yè)精神，為各類人才提供了廣闊的事業(yè)發(fā)展空間、優(yōu)良的成長環(huán)境，使每一位有能力、有事業(yè)心的人都能在公司發(fā)揮自己的能力，實現(xiàn)自我價值。
5、資金管理
公司嚴格按照《貨幣資金管理制度》進行管理和資金收付，做到：資金收支經(jīng)辦與記賬崗位分離;資金收支的經(jīng)辦與審核相分離;支票的保管與支取資金的財務(wù)專用章和負責(zé)人名章的保管分離。定期或不定期對貨幣資金進行盤點和銀行對賬，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。在報告期內(nèi)公司沒有違反相關(guān)規(guī)定的事項發(fā)生。
6、采購和費用及付款活動控制
公司制定了采購申請制度、付款審批制度、供應(yīng)商評定制度等采購管理制度，明確了公司采購業(yè)務(wù)的流程并加強相關(guān)管控。公司制定了供應(yīng)鏈管理部商務(wù)人員崗位工作職責(zé)、財務(wù)部崗位工作職責(zé)，分別管理采購業(yè)務(wù)和付款業(yè)務(wù)，并在請購與審批、詢價與確定供應(yīng)商、采購合同的訂立與審核、采購、驗收與相關(guān)會計記錄、付款的申請、審批與執(zhí)行等環(huán)節(jié)明確了各自的權(quán)責(zé)和相互制約的要求。
7、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，關(guān)注基礎(chǔ)信息質(zhì)量，關(guān)注基礎(chǔ)功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營過程中，公司通過總經(jīng)理辦公室會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力，使業(yè)務(wù)部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時、順暢。與業(yè)務(wù)往來單位、中介機構(gòu)、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
8、募集資金使用的內(nèi)部控制
公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監(jiān)督、披露等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。公司對募集資金的使用能夠嚴格按照公司募集資金管理制度的規(guī)定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使用，并由公司內(nèi)部審計部門定期進行專項審計，以保證募集資金使用的規(guī)范性。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生違反《募集資金管理辦法》的行為。
9、關(guān)聯(lián)交易
公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允、不得損害公司和其他股東的利益的原則。公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對公司的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等內(nèi)容作了詳盡的規(guī)定。公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易嚴格遵循《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生損害公司和其他股東利益的情況。
10、擔保業(yè)務(wù)
公司對外擔保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風(fēng)險。公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限。公司制定了《對外擔保管理辦法》，其中對公司對外擔保的審核程序、對外擔保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險控制等做了詳細的規(guī)定，以防范潛在的風(fēng)險，避免和減少可能發(fā)生的損失。
(二)風(fēng)險評估
公司著重加強了內(nèi)部控制體系的完善工作，融合公司現(xiàn)有內(nèi)控體系與企業(yè)原有管理制度，促進和提升企業(yè)管理。公司在內(nèi)部控制的實際執(zhí)行過程中要對各個環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策法規(guī)風(fēng)險和道德風(fēng)險等進行有效地識別、計量、評估與監(jiān)控。在內(nèi)控體系建立健全過程中，公司堅持風(fēng)險導(dǎo)向原則，針對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，健全公司的內(nèi)部控制管理。管理層認為做好內(nèi)控建設(shè)工作，不是應(yīng)對監(jiān)管部門的檢查，而是防范經(jīng)營風(fēng)險、提高經(jīng)營管理水平的內(nèi)在需要，是公司完善內(nèi)部控制、促進規(guī)范的必然選擇，也契合公司的現(xiàn)實需求。
四、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
1、納入評價范圍的主要單位
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括本公司及下屬四家子公司，共五家。下屬四家子公司包括：深圳市優(yōu)軟科技有限公司、深圳市英唐數(shù)碼電器有限公司、深圳市英唐電氣技術(shù)有限公司、豐唐物聯(lián)技術(shù)(深圳)有限公司。深圳市華商龍商務(wù)互聯(lián)科技有限公司在公司完成重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購買資產(chǎn)交易后才納入公司控制范圍。雖然公司自實際控制深圳華商龍后即開展對深圳華商龍內(nèi)部控制的初步評價與完善，但由于受時間限制，公司無法確保整改后的內(nèi)部控制運行能夠滿足最短運行時間，根據(jù)中國證監(jiān)會企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施工作小組于2月8日發(fā)布的《上市公司實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》中指導(dǎo)精神，深圳華商龍暫未納入內(nèi)部控制的評價范圍。
2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項
結(jié)合公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的實際情況，納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項主要包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、資產(chǎn)管理、在建工程項目管理、對外擔保管理、合同管理、財務(wù)報告、信息傳遞、信息系統(tǒng)等。納入重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務(wù)、對外擔保管理、資產(chǎn)管理。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合公司的內(nèi)部控制相關(guān)制度組織開展內(nèi)部控制評價工作。公司根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，具體認定標準如下：
(1)財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報的重要程度。
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準
定量標準以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與利潤報表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報金額小于營業(yè)收入的1%，則認定為一般缺陷;如果超過營業(yè)收入的1%但小于2%認定為重要缺陷;如果超過營業(yè)收入的2%，則認定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷;如果超過資產(chǎn)總額0.5%但小于1%則認定為重要缺陷;如果超過資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準
該缺陷是否具備合理可能性導(dǎo)致公司的內(nèi)部控制不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)報告錯報;該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的潛在錯報金額的大小。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
(2)非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司非財務(wù)報告缺陷認定主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來確定。
(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況
(1)財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(2)非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(3)公司正處于轉(zhuǎn)型期高速發(fā)展的階段，業(yè)務(wù)規(guī)模急速擴張會增大公司的管理難度。如果公司的人員素質(zhì)、管理方法不能適應(yīng)公司的發(fā)展速度，將降低公司的運行效率，導(dǎo)致公司未來盈利能力達不到預(yù)期目標。但是，通過評價，公司認為，公司總部及個別子公司的內(nèi)部管理工作仍有進一步改進和提升的空間。如公司在標準化建設(shè)、制度更新、流程優(yōu)化等方面需要加強和完善，個別子公司在加大生產(chǎn)采購風(fēng)險管控及細化全面預(yù)算等方面需要強化和改善。
(四)內(nèi)部控制缺陷的整改情況
針對公司報告期內(nèi)提出的一般性缺陷，公司總部積極開展了整改落實工作，及時對評價過程中發(fā)現(xiàn)的制度和流程進行了更新和優(yōu)化。有關(guān)子公司對評價過程中提出的問題進行了認真總結(jié)、分析，及時擬定了整改方案，并按方案采取了整改措施，完成了整改落實。整改過程中，由評價工作組定期溝通整改進度和效果。通過缺陷整改，完善了公司內(nèi)部控制管理體系，規(guī)范了公司運營，提高了公司防范風(fēng)險的能力和水平。與此同時，公司全面啟動和部署了企業(yè)的標準化建設(shè)，并擬以此為契機，推進公司的技術(shù)標準化、流程標準化、管理標準化，大力提升公司的內(nèi)部控制能力與企業(yè)管理水平。下一步，公司將針對這些發(fā)展瓶頸與短板的，認真加以整改，使公司的管控更加規(guī)范有序、基礎(chǔ)管理能力進一步加強、管理現(xiàn)代化水平進一步提升、管理創(chuàng)新機制進一步完善、綜合績效進一步改善。
(五)內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
報告期內(nèi)，公司納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標，不存在重大缺陷。公司自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。目前，公司內(nèi)部控制應(yīng)當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。今后，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
深圳市英唐智能控制股份有限公司
董事會
201x年x月x日
[內(nèi)控自評報告]
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇三
一個學(xué)期轉(zhuǎn)眼就過去了，對于這一個學(xué)期，我做了以下幾個方面的總結(jié)，也是對自我的一個評價。
在學(xué)習(xí)上，我取得了優(yōu)異的成績。無論是在學(xué)生會工作，還是在班級工作，我都以學(xué)習(xí)為重，好好把學(xué)習(xí)搞好，專業(yè)課學(xué)得得心應(yīng)手。那么將來步入了社會，無論是本事，還是專業(yè)，我們都具備了很好的條件。
在政治思想上，我進取向黨組織靠攏，并在入黨進取分子培訓(xùn)中，被評為優(yōu)秀學(xué)員。在班上，我也進取幫忙他人，為了讓班上的人更團結(jié)，我會組織一些活動，班會，等等?？傊磺心苌习嗉壸呦虺晒Φ?，我都會去嘗試，班上的同學(xué)也很熱心，一齊加油，搞好一個班級。在工作中，我進取負責(zé)，努力認真，班上的事，系部的事，我都是把它們當做自我的事在做，有個時候我還先把自我的事放到后一步，這充分反應(yīng)出我是一個工作狂，這也是為了以后我到社會上能夠更好的適應(yīng)。在班上教師交代的什么事，我都是一心一意的去認真的完成，然后再向教師報告。
在生活上，我跟班上的每一個同學(xué)都是兄弟姐妹，好朋友，一齊吃飯，一齊玩，一齊學(xué)習(xí)，一齊搞活動，一齊分享歡樂，一齊分享來自心靈深處的那份真情，助人為樂，是我的形象代言，所以在人際關(guān)系這一方面，我很注重，我也把握的很好。
以上講的都是我的一些優(yōu)點，本人也有很多缺點，可是我一向是發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。為了上自我變得更好，我期望我們班的每一個同學(xué)都好好的關(guān)照我，對我的不好，要提出來，僅有這樣我才來變得更好，勝不驕，敗不餒。
最終我想說的就是，我是一個擁有自信的人，自信心能戰(zhàn)勝一切困難，我會在失敗中前進，請相信我。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇四
xx證券有限責(zé)任公司(以下簡稱“xx證券”)作為廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司(以下簡稱“xxx”或“公司”)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)規(guī)定，對xxxxxx年度內(nèi)部控制情況進行了核查，核查情況及意見如下：
一、本保薦機構(gòu)進行的核查工作
xx證券保薦代表人認真審閱了《廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司xxx年度內(nèi)部控制自我評價報告》，通過與xxx董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計人員及外部審計機構(gòu)等有關(guān)人士進行溝通，查閱xxx股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件以及各項業(yè)務(wù)和管理規(guī)章制度的方式，從xxx內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等方面對其內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性和xxx年度《內(nèi)部控制自我評價報告》的真實性、客觀性進行了核查。
二、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：公司本部及八個子公司(即天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司、重慶多泰醫(yī)用設(shè)備有限公司、遼寧恒信生物科技有限公司、珠海市微康科技有限公司、天津市博奧天盛塑材有限公司、天津xxx醫(yī)用科技有限公司、南昌xxx醫(yī)用科技有限公司、及已公告在籌建中常州xxx醫(yī)用科技有限公司，其中公司持有天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司60%股權(quán)、持有天津市博奧天盛塑材有限公司70%股權(quán))，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的100%;納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：治理架構(gòu)、內(nèi)部審計、人力資源、授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、績效考評、運營分析、子公司管控、對外投資與提供財務(wù)資助、供應(yīng)鏈管控、財務(wù)管控、募集資金管理、信息披露管理、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等，重點關(guān)注的風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、核心人員流失風(fēng)險、控股子公司管控風(fēng)險等重大、重要風(fēng)險。
1、治理架構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》和中國證監(jiān)會相關(guān)制度及其他相關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定與要求，建立了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會的管理體系，分別作為公司的權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》，明確了各個層次的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制，促進治理結(jié)構(gòu)各司其職、規(guī)范運作。
(1)股東大會
股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監(jiān)事。保障所有股東，特別是中小股東享有平等地位，保障所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
(2)董事會
董事會是公司的決策機構(gòu)，由股東大會選舉產(chǎn)生，對股東大會負責(zé)，由股東大會授權(quán)全面負責(zé)公司的經(jīng)營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度總計劃，對公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負責(zé)，建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。
董事會下設(shè)董事會秘書，負責(zé)處理董事會日常工作;董事會下設(shè)審計委員會、薪酬與考核委員會。審計委員會主要負責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。薪酬與考核委員會主要負責(zé)制定公司董事及高級管理人員的考核標準并進行考核，同時負責(zé)制定、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責(zé)。
(3)監(jiān)事會
監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，其中的職工代表監(jiān)事由職工大會選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會由股東大會授權(quán)，負責(zé)保障股東權(quán)益，保障公司利益、員工合法權(quán)益不受侵犯，負責(zé)監(jiān)督公司合法運作，監(jiān)督公司董事、高級管理人員的行為。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)并報告工作。
公司管理層負責(zé)內(nèi)部控制的制定和有效執(zhí)行，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各職能部門行使經(jīng)營管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營運轉(zhuǎn)。
公司根據(jù)實際情況，綜合業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營管理需要，設(shè)立了17個職能部門，分別是資源開發(fā)部、采購部、生產(chǎn)計劃部、制造部、質(zhì)量管理部、國內(nèi)銷售部、國際銷售部、政府采購部、商務(wù)中心、售后服務(wù)部、研發(fā)中心、人力資源部、行政辦公室、證券辦公室、財務(wù)部、資金部、審計部等部門。各職能部門分工明確、相互協(xié)調(diào)、相互監(jiān)督、相互制約。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇五
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對社?；鹗虑啊⑹轮?、事后全過程的監(jiān)督機制。
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務(wù)部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位，建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核，每天下班前，另一財務(wù)人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復(fù)核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務(wù)部門每天開出的票據(jù)與財務(wù)部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務(wù)和業(yè)務(wù)部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社?；鹑轿?、全過程的監(jiān)督。
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。
參保單位到業(yè)務(wù)部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人復(fù)核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部門辦理支付。財務(wù)部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核;財務(wù)專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務(wù)負責(zé)人對對賬情況進行復(fù)核。待遇審批部門應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導(dǎo)召開辦公會審批。
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核?；送戤吅?，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇六
1、進一步完善董、監(jiān)事會決策機制；
2、進一步加大基層機構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力；
3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。
二、公司治理概況
本行在股份制公司設(shè)立時，就著重考慮如何依據(jù)境內(nèi)外相關(guān)法律、法規(guī)構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)并規(guī)范其運作。為此，本行設(shè)立、完善了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構(gòu)，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責(zé)權(quán)限，以實現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的有機結(jié)合，建立科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
（一）構(gòu)建現(xiàn)代公司治理的組織架構(gòu)。
本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風(fēng)險負責(zé)人、行長助理、財務(wù)負責(zé)人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構(gòu)，董事會為主要決策機構(gòu)，監(jiān)事會為監(jiān)督機構(gòu)，高管層為執(zhí)行機構(gòu)的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風(fēng)險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責(zé)人均由董事?lián)?，其中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。
1、股東大會
股東大會是本行的權(quán)力機構(gòu)，股東通過股東大會合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預(yù)董事會和高級管理層履行職責(zé)。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結(jié)果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權(quán)原則等內(nèi)容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行xx年第一次臨時股東大會通過和中國銀監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權(quán)和參與權(quán)，確保股東大會的工作效率和科學(xué)決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會
董事會是本行的決策機構(gòu)，由股東大會授權(quán)直接經(jīng)營管理公司。如何確保董事會充分發(fā)揮其作用和履行其職責(zé)是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過往業(yè)績，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責(zé)，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務(wù)。多元化的董事結(jié)構(gòu)，高素質(zhì)的董事隊伍，有利于董事會對重大經(jīng)營事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績提升。
目前，本行已初步建立了董事會組織架構(gòu)和決策程序，董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風(fēng)險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業(yè)委員會，專業(yè)委員會于xx年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?BR> 行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇七
一、加強學(xué)習(xí)，注重提升個人修養(yǎng)
一是通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認真學(xué)習(xí)財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，嚴格按照***同志提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務(wù)意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅持學(xué)以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責(zé)，扎實做好本職工作
一年來，本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務(wù)。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點，因此結(jié)合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務(wù)決算收尾工作，辦好相關(guān)事宜，辦理事業(yè)年檢。認真總結(jié)去年的財務(wù)工作，并為年訂下了財務(wù)工作設(shè)想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務(wù)專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立年新賬，處理日常發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準時向主管部門報送財務(wù)、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對外付款方面，嚴格把關(guān)，嚴格執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)制度，賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務(wù)手續(xù)，寫出了自查情況、經(jīng)驗體會、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會計制度執(zhí)行情況，進一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務(wù)
作為一名財務(wù)工，我在工作中能認真履行崗位職責(zé)，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務(wù)，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風(fēng)廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務(wù)工，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風(fēng)，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應(yīng)該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇八
按照省委辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》以及全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，我辦認真開展了治理“小金庫”工作，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：
一、健全組織，加強領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次專項治理工作順利進行，省地方志辦公室成立了由xx主任任組長、xx副主任，xx副巡視員為副組長的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室負責(zé)承擔此次專項治理工作的具體事務(wù)。
二、提高認識，加強宣傳
全省“小金庫”專項治理工作會議召開后，我辦及時召開專題會議，學(xué)習(xí)了《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》，傳達了全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，并在辦公室網(wǎng)站上宣傳專項治理的范圍、要求、意義。辦公室主任xx要求大家認真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神，充分認識開展此項工作的重大意義，按照上級要求認真清理檢查“小金庫”，做到自查不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、落實舉報制度，加強工作監(jiān)督
省地方志辦公室治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)立并公布了舉報電話、制作了舉報的信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。清理工作辦公室具體負責(zé)監(jiān)督工作，確保件件有交待、事事有著落。
四、認真開展自查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律
按照《xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案》的要求，辦公室重點圍繞“清理內(nèi)容”中的八大項指標開展清查活動，對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。
1、辦公室及所屬單位財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。
2、辦公室及所屬單位財務(wù)部門，嚴格按照財務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有設(shè)帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
3、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，財務(wù)報銷嚴格按照財務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
4、清查結(jié)果在機關(guān)內(nèi)部網(wǎng)上進行通報。在認真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認真填報相關(guān)表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務(wù)透明度，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。
雖然我辦目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了財經(jīng)法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。今后，辦公室將進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，加強從源頭上防治腐朽的力度，力爭做到清理工作不留死角，財務(wù)管理工作水平有更大提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇九
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
一、自查情況
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
1、合理設(shè)置崗位，明確責(zé)任分工，建立內(nèi)部制衡機制
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務(wù)部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位，建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核，每天下班前，另一財務(wù)人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復(fù)核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務(wù)部門每天開出的票據(jù)與財務(wù)部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務(wù)和業(yè)務(wù)部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社?；鹑轿弧⑷^程的監(jiān)督。
2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。
參保單位到業(yè)務(wù)部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人復(fù)核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部門辦理支付。財務(wù)部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核;財務(wù)專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務(wù)負責(zé)人對對賬情況進行復(fù)核。待遇審批部門應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導(dǎo)召開辦公會審批。
3、加強內(nèi)部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十
為貫徹落實興安盟財政局《轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》（興財會〔20xx〕22號）文件精神，進一步指導(dǎo)和促進各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（內(nèi)財會〔20xx〕1093號）文件要求，科右前旗財政局結(jié)合我旗實際，積極布置此項工作。
為做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，科右前旗財政局認真做好《內(nèi)控規(guī)范》的`宣傳貫徹落實，并嚴格加以落實，確保內(nèi)控工作的順利實施。向各預(yù)算單位轉(zhuǎn)發(fā)了興安盟財政局文件，明確要求各單位加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，“一把手”負總責(zé)，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十一
此舉旨在通過年度的方式，發(fā)現(xiàn)單位在執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范過程中的問題，引導(dǎo)單位重視并加強單位內(nèi)控建設(shè)，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
實操性強便于推廣
《管理制度》內(nèi)含頗多“亮點”，這對于當前行政事業(yè)單位內(nèi)控工作的全面推進具有更為積極的指導(dǎo)作用和現(xiàn)實意義。
“《管理制度》是推動行政事業(yè)單位建立健全內(nèi)部控制體系的重要制度安排。內(nèi)部控制報告具有較強的實用性和可操作性，報告要求簡單明了，便于在全國不同層次不同業(yè)務(wù)水平的單位進行推廣。”國家機關(guān)事務(wù)管理局審計室主任王朝旭告訴記者。
當然，內(nèi)部控制報告不僅是為滿足上級主管部門內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查的需要，同時也是各行政事業(yè)單位完善內(nèi)部控制體系建設(shè)的內(nèi)在要求。內(nèi)部控制評價與報告的過程實際上是各單位內(nèi)部控制系統(tǒng)自我完善的過程。
在北京工商大學(xué)會計系教授楊有紅看來，再完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)，也會因為目標提升、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素導(dǎo)致風(fēng)險類型、層級發(fā)生變化。各行政事業(yè)單位需要通過年度內(nèi)部控制報告，發(fā)現(xiàn)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的缺陷以及目標、環(huán)境變化引發(fā)的風(fēng)險，從而通過信息溝通、控制措施、監(jiān)督等角度完善內(nèi)部控制系統(tǒng)。
《管理制度》的實施，無疑將強有力地推動行政事業(yè)單位有效建立和完善內(nèi)部控制制度，充分發(fā)揮內(nèi)部控制的作用，防范各種經(jīng)營風(fēng)險和廉政風(fēng)險。
“《管理制度》的實施，將會在促進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息公開，提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量，發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，進行針對性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立醫(yī)院總會計師操禮慶說。
對此，王朝旭還認為，按照《管理制度》要求開展內(nèi)部控制報告編報，將有利于推動行政事業(yè)單位全面及時開展內(nèi)部控制制度建設(shè)、規(guī)范建立權(quán)力運行制約機制、促進提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、推進行政事業(yè)單位財務(wù)管理規(guī)范化、科學(xué)化、信息化建設(shè)等。
多舉措服務(wù)深度應(yīng)用
《管理制度》的積極影響體還現(xiàn)在進一步提高單位對內(nèi)部控制的重視程度、提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的水平、提升財務(wù)部門在單位內(nèi)部治理體系中的作用、促進行政事業(yè)單位廉政風(fēng)險防控體系建設(shè)等多個方面。
但需要注意的是，行政事業(yè)單位在具體執(zhí)行《管理制度》的過程中，仍將面臨諸多挑戰(zhàn)。
“單位內(nèi)控建設(shè)不健全;內(nèi)控人才欠缺、能力不足;內(nèi)控信息化水平低;內(nèi)控規(guī)范性評價工作開展不夠;崗位設(shè)置不合理，不相容崗位之間沒有相互牽制與監(jiān)督等是《管理制度》執(zhí)行過程中的限制性因素?！辈俣Y慶說。
客觀而言，這些問題的存在，很大程度上是長期以來行政事業(yè)單位“重業(yè)務(wù)、輕管理”觀念的一種體現(xiàn)，也是行政事業(yè)單位外部監(jiān)督檢查不到位、監(jiān)督工作跟不上或不嚴肅的一種體現(xiàn)，還與主管部門和上級部門未提出明確嚴格的要求有關(guān)。
“因此，我認為，可以通過將內(nèi)部控制方面的人才做為管理會計人才培養(yǎng)的重點方面;將單位的權(quán)力運行機制及經(jīng)濟活動的運行流程的內(nèi)部控制活動都嵌入在單位的信息化系統(tǒng)內(nèi)，提高內(nèi)部控制活動的科學(xué)性、及時性、規(guī)范性等手段深化《管理制度》的應(yīng)用。”操禮慶建議道。
楊有紅認為，內(nèi)部控制報告必須“綜合反映本單位內(nèi)部控制建立與實施情況”。對此，他建議財政部發(fā)布“統(tǒng)一報告格式”，同時陸續(xù)發(fā)布相應(yīng)的配套實施細則，用以規(guī)范各單位內(nèi)控制度建設(shè)以及流程設(shè)計，并組織有關(guān)人員充分學(xué)習(xí)和理解。另外，為了保證行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的真實性和客觀性，他還建議財政部盡快建立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告注冊會計師審計制度。
同時，各行政事業(yè)單位應(yīng)對照內(nèi)部控制制度規(guī)范逐項梳理單位業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制的理念和要求貫穿到具體業(yè)務(wù)工作中;仔細分析單位存在的固有風(fēng)險和控制風(fēng)險，按照重要性和成本效益原則合理選擇控制方式手段，提高控制的針對性和有效性。設(shè)置不同的崗位職責(zé)，明確不同的管理操作權(quán)限建立行之有效的內(nèi)部控制。
“各級審計機關(guān)和行政事業(yè)單位內(nèi)部審計機構(gòu)也要對內(nèi)部控制制度建立的規(guī)范性和實施的有效性以及風(fēng)險的可控性進行審計監(jiān)督，促進各單位內(nèi)部控制措施切實發(fā)揮作用，在提高財務(wù)管理水平和單位治理方面發(fā)揮積極作用?！蓖醭裾f。
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近日，財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》，明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度3月起施行，并啟動度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)管理制度，行政事業(yè)單位編制內(nèi)部控制報告應(yīng)當包括行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立與實施、覆蓋單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，能夠綜合反映行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制建設(shè)情況;應(yīng)當重點關(guān)注行政事業(yè)單位重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，突出重點、兼顧一般，推動行政事業(yè)單位圍繞重點開展內(nèi)部控制建設(shè)，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險;應(yīng)當立足于行政事業(yè)單位的實際情況，堅持實事求是，真實、完整地反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實施情況。
內(nèi)部控制報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責(zé)、逐級匯總、單向報送”的方式，由財政部統(tǒng)一部署，各地區(qū)、各垂直管理部門分級組織實施并以自下而上的方式逐級匯總，非垂直管理部門向同級財政部門報送，各行政事業(yè)單位按照行政管理關(guān)系向上級行政主管部門單向報送。
財政部負責(zé)組織實施全國行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。地方各級財政部門負責(zé)組織實施本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。各行政主管部門負責(zé)組織實施本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)通知，各省級財政部門應(yīng)當于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)20行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作;各行政主管部門應(yīng)當于204月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十二
一、制度體系的基本情況：
在執(zhí)行公司的規(guī)范性文件（各類管理辦法、內(nèi)控制度、實施細則、工作流程）今年按照集團的目標要求和自身開展“制度執(zhí)行年”的工作所需。
二、制度執(zhí)行情況及相關(guān)措施：
總體上來說，一是以“制定好”和“執(zhí)行好”為主線，通過近幾個月在制度執(zhí)行力方面有了較大的改觀，突出表現(xiàn)在中層管理團隊、各方面的管控要求、管控目的更明白，對規(guī)章制度的具體內(nèi)容掌握的比較到位，能做到“心中有數(shù)”；二是在日常工作中能時時刻刻按規(guī)則處事，大到一個項目的運作、一項工作的推進，小到一支筆、一件工具的購置，都能按照集團公司的規(guī)定去處理。
三、采取的具體措施：
總的來說把握了以下原則：
1、集團有明確規(guī)定的，按集團規(guī)定執(zhí)行；
2、集團沒有明確規(guī)定的，按公司已有的規(guī)定執(zhí)行；
3、集團公司都沒有明確規(guī)定的，報集團審批同意后執(zhí)行。
1、抓好制度的“制定”環(huán)節(jié)：
一是出臺的制度要簡潔、適用、有效。公司推出的各項管理規(guī)定，都是結(jié)合日常工作實際、有明確管控要求、可操作性強的實質(zhì)性內(nèi)容。
二是制度要有相對的穩(wěn)定性，同時相互之間不存在沖突。這兩個要求既是為了保證制度的嚴肅性，同時也是為了避免操作部門和人員“無所適從”。同時通過“必要會簽”的環(huán)節(jié)，避免“各自為政”、互不通氣，保證制度之間不發(fā)生沖突或遺漏。
三是制度要成體系，有連貫性，要求各部門在制度制定過程中要實現(xiàn)集團公司―下屬礦山自我管理幾個環(huán)節(jié)的無縫聯(lián)結(jié)、全面對接，使公司規(guī)章制度執(zhí)行規(guī)范化、常態(tài)化。確保公司內(nèi)控規(guī)則體系的一致性、整體性。
2、抓好制度的“執(zhí)行”環(huán)節(jié)：
一是成套整理了集團下發(fā)的規(guī)章制度，并將電子版提供給了各單位、各部門供學(xué)習(xí)、備查。
二是清理、完善了公司的內(nèi)控制度。將以前推出制度清理廢止。
三是抓好集團公司規(guī)章制度的宣貫培訓(xùn)，讓管理人員工在準確掌握這些規(guī)范性文件的同時，在實際工作中能踐行到位。通過培訓(xùn)抓制度執(zhí)行，是以來為提高規(guī)章制度規(guī)范、有效執(zhí)行的重要舉措。對集團公司出臺的規(guī)范性文件，相關(guān)工作的對口部門必須事先仔細研讀，在透徹掌握、領(lǐng)會要義的基礎(chǔ)上，及時組織系統(tǒng)的宣貫培訓(xùn)。
四、在規(guī)章制度培訓(xùn)上我們始終把握著兩點：
一是要有實際效果，將制度的關(guān)鍵點、核心內(nèi)容準確傳達心中有數(shù)。
二是要通過培訓(xùn)，感受到集團公司的制度文化氛圍，從大的層上領(lǐng)會到集團公司當前在做什么、怎么做，今后準備做什么、怎么做。通過這些有實效的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，我們在接受、掌握、運用這些規(guī)章制度的同時，更可以讓所思所想、所作所為逐步回歸和統(tǒng)一到集團公司的發(fā)展理念上來，這是一件很有意義的事。
三是分層次監(jiān)督、強化各部門、各單位對規(guī)章制度的執(zhí)行力度，把“調(diào)整觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提升執(zhí)行力”作為日常管理的一項重點工作持續(xù)推進。
四是強調(diào)與集團的溝通。公司明確規(guī)定：各職能部門在日常工作中，要充分注意與集團對口工作的管理部門加強聯(lián)系、溝通和協(xié)調(diào)，使公司職能部門和集團職能部門之間形成“熱線”暢通、工作高效低耗的局面，避免具體工作中因缺乏與集團溝通而導(dǎo)致“無用功”的現(xiàn)象出現(xiàn)，特別是要避免處理具體工作時出現(xiàn)“不符合內(nèi)控制度管理”的現(xiàn)象。
五：今后加強學(xué)習(xí)與制度執(zhí)行：
由于我們水平有限、對制度每條每款解讀不夠深刻理解。在今后內(nèi)控制度學(xué)習(xí)上、努力學(xué)習(xí)、弄懂弄通、為把內(nèi)控制度管理順利進行而努力。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十三
如下：
1、網(wǎng)點負責(zé)人每月末能對網(wǎng)點所有內(nèi)部帳務(wù)組織一次全面核對。
2、網(wǎng)點負責(zé)人末能真正對網(wǎng)點內(nèi)控制度的貫徹落實，末能起到業(yè)務(wù)的事中事后監(jiān)督責(zé)任。
1、貸款資料單一，主要檢查中，借款人的經(jīng)營情況、合同的執(zhí)行情況、經(jīng)濟擔保情況。
2、憑證要素不規(guī)范主要印、章、押要素不全，書寫馬虎等情況。
1、末能真正執(zhí)行二十四小時不離人，出現(xiàn)午、晚班空崗。
2、末能按“三防一?！币笠?guī)定，出現(xiàn)末能準時到崗，個別網(wǎng)點單人守庫。
綜上，我社針對存在問題，及時落實整改，時常開展職工政治思想教育、職業(yè)道德教育，逢會必講，增強安全防患意識和安全保衛(wèi)責(zé)任感，確保安全無事故。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十四
按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務(wù)規(guī)程、基金財務(wù)、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）中心領(lǐng)導(dǎo)和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
（二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度、責(zé)任追究制度。
（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應(yīng)的征收
計劃
，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責(zé)任人簽字，方可變更或注銷。
（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務(wù)工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導(dǎo)和縣中心領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章，業(yè)務(wù)操作形成嚴格的制約關(guān)系。
（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的`檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱辦法。
（一）按照《社會保險基金管理財務(wù)制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務(wù)各項制度較全面規(guī)范。
（二）建立分工明確的崗位責(zé)任制，按要求設(shè)臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務(wù)內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和
格式
與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符。
（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責(zé)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度。
（二）加強對信息數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
（一）根據(jù)有關(guān)文件，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業(yè)務(wù)工作的開展及進行情況。
（二）設(shè)立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風(fēng)險防范功能，保障了主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完整與安全。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十五
xx集團有限公司董事會：
集團企管審計部根據(jù)核準的yyyy年年度審計計劃，于yyyy年xx月dd日-dd日對xx有限責(zé)任公司實施了內(nèi)部控制審計。本次審計的主要目的是檢查和評價采購及付款、銷售及收款、存貨管理及成本核算等業(yè)務(wù)流程相關(guān)制度的有效性和日常執(zhí)行的遵循性。我們審閱了相關(guān)制度，與相關(guān)采購、銷售、倉儲、財務(wù)等部門人員進行了面談，并抽查了相關(guān)業(yè)務(wù)的處理文件?，F(xiàn)將審計中情況報告如下：
一、財務(wù)收支管理
公司財務(wù)核算總體比較規(guī)范，能夠按《企業(yè)會計制度》執(zhí)行，公司財務(wù)部制訂了財務(wù)管理條例使之成為日常財務(wù)管理、核算的標準?，F(xiàn)主要突出的問題是財務(wù)總監(jiān)如何直接參與企業(yè)業(yè)務(wù)管理，特別是對重大的資本性支出、費用性支出加強事前審核和監(jiān)督。
1、貨幣資金支出缺乏財務(wù)總監(jiān)的審批手續(xù)
本次審計，我們抽查了公司部分收付款憑證。發(fā)現(xiàn)公司在部分收付款作業(yè)中相關(guān)業(yè)務(wù)單證及審批手續(xù)并不完備，特別是財務(wù)總監(jiān)沒有在重要財務(wù)收支上履行審批責(zé)任。舉例如下：
(1)
(2)
審計建議：
公司制訂了完備的財務(wù)部管理文件，對財務(wù)部的日常工作都作了相應(yīng)的規(guī)章制度。但沒有對各種支出的審批程序、審批權(quán)限作出清晰的規(guī)定，出現(xiàn)了以上情況，我們建議：
任何一項財務(wù)收支均應(yīng)由內(nèi)部填制單證，并經(jīng)授權(quán)程序批準。包括提現(xiàn)、資金劃撥等業(yè)務(wù)。建議公司設(shè)計相關(guān)單證及授權(quán)審批程序。
2、
3、
二、采購及付款
公司采購有較為完備的采購作業(yè)管理標準。對供應(yīng)商質(zhì)量審計、采購物資入庫時的質(zhì)量檢查及驗收、付款審批等環(huán)節(jié)的實務(wù)操作有適當控制;公司采購部門及相關(guān)崗位對采購管理和崗位職責(zé)較為熟悉。
采購環(huán)節(jié)的主要審計發(fā)現(xiàn)：
1、供應(yīng)商相對集中，主要原料采購供應(yīng)商選擇，缺乏年度復(fù)查程序，供應(yīng)商名錄基本維持不變，新供應(yīng)商開拓力度較弱。
審計建議：
(1)我們建議公司宜實施一年一度的供應(yīng)商復(fù)審制度，同時通過對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、過去履約情況以及生產(chǎn)現(xiàn)場等方面進行年底系統(tǒng)復(fù)查，來選擇有利于公司生產(chǎn)和成本較低的供應(yīng)商。
(2)密切關(guān)注供應(yīng)商競爭環(huán)境及市場出現(xiàn)的新供應(yīng)商，逐步開拓新的供應(yīng)商，……。
(3)有些原料如需維持獨家供應(yīng)情形的，……。
2、采購價格缺乏系統(tǒng)、嚴格的詢價、比價等價格核定程序，采購價格合理性缺乏足夠的支持。
審計時，我們通過對主要原料兩年的采購價格收集與分析，公司主要原材料采購價格較去年均有較大幅度的增長。
部分主要原材料不含稅進價對照表單位:元
品名單位本年進價上年進價同比增長%
目前公司所有的采購都沒有保存過詢價、比價資料，經(jīng)了解公司采購價格以采購員詢價為基礎(chǔ)，價格變動不大由供應(yīng)部負責(zé)人予以核定，變動較大的口頭上報主管廠長和總經(jīng)理核定后實施采購。由于這種做法缺乏系統(tǒng)、嚴格及時的詢價、比價等價格核定程序和書面文件，我們擔心采購價格合理性是否能夠得到保障。
審計建議：
(1)對于固定供應(yīng)商，我們建議公司應(yīng)制定價格審核機制。該機制可根據(jù)采購料件的特點，采用定期獨立詢價、議價，收集公開市場成交價格等方式來控制價格。
(2)采購部門應(yīng)密切關(guān)注主要材料、物資市場供求、價格變動情況，進行趨勢預(yù)測，提出最有利的采購時機和合理交易價格，為管理層采購決策提供支持。
(3)詢價、比價資料是證明采購人員謹慎勤勉的直接資料;也是保證采購人員謹慎勤勉的重要控制手段。對于大宗物資采購，公司應(yīng)該建立詢價比價制度，并制定統(tǒng)一的詢價表、制定規(guī)范的比價記錄規(guī)則，并要求采購人員留有詢價、比價資料，為管理層決策提供必要的依據(jù)，也為未來采購提供參考。。
3、簽訂采購合同缺乏必要的核準程序。
我們抽查了公司當年與供應(yīng)商簽定的采購合同，在上述合同中，沒有看到管理層同意訂立合同的核準資料。
審計建議：
采購合同應(yīng)經(jīng)一定的.核準程序。核準程序應(yīng)有書面紀錄。我們建議公司設(shè)計合同會簽單，按分層授權(quán)原則核準采購合同。所有合同的蓋章生效，必須依簽核完整的合同會簽單為基礎(chǔ)。
三、存貨管理
公司已制定存貨管理標準，對崗位設(shè)置、存貨分類、出入庫單據(jù)及流轉(zhuǎn)、存貨計量以及存貨儲存等控制環(huán)節(jié)已作明確，在日常操作中，原材料和成品倉庫由供應(yīng)部負責(zé)管理，實際控制較好。主要不足之處為：
1、公司倉儲部門隸屬于采購部門，有違不相容崗位必須分開的原則。
倉儲部門在公司管理體系中承擔著檢查核實供應(yīng)商提供的物資在數(shù)量、外觀質(zhì)量等方面是否符合核定的采購訂單要求，和評估供應(yīng)商售后服務(wù)質(zhì)量的職責(zé)。倉儲部門隸屬于采購部門，客觀上會削弱對采購業(yè)務(wù)的監(jiān)督。
審計建議：
按目前公司組織體系和生產(chǎn)規(guī)模，我們建議倉儲部門直接隸屬于財務(wù)管理。這樣做，一方面可解決崗位沖突問題;另一方面，可更好的保證庫存信息質(zhì)量。
2、公司存貨中存在一定比例的殘次冷背，并且沒有計提足夠的減值準備。
經(jīng)對存貨庫齡以及生產(chǎn)領(lǐng)用、銷售出庫等調(diào)查分析，截止審計基準日，公司材料中1年以上的冷背物料萬元，成品中呆滯品萬元，二者占存貨總成本的%，公司未計提任何減值準備。
審計建議：
(1)加強市場開發(fā)和加大冷背存貨的消化力度以減少資金占用，并計提相應(yīng)減值準備。
(2)對存貨減值損失應(yīng)考核到相關(guān)責(zé)任人。
3、公司存貨管理方面的表單填寫存在不規(guī)范的情況，對業(yè)務(wù)的完整記錄產(chǎn)生不利影響
審計建議：
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十六
在組織機構(gòu)控制方面，目前我局下設(shè)統(tǒng)籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個股室，通過制度建設(shè)做為組織機構(gòu)控制的基礎(chǔ)，對每個工作人員的職責(zé)進行了明確;建立了財務(wù)管理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)進行了明確;建立了《業(yè)務(wù)辦理流程》，對各項醫(yī)保業(yè)務(wù)的操作規(guī)程進行了明確;建立了限時辦理制度，做到業(yè)務(wù)限時辦結(jié)，權(quán)責(zé)關(guān)系明確;嚴格實施授權(quán)管理，按照規(guī)定分配權(quán)限，信息系統(tǒng)管理明確;落實崗位責(zé)任制度，責(zé)任到人，職工之間相互監(jiān)督、秉公辦事，同時不定期開展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業(yè)務(wù)，又避免了一個人長期在一個崗位工作帶來的弊端。通過各項制度的建立、執(zhí)行，做到了有章可循，為內(nèi)部控制的整體打下堅實的基礎(chǔ)。
在業(yè)務(wù)運行控制方面，注重突出醫(yī)療保險關(guān)系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關(guān)系，按照醫(yī)療保險政策相關(guān)規(guī)定，制定了職工醫(yī)保、居民醫(yī)保的參保繳費、待遇享受相關(guān)制度，明確管理，嚴格繳費基數(shù)，加強定點醫(yī)療機構(gòu)管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同時，認真學(xué)習(xí)整理上級部門關(guān)于業(yè)務(wù)規(guī)范管理方面的文件或操作步驟，加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和交流，嚴格操作規(guī)范，實行程序控制，各項業(yè)務(wù)辦理流程均按上級要求的規(guī)定執(zhí)行。
在醫(yī)?；鸸芾磉^程中，我們自始至終注意思想建設(shè)，認真嚴格執(zhí)行各項政策及規(guī)章制度，并不斷完善各項制度和監(jiān)督機制，按照醫(yī)?；鸬墓芾碚?，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，會計人員依據(jù)合法、有效的會計憑證進行財務(wù)記錄，會計記錄按照規(guī)定的要素完整準確地反映各項業(yè)務(wù)活動，會計報表由會計人員獨立編制，會計檔案按照要求及時整理歸檔，印章管理符合要求，基金賬戶開設(shè)符合規(guī)定，做到帳帳、帳表、帳單相符，會計核算沒有出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象，會計科目設(shè)置符合財務(wù)會記制度要求。
醫(yī)保信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)是整個醫(yī)療保險工作的基礎(chǔ)，計算機網(wǎng)絡(luò)能否安全有效的運行是醫(yī)保工作的關(guān)鍵。為了確保醫(yī)保信息網(wǎng)絡(luò)安全平穩(wěn)運行這一目標，我們加強網(wǎng)絡(luò)制度化建設(shè)，建立了相應(yīng)的規(guī)章制度，對醫(yī)療保險網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)操、管理和操作人員的權(quán)限進行了具體規(guī)范，確保專人負責(zé)具體業(yè)務(wù)，落實了包括權(quán)限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。
我局嚴格按照相關(guān)要求建立內(nèi)部控制制度，經(jīng)常不定期的圍繞基金收支、管理、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)。深入查找問題，檢查醫(yī)?；鸨O(jiān)管政策法規(guī)執(zhí)行情況，內(nèi)控制度是否健全，管理是否規(guī)范，有無違規(guī)操作甚至侵害基金等各方面問題，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，進一步提高維護基金安全的自覺性，從源頭上防范風(fēng)險。
(一)對內(nèi)控制度建設(shè)的重要性認識不夠，認為建立了規(guī)章制度，就是建立了內(nèi)控制度，忽視了內(nèi)控制度是一種業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督自律機制。
(二)內(nèi)控制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體系不夠完善。自實施內(nèi)部規(guī)范管理以來，我局著重各項業(yè)務(wù)制度建設(shè)，沒有將內(nèi)部制度建設(shè)很好地過渡到內(nèi)部控制建設(shè)上來，個別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程缺乏牽制、制約關(guān)系，個別制度存在牽制、制約關(guān)系，卻沒有隨著業(yè)務(wù)發(fā)展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責(zé)權(quán)限相互制約、運作有序的內(nèi)控體系，缺乏有力的整體監(jiān)控。
我們將繼續(xù)按照《通知》的要求和步驟，以這次檢查為契機，針對內(nèi)部控制的各個方面采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時，做好以下幾個方面的工作，把工作抓出成效，確保我縣醫(yī)療保險事業(yè)的健康平穩(wěn)運行。
加強思想政治建設(shè)，轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，全面提升經(jīng)辦隊伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構(gòu)建學(xué)習(xí)型、服務(wù)型單位。
(二)進一步認識內(nèi)控機制建設(shè)的重要性。在醫(yī)療保險事業(yè)不斷改革的形勢下，既要重視業(yè)務(wù)發(fā)展，又要重視依法行政，既要重視規(guī)范管理，又要重視責(zé)任追究，認真推行醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)的內(nèi)控機制。
(四)實地稽核與專項稽核相結(jié)合，確保醫(yī)療保險工作的平穩(wěn)運行，防止基金流失。同時建立和完善內(nèi)控制度，確保對各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控。
(五)嚴格醫(yī)保定點醫(yī)院、定點藥店的醫(yī)療行為規(guī)范管理，完善結(jié)算辦法，不斷加大醫(yī)療核查力度，采取不定期、不定時方式對各定點醫(yī)院、定點藥店實施監(jiān)控，對有違反醫(yī)保政策規(guī)定的定點單位，嚴格按協(xié)議規(guī)定處理。
(六)不斷加強醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)控體系建設(shè)，建立內(nèi)控督查部門，對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行定期或不定期監(jiān)督檢查。通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，依靠流程之間的相互牽制和加強內(nèi)部稽核等，對各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)進行全過程監(jiān)督，做到事前有防范、事中有控制、事后有監(jiān)督，進而完善制度體系，達到在制度上確保經(jīng)辦業(yè)務(wù)的真實性和醫(yī)?；鹬Ц兜陌踩浴?BR> 行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十七
20xx年，新日銀行將嚴格按照上級行的總體要求，切實落實各項措施，明確崗位職責(zé)、細化管理措施、加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，嚴把內(nèi)控案防關(guān)口不放松，促使我支行內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
高度重視內(nèi)控案防工作，始終把內(nèi)控案防工作納入支行工作的重要日程，真正把內(nèi)控案防工作落到實處。切實做到年初有計劃，半年有小結(jié)，年終有總結(jié)，做到制度健全、人員落實，管理到位。
將全面及時傳達總、分行的會議精神，利用晨會、班后會、專題會等形式組織全體員工認真學(xué)習(xí)文件，認真貫徹執(zhí)行工作部署，確保各項決策、制度、要求和工作部署落到實處。
一是要加強員工隊伍建設(shè)，通過不斷的教育培訓(xùn)、檢查督促，提高全員的內(nèi)控意識，使其明確工作職責(zé)、規(guī)范工作行為。
二是認真組織開展員工行為排查活動，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能引發(fā)案件的各種問題和風(fēng)險隱患。
三是全面落實各項內(nèi)控制度，把操作風(fēng)險作為主要風(fēng)險，堅決杜絕有章不循、違規(guī)操作。
四是嚴格遵守組織紀律和重大事項報告制度，對發(fā)生的問題及風(fēng)險隱患及時按照規(guī)定程序報告，做到有案必報、發(fā)案必查。
在新的一年里，新日銀行將進一步加大工作力度，加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，確保各項業(yè)務(wù)平穩(wěn)健康運營，使內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇一
今年以來，根據(jù)上級行的要求，營業(yè)部開展了學(xué)習(xí)《守則》及合規(guī)文化專題教育學(xué)習(xí)活動，這充分表明了上級行對《守則》的學(xué)習(xí)以及合規(guī)管理工作的重視?，F(xiàn)在我就學(xué)習(xí)《守則》、執(zhí)行《守則》等方面情況，述職如下:
一、學(xué)習(xí)《守則》的基本情況。
為切實提高依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風(fēng)險管理能力和內(nèi)控案防水平。我按照營業(yè)部部署參與了學(xué)習(xí)《守則》及合規(guī)文化專題教育學(xué)習(xí)活動。一是參加動員會后，先行進行了自學(xué)，學(xué)習(xí)總區(qū)行營業(yè)部三級領(lǐng)導(dǎo)的動員講話，《守則》原文，并自覺地記錄了學(xué)習(xí)筆記，二是學(xué)習(xí)結(jié)束后，參加了以學(xué)《守則》用《守則》的大討論活動。三是參加學(xué)習(xí)《守則》的考試。通過這次主題教育，進一步提高了風(fēng)險防范意識，強化了合規(guī)操作的意識，并且明晰了崗位的責(zé)任以及這次主題教育的意義和重要性。
通過學(xué)習(xí)深刻體會到，任何差錯、風(fēng)險、問題和案件的發(fā)生，都不是一朝一夕突然形成的，都會經(jīng)過從小到大、從量變到質(zhì)變這一客觀自然規(guī)律。通過學(xué)習(xí)進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營的危害性。我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風(fēng)險的根本所在。
通過此次合規(guī)教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關(guān)制度的深入學(xué)習(xí)，對提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務(wù)上的各種風(fēng)險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風(fēng)險隱患，樹立對農(nóng)行改革的.信心，增強維護農(nóng)行利益的責(zé)任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大的幫助。
二、執(zhí)行《守則》情況
1、能注意加強學(xué)習(xí)，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念。加強對員工和自身的風(fēng)險防范教育，認識到社會的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營風(fēng)險的普遍性，認識到銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。能從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。
2、嚴于律己，率先垂范。在工作中、生活中，我嚴格要求自己，以《守則》的內(nèi)容和標準衡量自己的言行，自覺遵守黨的政治紀律和金融法律、法規(guī)，在部門中講大局、講原則、講團結(jié)。在工作和生活中，要求同志們做到的，自己首先做到，要求同志們不做的，自己堅決不做。事事處處以大局為重，以集體和員工利益為重，以黨和國家、農(nóng)行利益為重。同時，嚴格要求本部門其他同志嚴格按照規(guī)則辦事，不論是下基層還是解決基層問題都要秉公辦理，嚴謹徇私舞弊，并要限時解決。在同事中積極倡導(dǎo)互相監(jiān)督互相提醒，構(gòu)建和諧團隊。
3、加強內(nèi)控管理，堅持兩手抓
從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導(dǎo)致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。所以，平時注意不斷完善各種管理辦法，認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責(zé)任制的規(guī)定，強化內(nèi)部防范機制，努力做到在規(guī)范的前提下辦理業(yè)務(wù)。堅持一手抓經(jīng)營發(fā)展中心工作不動搖，一手抓內(nèi)控案防管理基礎(chǔ)不松勁，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，時刻繃緊內(nèi)控案防這根弦不放松，牢固樹立風(fēng)險識。
4、組織實施本部門的合規(guī)工作。
以《守則》為依據(jù)，高標準要求員工。在對照部門崗位職責(zé)和相關(guān)規(guī)章制度，認真對工作進行自查時，發(fā)現(xiàn)問題及時研究解決;對已發(fā)現(xiàn)問題隱患能做到及時預(yù)警，及時整改。切實提高部門員工依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，進一步教育和引導(dǎo)員工轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，樹立依法合意識，提高全面風(fēng)險管理能力和內(nèi)控案防水平。
《守則》檢查教育活動與案件專項治理工作、企業(yè)文化建設(shè)是我部合規(guī)工作的重要組成部分。在開展《守則》檢查教育活動的同時，一是配合開展案件專項治理工作，對照制度深查過去工作中存在的違規(guī)違章行為，合規(guī)操作。二是將《守則》檢查教育活動與推行iso9000質(zhì)量管理工作相結(jié)合，根據(jù)工作的實際情況，對每種業(yè)務(wù)、每個崗位、每項工作的流程進行進一步的完善，努力實現(xiàn)規(guī)范管理、持續(xù)改進，規(guī)范部門的各項管理和業(yè)務(wù)操作，為推行精細化管理提下良好基礎(chǔ)。
三、存在問題及努力方向
一是對運用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)和推動合規(guī)經(jīng)營的方法掌握還不夠。二是執(zhí)行各項規(guī)章制度有時有松懈現(xiàn)象，合規(guī)管理還存在一定的問題。
三是部門作風(fēng)抓得不夠到位，致使部門員工工作效率不夠高、協(xié)調(diào)溝通不夠好。四是執(zhí)行力不夠強，精細化管理不到位:表現(xiàn)在團隊精神不強、信息反饋慢、辦事效率不夠高等執(zhí)行力問題。
在今后工作中，我要認真總結(jié)和分析以往的過失，進一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，加強管理，努力提高執(zhí)行力及精細化管理水平，依法合規(guī)經(jīng)營，努力搞好本職工作，為我部各項業(yè)務(wù)發(fā)展的健康發(fā)展做出更大的貢獻。
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關(guān)于印發(fā)遼寧省農(nóng)村信用社“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后，認真組織學(xué)習(xí)，按照省聯(lián)社提出的活動要求，結(jié)合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關(guān)制度文件，全面梳理和審查各項內(nèi)控和案防制度，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、我社認真落實貸款“三查”制度，貸款業(yè)務(wù)都能夠按流程操作，規(guī)避了操作風(fēng)險。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)能夠執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負債業(yè)務(wù)都能嚴格按制度要求操作，特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務(wù)等都能夠嚴格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度，干部交流制度，強制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行，確保我社工作的有效開展，穩(wěn)健運營。
5、安全保衛(wèi)方面，沒有任何違規(guī)現(xiàn)象，我社能做到警鐘長鳴，對安全保衛(wèi)工作常抓不懈，對任何細小的問題都能做到及時發(fā)現(xiàn)，及時處理，確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內(nèi)控和案防制度細微全面的自查，未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，但我社會在今后的工作中將內(nèi)控和案防制度作為工作的重中之重，常抓不懈，切實將內(nèi)控和案防制度落實到位。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇二
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范系”)，結(jié)合深圳市英唐智能控制股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責(zé)任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、公司內(nèi)部控制的有關(guān)情況
(一)內(nèi)部控制環(huán)境
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的包括公司及下屬子公司。納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：
1、治理結(jié)構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。股東大會是公司的決策機構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責(zé)，享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。董事會對股東大會負責(zé)，按照《公司章程》等規(guī)定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)，董事會由7名董事組成，設(shè)董事長1名。董事會下設(shè)審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個委員會，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責(zé)，為董事會科學(xué)決策提供有力支持。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責(zé)。監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中包括1名職工代表監(jiān)事。董事會負責(zé)擬定公司中長期發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)架構(gòu)、經(jīng)營方針和年度經(jīng)營計劃，解決日常生產(chǎn)、經(jīng)營工作中存在的問題，對階段性工作進行總結(jié)和部署?？偨?jīng)辦主要負責(zé)討論公司經(jīng)營、管理、發(fā)展的重大事項，組織研究和落實公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃。同時公司各部門、各分支機構(gòu)均制定了完備的工作制度，形成了一整套完整、合規(guī)、有效運行的制度體系。董事會負責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。管理層負責(zé)公司內(nèi)部控制的日常運行。公司在董事會下設(shè)立審計委員會。審計委員會負責(zé)審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計及其他相關(guān)事宜等。公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，符合《上市公司治理準則》的要求。
2、內(nèi)部審計
公司已按《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的要求在董事會下設(shè)立內(nèi)審部，并配備了三名專職人員，制定了《內(nèi)部審計制度》、《內(nèi)部控制管理及檢查監(jiān)督辦法》、《內(nèi)部控制制度審計辦法》等內(nèi)部審計規(guī)章制度。內(nèi)審部對董事會審計委員會負責(zé)，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，內(nèi)審部對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序編制工作底稿和審計報告，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。目前公司內(nèi)審部門在強化完善管理，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，同時也將隨著公司內(nèi)控制度的不斷完善而起著更大的作用。
3、人力資源政策
公司高度重視人力資源建設(shè)，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來需求預(yù)測，建立和實施了招聘、培訓(xùn)、休假、福利等人事管理制度，通過部門職責(zé)和崗位說明書、任職條件和工作要求，明確界定了各部門及各崗位的目標、職責(zé)和權(quán)限。人力資源政策遵循德才兼?zhèn)?、以德為先和公開、公平、公正的原則，通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才，重點關(guān)注選聘對象的價值取向和責(zé)任意識。各關(guān)鍵崗位招聘了具備相應(yīng)專業(yè)水準的人員，做到了因事設(shè)崗、以崗定人。同時，公司切實加強了員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。建立和完善人力資源的激勵約束機制，設(shè)置科學(xué)的業(yè)績考核指標體系，對各級管理人員和全體員工進行嚴格考核與評價，有效激勵員工工作熱情，和優(yōu)化員工隊伍。
4、企業(yè)文化
公司培育員工積極向上的價值觀和社會責(zé)任感，倡導(dǎo)誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風(fēng)險意識。公司將企業(yè)價值觀、經(jīng)營理念和企業(yè)精神納入員工行為規(guī)范管理標準，高度重視企業(yè)文化的宣傳和推廣，公司為每一位新進員工進行公司目標和價值觀的宣講，公司一直秉承“尊重人、培養(yǎng)人、依靠人、滿足人”的人才理念，堅持“以人為本”的文化理念，“珍惜時間、創(chuàng)造價值”的企業(yè)精神，為各類人才提供了廣闊的事業(yè)發(fā)展空間、優(yōu)良的成長環(huán)境，使每一位有能力、有事業(yè)心的人都能在公司發(fā)揮自己的能力，實現(xiàn)自我價值。
5、資金管理
公司嚴格按照《貨幣資金管理制度》進行管理和資金收付，做到：資金收支經(jīng)辦與記賬崗位分離;資金收支的經(jīng)辦與審核相分離;支票的保管與支取資金的財務(wù)專用章和負責(zé)人名章的保管分離。定期或不定期對貨幣資金進行盤點和銀行對賬，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。在報告期內(nèi)公司沒有違反相關(guān)規(guī)定的事項發(fā)生。
6、采購和費用及付款活動控制
公司制定了采購申請制度、付款審批制度、供應(yīng)商評定制度等采購管理制度，明確了公司采購業(yè)務(wù)的流程并加強相關(guān)管控。公司制定了供應(yīng)鏈管理部商務(wù)人員崗位工作職責(zé)、財務(wù)部崗位工作職責(zé)，分別管理采購業(yè)務(wù)和付款業(yè)務(wù)，并在請購與審批、詢價與確定供應(yīng)商、采購合同的訂立與審核、采購、驗收與相關(guān)會計記錄、付款的申請、審批與執(zhí)行等環(huán)節(jié)明確了各自的權(quán)責(zé)和相互制約的要求。
7、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，關(guān)注基礎(chǔ)信息質(zhì)量，關(guān)注基礎(chǔ)功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營過程中，公司通過總經(jīng)理辦公室會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力，使業(yè)務(wù)部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時、順暢。與業(yè)務(wù)往來單位、中介機構(gòu)、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
8、募集資金使用的內(nèi)部控制
公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監(jiān)督、披露等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。公司對募集資金的使用能夠嚴格按照公司募集資金管理制度的規(guī)定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使用，并由公司內(nèi)部審計部門定期進行專項審計，以保證募集資金使用的規(guī)范性。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生違反《募集資金管理辦法》的行為。
9、關(guān)聯(lián)交易
公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允、不得損害公司和其他股東的利益的原則。公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對公司的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等內(nèi)容作了詳盡的規(guī)定。公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易嚴格遵循《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生損害公司和其他股東利益的情況。
10、擔保業(yè)務(wù)
公司對外擔保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風(fēng)險。公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限。公司制定了《對外擔保管理辦法》，其中對公司對外擔保的審核程序、對外擔保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險控制等做了詳細的規(guī)定，以防范潛在的風(fēng)險，避免和減少可能發(fā)生的損失。
(二)風(fēng)險評估
公司著重加強了內(nèi)部控制體系的完善工作，融合公司現(xiàn)有內(nèi)控體系與企業(yè)原有管理制度，促進和提升企業(yè)管理。公司在內(nèi)部控制的實際執(zhí)行過程中要對各個環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策法規(guī)風(fēng)險和道德風(fēng)險等進行有效地識別、計量、評估與監(jiān)控。在內(nèi)控體系建立健全過程中，公司堅持風(fēng)險導(dǎo)向原則，針對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，健全公司的內(nèi)部控制管理。管理層認為做好內(nèi)控建設(shè)工作，不是應(yīng)對監(jiān)管部門的檢查，而是防范經(jīng)營風(fēng)險、提高經(jīng)營管理水平的內(nèi)在需要，是公司完善內(nèi)部控制、促進規(guī)范的必然選擇，也契合公司的現(xiàn)實需求。
四、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
1、納入評價范圍的主要單位
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括本公司及下屬四家子公司，共五家。下屬四家子公司包括：深圳市優(yōu)軟科技有限公司、深圳市英唐數(shù)碼電器有限公司、深圳市英唐電氣技術(shù)有限公司、豐唐物聯(lián)技術(shù)(深圳)有限公司。深圳市華商龍商務(wù)互聯(lián)科技有限公司在公司完成重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購買資產(chǎn)交易后才納入公司控制范圍。雖然公司自實際控制深圳華商龍后即開展對深圳華商龍內(nèi)部控制的初步評價與完善，但由于受時間限制，公司無法確保整改后的內(nèi)部控制運行能夠滿足最短運行時間，根據(jù)中國證監(jiān)會企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施工作小組于2月8日發(fā)布的《上市公司實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》中指導(dǎo)精神，深圳華商龍暫未納入內(nèi)部控制的評價范圍。
2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項
結(jié)合公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的實際情況，納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項主要包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、資產(chǎn)管理、在建工程項目管理、對外擔保管理、合同管理、財務(wù)報告、信息傳遞、信息系統(tǒng)等。納入重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：資金活動、投資管理、采購管理、銷售業(yè)務(wù)、對外擔保管理、資產(chǎn)管理。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合公司的內(nèi)部控制相關(guān)制度組織開展內(nèi)部控制評價工作。公司根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，具體認定標準如下：
(1)財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報的重要程度。
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準
定量標準以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與利潤報表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報金額小于營業(yè)收入的1%，則認定為一般缺陷;如果超過營業(yè)收入的1%但小于2%認定為重要缺陷;如果超過營業(yè)收入的2%，則認定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷;如果超過資產(chǎn)總額0.5%但小于1%則認定為重要缺陷;如果超過資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準
該缺陷是否具備合理可能性導(dǎo)致公司的內(nèi)部控制不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)報告錯報;該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的潛在錯報金額的大小。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
(2)非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司非財務(wù)報告缺陷認定主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來確定。
(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況
(1)財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(2)非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(3)公司正處于轉(zhuǎn)型期高速發(fā)展的階段，業(yè)務(wù)規(guī)模急速擴張會增大公司的管理難度。如果公司的人員素質(zhì)、管理方法不能適應(yīng)公司的發(fā)展速度，將降低公司的運行效率，導(dǎo)致公司未來盈利能力達不到預(yù)期目標。但是，通過評價，公司認為，公司總部及個別子公司的內(nèi)部管理工作仍有進一步改進和提升的空間。如公司在標準化建設(shè)、制度更新、流程優(yōu)化等方面需要加強和完善，個別子公司在加大生產(chǎn)采購風(fēng)險管控及細化全面預(yù)算等方面需要強化和改善。
(四)內(nèi)部控制缺陷的整改情況
針對公司報告期內(nèi)提出的一般性缺陷，公司總部積極開展了整改落實工作，及時對評價過程中發(fā)現(xiàn)的制度和流程進行了更新和優(yōu)化。有關(guān)子公司對評價過程中提出的問題進行了認真總結(jié)、分析，及時擬定了整改方案，并按方案采取了整改措施，完成了整改落實。整改過程中，由評價工作組定期溝通整改進度和效果。通過缺陷整改，完善了公司內(nèi)部控制管理體系，規(guī)范了公司運營，提高了公司防范風(fēng)險的能力和水平。與此同時，公司全面啟動和部署了企業(yè)的標準化建設(shè)，并擬以此為契機，推進公司的技術(shù)標準化、流程標準化、管理標準化，大力提升公司的內(nèi)部控制能力與企業(yè)管理水平。下一步，公司將針對這些發(fā)展瓶頸與短板的，認真加以整改，使公司的管控更加規(guī)范有序、基礎(chǔ)管理能力進一步加強、管理現(xiàn)代化水平進一步提升、管理創(chuàng)新機制進一步完善、綜合績效進一步改善。
(五)內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
報告期內(nèi)，公司納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標，不存在重大缺陷。公司自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。目前，公司內(nèi)部控制應(yīng)當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。今后，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
深圳市英唐智能控制股份有限公司
董事會
201x年x月x日
[內(nèi)控自評報告]
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇三
一個學(xué)期轉(zhuǎn)眼就過去了，對于這一個學(xué)期，我做了以下幾個方面的總結(jié)，也是對自我的一個評價。
在學(xué)習(xí)上，我取得了優(yōu)異的成績。無論是在學(xué)生會工作，還是在班級工作，我都以學(xué)習(xí)為重，好好把學(xué)習(xí)搞好，專業(yè)課學(xué)得得心應(yīng)手。那么將來步入了社會，無論是本事，還是專業(yè)，我們都具備了很好的條件。
在政治思想上，我進取向黨組織靠攏，并在入黨進取分子培訓(xùn)中，被評為優(yōu)秀學(xué)員。在班上，我也進取幫忙他人，為了讓班上的人更團結(jié)，我會組織一些活動，班會，等等?？傊磺心苌习嗉壸呦虺晒Φ?，我都會去嘗試，班上的同學(xué)也很熱心，一齊加油，搞好一個班級。在工作中，我進取負責(zé)，努力認真，班上的事，系部的事，我都是把它們當做自我的事在做，有個時候我還先把自我的事放到后一步，這充分反應(yīng)出我是一個工作狂，這也是為了以后我到社會上能夠更好的適應(yīng)。在班上教師交代的什么事，我都是一心一意的去認真的完成，然后再向教師報告。
在生活上，我跟班上的每一個同學(xué)都是兄弟姐妹，好朋友，一齊吃飯，一齊玩，一齊學(xué)習(xí)，一齊搞活動，一齊分享歡樂，一齊分享來自心靈深處的那份真情，助人為樂，是我的形象代言，所以在人際關(guān)系這一方面，我很注重，我也把握的很好。
以上講的都是我的一些優(yōu)點，本人也有很多缺點，可是我一向是發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。為了上自我變得更好，我期望我們班的每一個同學(xué)都好好的關(guān)照我，對我的不好，要提出來，僅有這樣我才來變得更好，勝不驕，敗不餒。
最終我想說的就是，我是一個擁有自信的人，自信心能戰(zhàn)勝一切困難，我會在失敗中前進，請相信我。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇四
xx證券有限責(zé)任公司(以下簡稱“xx證券”)作為廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司(以下簡稱“xxx”或“公司”)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)規(guī)定，對xxxxxx年度內(nèi)部控制情況進行了核查，核查情況及意見如下：
一、本保薦機構(gòu)進行的核查工作
xx證券保薦代表人認真審閱了《廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司xxx年度內(nèi)部控制自我評價報告》，通過與xxx董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計人員及外部審計機構(gòu)等有關(guān)人士進行溝通，查閱xxx股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件以及各項業(yè)務(wù)和管理規(guī)章制度的方式，從xxx內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等方面對其內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性和xxx年度《內(nèi)部控制自我評價報告》的真實性、客觀性進行了核查。
二、內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：公司本部及八個子公司(即天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司、重慶多泰醫(yī)用設(shè)備有限公司、遼寧恒信生物科技有限公司、珠海市微康科技有限公司、天津市博奧天盛塑材有限公司、天津xxx醫(yī)用科技有限公司、南昌xxx醫(yī)用科技有限公司、及已公告在籌建中常州xxx醫(yī)用科技有限公司，其中公司持有天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司60%股權(quán)、持有天津市博奧天盛塑材有限公司70%股權(quán))，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的100%;納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：治理架構(gòu)、內(nèi)部審計、人力資源、授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、績效考評、運營分析、子公司管控、對外投資與提供財務(wù)資助、供應(yīng)鏈管控、財務(wù)管控、募集資金管理、信息披露管理、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等，重點關(guān)注的風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、核心人員流失風(fēng)險、控股子公司管控風(fēng)險等重大、重要風(fēng)險。
1、治理架構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》和中國證監(jiān)會相關(guān)制度及其他相關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定與要求，建立了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會的管理體系，分別作為公司的權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》，明確了各個層次的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制，促進治理結(jié)構(gòu)各司其職、規(guī)范運作。
(1)股東大會
股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監(jiān)事。保障所有股東，特別是中小股東享有平等地位，保障所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
(2)董事會
董事會是公司的決策機構(gòu)，由股東大會選舉產(chǎn)生，對股東大會負責(zé)，由股東大會授權(quán)全面負責(zé)公司的經(jīng)營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度總計劃，對公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負責(zé)，建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。
董事會下設(shè)董事會秘書，負責(zé)處理董事會日常工作;董事會下設(shè)審計委員會、薪酬與考核委員會。審計委員會主要負責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。薪酬與考核委員會主要負責(zé)制定公司董事及高級管理人員的考核標準并進行考核，同時負責(zé)制定、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責(zé)。
(3)監(jiān)事會
監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，其中的職工代表監(jiān)事由職工大會選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會由股東大會授權(quán)，負責(zé)保障股東權(quán)益，保障公司利益、員工合法權(quán)益不受侵犯，負責(zé)監(jiān)督公司合法運作，監(jiān)督公司董事、高級管理人員的行為。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)并報告工作。
公司管理層負責(zé)內(nèi)部控制的制定和有效執(zhí)行，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各職能部門行使經(jīng)營管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營運轉(zhuǎn)。
公司根據(jù)實際情況，綜合業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營管理需要，設(shè)立了17個職能部門，分別是資源開發(fā)部、采購部、生產(chǎn)計劃部、制造部、質(zhì)量管理部、國內(nèi)銷售部、國際銷售部、政府采購部、商務(wù)中心、售后服務(wù)部、研發(fā)中心、人力資源部、行政辦公室、證券辦公室、財務(wù)部、資金部、審計部等部門。各職能部門分工明確、相互協(xié)調(diào)、相互監(jiān)督、相互制約。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇五
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對社?；鹗虑啊⑹轮?、事后全過程的監(jiān)督機制。
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務(wù)部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位，建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核，每天下班前，另一財務(wù)人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復(fù)核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務(wù)部門每天開出的票據(jù)與財務(wù)部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務(wù)和業(yè)務(wù)部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社?；鹑轿?、全過程的監(jiān)督。
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。
參保單位到業(yè)務(wù)部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人復(fù)核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部門辦理支付。財務(wù)部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核;財務(wù)專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務(wù)負責(zé)人對對賬情況進行復(fù)核。待遇審批部門應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導(dǎo)召開辦公會審批。
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核?；送戤吅?，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇六
1、進一步完善董、監(jiān)事會決策機制；
2、進一步加大基層機構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力；
3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。
二、公司治理概況
本行在股份制公司設(shè)立時，就著重考慮如何依據(jù)境內(nèi)外相關(guān)法律、法規(guī)構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)并規(guī)范其運作。為此，本行設(shè)立、完善了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構(gòu)，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責(zé)權(quán)限，以實現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的有機結(jié)合，建立科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
（一）構(gòu)建現(xiàn)代公司治理的組織架構(gòu)。
本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風(fēng)險負責(zé)人、行長助理、財務(wù)負責(zé)人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構(gòu)，董事會為主要決策機構(gòu)，監(jiān)事會為監(jiān)督機構(gòu)，高管層為執(zhí)行機構(gòu)的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風(fēng)險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責(zé)人均由董事?lián)?，其中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。
1、股東大會
股東大會是本行的權(quán)力機構(gòu)，股東通過股東大會合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預(yù)董事會和高級管理層履行職責(zé)。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結(jié)果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權(quán)原則等內(nèi)容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行xx年第一次臨時股東大會通過和中國銀監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權(quán)和參與權(quán)，確保股東大會的工作效率和科學(xué)決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會
董事會是本行的決策機構(gòu)，由股東大會授權(quán)直接經(jīng)營管理公司。如何確保董事會充分發(fā)揮其作用和履行其職責(zé)是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過往業(yè)績，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責(zé)，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務(wù)。多元化的董事結(jié)構(gòu)，高素質(zhì)的董事隊伍，有利于董事會對重大經(jīng)營事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績提升。
目前，本行已初步建立了董事會組織架構(gòu)和決策程序，董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風(fēng)險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業(yè)委員會，專業(yè)委員會于xx年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?BR> 行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇七
一、加強學(xué)習(xí)，注重提升個人修養(yǎng)
一是通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認真學(xué)習(xí)財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，嚴格按照***同志提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務(wù)意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅持學(xué)以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責(zé)，扎實做好本職工作
一年來，本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務(wù)。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點，因此結(jié)合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務(wù)決算收尾工作，辦好相關(guān)事宜，辦理事業(yè)年檢。認真總結(jié)去年的財務(wù)工作，并為年訂下了財務(wù)工作設(shè)想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務(wù)專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立年新賬，處理日常發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準時向主管部門報送財務(wù)、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對外付款方面，嚴格把關(guān)，嚴格執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)制度，賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務(wù)手續(xù)，寫出了自查情況、經(jīng)驗體會、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會計制度執(zhí)行情況，進一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務(wù)
作為一名財務(wù)工，我在工作中能認真履行崗位職責(zé)，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務(wù)，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風(fēng)廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務(wù)工，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風(fēng)，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應(yīng)該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇八
按照省委辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》以及全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，我辦認真開展了治理“小金庫”工作，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：
一、健全組織，加強領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次專項治理工作順利進行，省地方志辦公室成立了由xx主任任組長、xx副主任，xx副巡視員為副組長的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室負責(zé)承擔此次專項治理工作的具體事務(wù)。
二、提高認識，加強宣傳
全省“小金庫”專項治理工作會議召開后，我辦及時召開專題會議，學(xué)習(xí)了《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》，傳達了全省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，并在辦公室網(wǎng)站上宣傳專項治理的范圍、要求、意義。辦公室主任xx要求大家認真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神，充分認識開展此項工作的重大意義，按照上級要求認真清理檢查“小金庫”，做到自查不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、落實舉報制度，加強工作監(jiān)督
省地方志辦公室治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)立并公布了舉報電話、制作了舉報的信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。清理工作辦公室具體負責(zé)監(jiān)督工作，確保件件有交待、事事有著落。
四、認真開展自查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律
按照《xx省黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案》的要求，辦公室重點圍繞“清理內(nèi)容”中的八大項指標開展清查活動，對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。
1、辦公室及所屬單位財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。
2、辦公室及所屬單位財務(wù)部門，嚴格按照財務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有設(shè)帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
3、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，財務(wù)報銷嚴格按照財務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
4、清查結(jié)果在機關(guān)內(nèi)部網(wǎng)上進行通報。在認真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認真填報相關(guān)表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務(wù)透明度，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。
雖然我辦目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了財經(jīng)法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。今后，辦公室將進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，加強從源頭上防治腐朽的力度，力爭做到清理工作不留死角，財務(wù)管理工作水平有更大提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇九
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：
一、自查情況
加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
1、合理設(shè)置崗位，明確責(zé)任分工，建立內(nèi)部制衡機制
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務(wù)部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位，建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核，每天下班前，另一財務(wù)人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復(fù)核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務(wù)部門每天開出的票據(jù)與財務(wù)部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務(wù)和業(yè)務(wù)部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社?；鸬倪\行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社?；鹑轿弧⑷^程的監(jiān)督。
2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。
參保單位到業(yè)務(wù)部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人復(fù)核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部門辦理支付。財務(wù)部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務(wù)人員復(fù)核;財務(wù)專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務(wù)負責(zé)人對對賬情況進行復(fù)核。待遇審批部門應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導(dǎo)召開辦公會審批。
3、加強內(nèi)部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
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行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十
為貫徹落實興安盟財政局《轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》（興財會〔20xx〕22號）文件精神，進一步指導(dǎo)和促進各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（內(nèi)財會〔20xx〕1093號）文件要求，科右前旗財政局結(jié)合我旗實際，積極布置此項工作。
為做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，科右前旗財政局認真做好《內(nèi)控規(guī)范》的`宣傳貫徹落實，并嚴格加以落實，確保內(nèi)控工作的順利實施。向各預(yù)算單位轉(zhuǎn)發(fā)了興安盟財政局文件，明確要求各單位加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，“一把手”負總責(zé)，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十一
此舉旨在通過年度的方式，發(fā)現(xiàn)單位在執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范過程中的問題，引導(dǎo)單位重視并加強單位內(nèi)控建設(shè)，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
實操性強便于推廣
《管理制度》內(nèi)含頗多“亮點”，這對于當前行政事業(yè)單位內(nèi)控工作的全面推進具有更為積極的指導(dǎo)作用和現(xiàn)實意義。
“《管理制度》是推動行政事業(yè)單位建立健全內(nèi)部控制體系的重要制度安排。內(nèi)部控制報告具有較強的實用性和可操作性，報告要求簡單明了，便于在全國不同層次不同業(yè)務(wù)水平的單位進行推廣。”國家機關(guān)事務(wù)管理局審計室主任王朝旭告訴記者。
當然，內(nèi)部控制報告不僅是為滿足上級主管部門內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查的需要，同時也是各行政事業(yè)單位完善內(nèi)部控制體系建設(shè)的內(nèi)在要求。內(nèi)部控制評價與報告的過程實際上是各單位內(nèi)部控制系統(tǒng)自我完善的過程。
在北京工商大學(xué)會計系教授楊有紅看來，再完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)，也會因為目標提升、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素導(dǎo)致風(fēng)險類型、層級發(fā)生變化。各行政事業(yè)單位需要通過年度內(nèi)部控制報告，發(fā)現(xiàn)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的缺陷以及目標、環(huán)境變化引發(fā)的風(fēng)險，從而通過信息溝通、控制措施、監(jiān)督等角度完善內(nèi)部控制系統(tǒng)。
《管理制度》的實施，無疑將強有力地推動行政事業(yè)單位有效建立和完善內(nèi)部控制制度，充分發(fā)揮內(nèi)部控制的作用，防范各種經(jīng)營風(fēng)險和廉政風(fēng)險。
“《管理制度》的實施，將會在促進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息公開，提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量，發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，進行針對性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立醫(yī)院總會計師操禮慶說。
對此，王朝旭還認為，按照《管理制度》要求開展內(nèi)部控制報告編報，將有利于推動行政事業(yè)單位全面及時開展內(nèi)部控制制度建設(shè)、規(guī)范建立權(quán)力運行制約機制、促進提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、推進行政事業(yè)單位財務(wù)管理規(guī)范化、科學(xué)化、信息化建設(shè)等。
多舉措服務(wù)深度應(yīng)用
《管理制度》的積極影響體還現(xiàn)在進一步提高單位對內(nèi)部控制的重視程度、提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的水平、提升財務(wù)部門在單位內(nèi)部治理體系中的作用、促進行政事業(yè)單位廉政風(fēng)險防控體系建設(shè)等多個方面。
但需要注意的是，行政事業(yè)單位在具體執(zhí)行《管理制度》的過程中，仍將面臨諸多挑戰(zhàn)。
“單位內(nèi)控建設(shè)不健全;內(nèi)控人才欠缺、能力不足;內(nèi)控信息化水平低;內(nèi)控規(guī)范性評價工作開展不夠;崗位設(shè)置不合理，不相容崗位之間沒有相互牽制與監(jiān)督等是《管理制度》執(zhí)行過程中的限制性因素?！辈俣Y慶說。
客觀而言，這些問題的存在，很大程度上是長期以來行政事業(yè)單位“重業(yè)務(wù)、輕管理”觀念的一種體現(xiàn)，也是行政事業(yè)單位外部監(jiān)督檢查不到位、監(jiān)督工作跟不上或不嚴肅的一種體現(xiàn)，還與主管部門和上級部門未提出明確嚴格的要求有關(guān)。
“因此，我認為，可以通過將內(nèi)部控制方面的人才做為管理會計人才培養(yǎng)的重點方面;將單位的權(quán)力運行機制及經(jīng)濟活動的運行流程的內(nèi)部控制活動都嵌入在單位的信息化系統(tǒng)內(nèi)，提高內(nèi)部控制活動的科學(xué)性、及時性、規(guī)范性等手段深化《管理制度》的應(yīng)用。”操禮慶建議道。
楊有紅認為，內(nèi)部控制報告必須“綜合反映本單位內(nèi)部控制建立與實施情況”。對此，他建議財政部發(fā)布“統(tǒng)一報告格式”，同時陸續(xù)發(fā)布相應(yīng)的配套實施細則，用以規(guī)范各單位內(nèi)控制度建設(shè)以及流程設(shè)計，并組織有關(guān)人員充分學(xué)習(xí)和理解。另外，為了保證行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的真實性和客觀性，他還建議財政部盡快建立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告注冊會計師審計制度。
同時，各行政事業(yè)單位應(yīng)對照內(nèi)部控制制度規(guī)范逐項梳理單位業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制的理念和要求貫穿到具體業(yè)務(wù)工作中;仔細分析單位存在的固有風(fēng)險和控制風(fēng)險，按照重要性和成本效益原則合理選擇控制方式手段，提高控制的針對性和有效性。設(shè)置不同的崗位職責(zé)，明確不同的管理操作權(quán)限建立行之有效的內(nèi)部控制。
“各級審計機關(guān)和行政事業(yè)單位內(nèi)部審計機構(gòu)也要對內(nèi)部控制制度建立的規(guī)范性和實施的有效性以及風(fēng)險的可控性進行審計監(jiān)督，促進各單位內(nèi)部控制措施切實發(fā)揮作用，在提高財務(wù)管理水平和單位治理方面發(fā)揮積極作用?！蓖醭裾f。
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近日，財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》，明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度3月起施行，并啟動度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)管理制度，行政事業(yè)單位編制內(nèi)部控制報告應(yīng)當包括行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立與實施、覆蓋單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，能夠綜合反映行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制建設(shè)情況;應(yīng)當重點關(guān)注行政事業(yè)單位重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，突出重點、兼顧一般，推動行政事業(yè)單位圍繞重點開展內(nèi)部控制建設(shè)，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險;應(yīng)當立足于行政事業(yè)單位的實際情況，堅持實事求是，真實、完整地反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實施情況。
內(nèi)部控制報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責(zé)、逐級匯總、單向報送”的方式，由財政部統(tǒng)一部署，各地區(qū)、各垂直管理部門分級組織實施并以自下而上的方式逐級匯總，非垂直管理部門向同級財政部門報送，各行政事業(yè)單位按照行政管理關(guān)系向上級行政主管部門單向報送。
財政部負責(zé)組織實施全國行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。地方各級財政部門負責(zé)組織實施本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。各行政主管部門負責(zé)組織實施本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
根據(jù)通知，各省級財政部門應(yīng)當于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)20行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作;各行政主管部門應(yīng)當于204月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十二
一、制度體系的基本情況：
在執(zhí)行公司的規(guī)范性文件（各類管理辦法、內(nèi)控制度、實施細則、工作流程）今年按照集團的目標要求和自身開展“制度執(zhí)行年”的工作所需。
二、制度執(zhí)行情況及相關(guān)措施：
總體上來說，一是以“制定好”和“執(zhí)行好”為主線，通過近幾個月在制度執(zhí)行力方面有了較大的改觀，突出表現(xiàn)在中層管理團隊、各方面的管控要求、管控目的更明白，對規(guī)章制度的具體內(nèi)容掌握的比較到位，能做到“心中有數(shù)”；二是在日常工作中能時時刻刻按規(guī)則處事，大到一個項目的運作、一項工作的推進，小到一支筆、一件工具的購置，都能按照集團公司的規(guī)定去處理。
三、采取的具體措施：
總的來說把握了以下原則：
1、集團有明確規(guī)定的，按集團規(guī)定執(zhí)行；
2、集團沒有明確規(guī)定的，按公司已有的規(guī)定執(zhí)行；
3、集團公司都沒有明確規(guī)定的，報集團審批同意后執(zhí)行。
1、抓好制度的“制定”環(huán)節(jié)：
一是出臺的制度要簡潔、適用、有效。公司推出的各項管理規(guī)定，都是結(jié)合日常工作實際、有明確管控要求、可操作性強的實質(zhì)性內(nèi)容。
二是制度要有相對的穩(wěn)定性，同時相互之間不存在沖突。這兩個要求既是為了保證制度的嚴肅性，同時也是為了避免操作部門和人員“無所適從”。同時通過“必要會簽”的環(huán)節(jié)，避免“各自為政”、互不通氣，保證制度之間不發(fā)生沖突或遺漏。
三是制度要成體系，有連貫性，要求各部門在制度制定過程中要實現(xiàn)集團公司―下屬礦山自我管理幾個環(huán)節(jié)的無縫聯(lián)結(jié)、全面對接，使公司規(guī)章制度執(zhí)行規(guī)范化、常態(tài)化。確保公司內(nèi)控規(guī)則體系的一致性、整體性。
2、抓好制度的“執(zhí)行”環(huán)節(jié)：
一是成套整理了集團下發(fā)的規(guī)章制度，并將電子版提供給了各單位、各部門供學(xué)習(xí)、備查。
二是清理、完善了公司的內(nèi)控制度。將以前推出制度清理廢止。
三是抓好集團公司規(guī)章制度的宣貫培訓(xùn)，讓管理人員工在準確掌握這些規(guī)范性文件的同時，在實際工作中能踐行到位。通過培訓(xùn)抓制度執(zhí)行，是以來為提高規(guī)章制度規(guī)范、有效執(zhí)行的重要舉措。對集團公司出臺的規(guī)范性文件，相關(guān)工作的對口部門必須事先仔細研讀，在透徹掌握、領(lǐng)會要義的基礎(chǔ)上，及時組織系統(tǒng)的宣貫培訓(xùn)。
四、在規(guī)章制度培訓(xùn)上我們始終把握著兩點：
一是要有實際效果，將制度的關(guān)鍵點、核心內(nèi)容準確傳達心中有數(shù)。
二是要通過培訓(xùn)，感受到集團公司的制度文化氛圍，從大的層上領(lǐng)會到集團公司當前在做什么、怎么做，今后準備做什么、怎么做。通過這些有實效的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，我們在接受、掌握、運用這些規(guī)章制度的同時，更可以讓所思所想、所作所為逐步回歸和統(tǒng)一到集團公司的發(fā)展理念上來，這是一件很有意義的事。
三是分層次監(jiān)督、強化各部門、各單位對規(guī)章制度的執(zhí)行力度，把“調(diào)整觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提升執(zhí)行力”作為日常管理的一項重點工作持續(xù)推進。
四是強調(diào)與集團的溝通。公司明確規(guī)定：各職能部門在日常工作中，要充分注意與集團對口工作的管理部門加強聯(lián)系、溝通和協(xié)調(diào)，使公司職能部門和集團職能部門之間形成“熱線”暢通、工作高效低耗的局面，避免具體工作中因缺乏與集團溝通而導(dǎo)致“無用功”的現(xiàn)象出現(xiàn)，特別是要避免處理具體工作時出現(xiàn)“不符合內(nèi)控制度管理”的現(xiàn)象。
五：今后加強學(xué)習(xí)與制度執(zhí)行：
由于我們水平有限、對制度每條每款解讀不夠深刻理解。在今后內(nèi)控制度學(xué)習(xí)上、努力學(xué)習(xí)、弄懂弄通、為把內(nèi)控制度管理順利進行而努力。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十三
如下：
1、網(wǎng)點負責(zé)人每月末能對網(wǎng)點所有內(nèi)部帳務(wù)組織一次全面核對。
2、網(wǎng)點負責(zé)人末能真正對網(wǎng)點內(nèi)控制度的貫徹落實，末能起到業(yè)務(wù)的事中事后監(jiān)督責(zé)任。
1、貸款資料單一，主要檢查中，借款人的經(jīng)營情況、合同的執(zhí)行情況、經(jīng)濟擔保情況。
2、憑證要素不規(guī)范主要印、章、押要素不全，書寫馬虎等情況。
1、末能真正執(zhí)行二十四小時不離人，出現(xiàn)午、晚班空崗。
2、末能按“三防一?！币笠?guī)定，出現(xiàn)末能準時到崗，個別網(wǎng)點單人守庫。
綜上，我社針對存在問題，及時落實整改，時常開展職工政治思想教育、職業(yè)道德教育，逢會必講，增強安全防患意識和安全保衛(wèi)責(zé)任感，確保安全無事故。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十四
按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務(wù)規(guī)程、基金財務(wù)、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）中心領(lǐng)導(dǎo)和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
（二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度、責(zé)任追究制度。
（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應(yīng)的征收
計劃
，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責(zé)任人簽字，方可變更或注銷。
（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務(wù)工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導(dǎo)和縣中心領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章，業(yè)務(wù)操作形成嚴格的制約關(guān)系。
（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的`檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱辦法。
（一）按照《社會保險基金管理財務(wù)制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務(wù)各項制度較全面規(guī)范。
（二）建立分工明確的崗位責(zé)任制，按要求設(shè)臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務(wù)內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和
格式
與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符。
（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責(zé)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度。
（二）加強對信息數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
（一）根據(jù)有關(guān)文件，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業(yè)務(wù)工作的開展及進行情況。
（二）設(shè)立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風(fēng)險防范功能，保障了主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完整與安全。
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十五
xx集團有限公司董事會：
集團企管審計部根據(jù)核準的yyyy年年度審計計劃，于yyyy年xx月dd日-dd日對xx有限責(zé)任公司實施了內(nèi)部控制審計。本次審計的主要目的是檢查和評價采購及付款、銷售及收款、存貨管理及成本核算等業(yè)務(wù)流程相關(guān)制度的有效性和日常執(zhí)行的遵循性。我們審閱了相關(guān)制度，與相關(guān)采購、銷售、倉儲、財務(wù)等部門人員進行了面談，并抽查了相關(guān)業(yè)務(wù)的處理文件?，F(xiàn)將審計中情況報告如下：
一、財務(wù)收支管理
公司財務(wù)核算總體比較規(guī)范，能夠按《企業(yè)會計制度》執(zhí)行，公司財務(wù)部制訂了財務(wù)管理條例使之成為日常財務(wù)管理、核算的標準?，F(xiàn)主要突出的問題是財務(wù)總監(jiān)如何直接參與企業(yè)業(yè)務(wù)管理，特別是對重大的資本性支出、費用性支出加強事前審核和監(jiān)督。
1、貨幣資金支出缺乏財務(wù)總監(jiān)的審批手續(xù)
本次審計，我們抽查了公司部分收付款憑證。發(fā)現(xiàn)公司在部分收付款作業(yè)中相關(guān)業(yè)務(wù)單證及審批手續(xù)并不完備，特別是財務(wù)總監(jiān)沒有在重要財務(wù)收支上履行審批責(zé)任。舉例如下：
(1)
(2)
審計建議：
公司制訂了完備的財務(wù)部管理文件，對財務(wù)部的日常工作都作了相應(yīng)的規(guī)章制度。但沒有對各種支出的審批程序、審批權(quán)限作出清晰的規(guī)定，出現(xiàn)了以上情況，我們建議：
任何一項財務(wù)收支均應(yīng)由內(nèi)部填制單證，并經(jīng)授權(quán)程序批準。包括提現(xiàn)、資金劃撥等業(yè)務(wù)。建議公司設(shè)計相關(guān)單證及授權(quán)審批程序。
2、
3、
二、采購及付款
公司采購有較為完備的采購作業(yè)管理標準。對供應(yīng)商質(zhì)量審計、采購物資入庫時的質(zhì)量檢查及驗收、付款審批等環(huán)節(jié)的實務(wù)操作有適當控制;公司采購部門及相關(guān)崗位對采購管理和崗位職責(zé)較為熟悉。
采購環(huán)節(jié)的主要審計發(fā)現(xiàn)：
1、供應(yīng)商相對集中，主要原料采購供應(yīng)商選擇，缺乏年度復(fù)查程序，供應(yīng)商名錄基本維持不變，新供應(yīng)商開拓力度較弱。
審計建議：
(1)我們建議公司宜實施一年一度的供應(yīng)商復(fù)審制度，同時通過對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、過去履約情況以及生產(chǎn)現(xiàn)場等方面進行年底系統(tǒng)復(fù)查，來選擇有利于公司生產(chǎn)和成本較低的供應(yīng)商。
(2)密切關(guān)注供應(yīng)商競爭環(huán)境及市場出現(xiàn)的新供應(yīng)商，逐步開拓新的供應(yīng)商，……。
(3)有些原料如需維持獨家供應(yīng)情形的，……。
2、采購價格缺乏系統(tǒng)、嚴格的詢價、比價等價格核定程序，采購價格合理性缺乏足夠的支持。
審計時，我們通過對主要原料兩年的采購價格收集與分析，公司主要原材料采購價格較去年均有較大幅度的增長。
部分主要原材料不含稅進價對照表單位:元
品名單位本年進價上年進價同比增長%
目前公司所有的采購都沒有保存過詢價、比價資料，經(jīng)了解公司采購價格以采購員詢價為基礎(chǔ)，價格變動不大由供應(yīng)部負責(zé)人予以核定，變動較大的口頭上報主管廠長和總經(jīng)理核定后實施采購。由于這種做法缺乏系統(tǒng)、嚴格及時的詢價、比價等價格核定程序和書面文件，我們擔心采購價格合理性是否能夠得到保障。
審計建議：
(1)對于固定供應(yīng)商，我們建議公司應(yīng)制定價格審核機制。該機制可根據(jù)采購料件的特點，采用定期獨立詢價、議價，收集公開市場成交價格等方式來控制價格。
(2)采購部門應(yīng)密切關(guān)注主要材料、物資市場供求、價格變動情況，進行趨勢預(yù)測，提出最有利的采購時機和合理交易價格，為管理層采購決策提供支持。
(3)詢價、比價資料是證明采購人員謹慎勤勉的直接資料;也是保證采購人員謹慎勤勉的重要控制手段。對于大宗物資采購，公司應(yīng)該建立詢價比價制度，并制定統(tǒng)一的詢價表、制定規(guī)范的比價記錄規(guī)則，并要求采購人員留有詢價、比價資料，為管理層決策提供必要的依據(jù)，也為未來采購提供參考。。
3、簽訂采購合同缺乏必要的核準程序。
我們抽查了公司當年與供應(yīng)商簽定的采購合同，在上述合同中，沒有看到管理層同意訂立合同的核準資料。
審計建議：
采購合同應(yīng)經(jīng)一定的.核準程序。核準程序應(yīng)有書面紀錄。我們建議公司設(shè)計合同會簽單，按分層授權(quán)原則核準采購合同。所有合同的蓋章生效，必須依簽核完整的合同會簽單為基礎(chǔ)。
三、存貨管理
公司已制定存貨管理標準，對崗位設(shè)置、存貨分類、出入庫單據(jù)及流轉(zhuǎn)、存貨計量以及存貨儲存等控制環(huán)節(jié)已作明確，在日常操作中，原材料和成品倉庫由供應(yīng)部負責(zé)管理，實際控制較好。主要不足之處為：
1、公司倉儲部門隸屬于采購部門，有違不相容崗位必須分開的原則。
倉儲部門在公司管理體系中承擔著檢查核實供應(yīng)商提供的物資在數(shù)量、外觀質(zhì)量等方面是否符合核定的采購訂單要求，和評估供應(yīng)商售后服務(wù)質(zhì)量的職責(zé)。倉儲部門隸屬于采購部門，客觀上會削弱對采購業(yè)務(wù)的監(jiān)督。
審計建議：
按目前公司組織體系和生產(chǎn)規(guī)模，我們建議倉儲部門直接隸屬于財務(wù)管理。這樣做，一方面可解決崗位沖突問題;另一方面，可更好的保證庫存信息質(zhì)量。
2、公司存貨中存在一定比例的殘次冷背，并且沒有計提足夠的減值準備。
經(jīng)對存貨庫齡以及生產(chǎn)領(lǐng)用、銷售出庫等調(diào)查分析，截止審計基準日，公司材料中1年以上的冷背物料萬元，成品中呆滯品萬元，二者占存貨總成本的%，公司未計提任何減值準備。
審計建議：
(1)加強市場開發(fā)和加大冷背存貨的消化力度以減少資金占用，并計提相應(yīng)減值準備。
(2)對存貨減值損失應(yīng)考核到相關(guān)責(zé)任人。
3、公司存貨管理方面的表單填寫存在不規(guī)范的情況，對業(yè)務(wù)的完整記錄產(chǎn)生不利影響
審計建議：
行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十六
在組織機構(gòu)控制方面，目前我局下設(shè)統(tǒng)籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個股室，通過制度建設(shè)做為組織機構(gòu)控制的基礎(chǔ)，對每個工作人員的職責(zé)進行了明確;建立了財務(wù)管理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)進行了明確;建立了《業(yè)務(wù)辦理流程》，對各項醫(yī)保業(yè)務(wù)的操作規(guī)程進行了明確;建立了限時辦理制度，做到業(yè)務(wù)限時辦結(jié)，權(quán)責(zé)關(guān)系明確;嚴格實施授權(quán)管理，按照規(guī)定分配權(quán)限，信息系統(tǒng)管理明確;落實崗位責(zé)任制度，責(zé)任到人，職工之間相互監(jiān)督、秉公辦事，同時不定期開展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業(yè)務(wù)，又避免了一個人長期在一個崗位工作帶來的弊端。通過各項制度的建立、執(zhí)行，做到了有章可循，為內(nèi)部控制的整體打下堅實的基礎(chǔ)。
在業(yè)務(wù)運行控制方面，注重突出醫(yī)療保險關(guān)系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關(guān)系，按照醫(yī)療保險政策相關(guān)規(guī)定，制定了職工醫(yī)保、居民醫(yī)保的參保繳費、待遇享受相關(guān)制度，明確管理，嚴格繳費基數(shù)，加強定點醫(yī)療機構(gòu)管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同時，認真學(xué)習(xí)整理上級部門關(guān)于業(yè)務(wù)規(guī)范管理方面的文件或操作步驟，加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和交流，嚴格操作規(guī)范，實行程序控制，各項業(yè)務(wù)辦理流程均按上級要求的規(guī)定執(zhí)行。
在醫(yī)?；鸸芾磉^程中，我們自始至終注意思想建設(shè)，認真嚴格執(zhí)行各項政策及規(guī)章制度，并不斷完善各項制度和監(jiān)督機制，按照醫(yī)?；鸬墓芾碚?，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，會計人員依據(jù)合法、有效的會計憑證進行財務(wù)記錄，會計記錄按照規(guī)定的要素完整準確地反映各項業(yè)務(wù)活動，會計報表由會計人員獨立編制，會計檔案按照要求及時整理歸檔，印章管理符合要求，基金賬戶開設(shè)符合規(guī)定，做到帳帳、帳表、帳單相符，會計核算沒有出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象，會計科目設(shè)置符合財務(wù)會記制度要求。
醫(yī)保信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)是整個醫(yī)療保險工作的基礎(chǔ)，計算機網(wǎng)絡(luò)能否安全有效的運行是醫(yī)保工作的關(guān)鍵。為了確保醫(yī)保信息網(wǎng)絡(luò)安全平穩(wěn)運行這一目標，我們加強網(wǎng)絡(luò)制度化建設(shè)，建立了相應(yīng)的規(guī)章制度，對醫(yī)療保險網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)操、管理和操作人員的權(quán)限進行了具體規(guī)范，確保專人負責(zé)具體業(yè)務(wù)，落實了包括權(quán)限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。
我局嚴格按照相關(guān)要求建立內(nèi)部控制制度，經(jīng)常不定期的圍繞基金收支、管理、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)。深入查找問題，檢查醫(yī)?；鸨O(jiān)管政策法規(guī)執(zhí)行情況，內(nèi)控制度是否健全，管理是否規(guī)范，有無違規(guī)操作甚至侵害基金等各方面問題，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，進一步提高維護基金安全的自覺性，從源頭上防范風(fēng)險。
(一)對內(nèi)控制度建設(shè)的重要性認識不夠，認為建立了規(guī)章制度，就是建立了內(nèi)控制度，忽視了內(nèi)控制度是一種業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督自律機制。
(二)內(nèi)控制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體系不夠完善。自實施內(nèi)部規(guī)范管理以來，我局著重各項業(yè)務(wù)制度建設(shè)，沒有將內(nèi)部制度建設(shè)很好地過渡到內(nèi)部控制建設(shè)上來，個別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程缺乏牽制、制約關(guān)系，個別制度存在牽制、制約關(guān)系，卻沒有隨著業(yè)務(wù)發(fā)展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責(zé)權(quán)限相互制約、運作有序的內(nèi)控體系，缺乏有力的整體監(jiān)控。
我們將繼續(xù)按照《通知》的要求和步驟，以這次檢查為契機，針對內(nèi)部控制的各個方面采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時，做好以下幾個方面的工作，把工作抓出成效，確保我縣醫(yī)療保險事業(yè)的健康平穩(wěn)運行。
加強思想政治建設(shè)，轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，全面提升經(jīng)辦隊伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構(gòu)建學(xué)習(xí)型、服務(wù)型單位。
(二)進一步認識內(nèi)控機制建設(shè)的重要性。在醫(yī)療保險事業(yè)不斷改革的形勢下，既要重視業(yè)務(wù)發(fā)展，又要重視依法行政，既要重視規(guī)范管理，又要重視責(zé)任追究，認真推行醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)的內(nèi)控機制。
(四)實地稽核與專項稽核相結(jié)合，確保醫(yī)療保險工作的平穩(wěn)運行，防止基金流失。同時建立和完善內(nèi)控制度，確保對各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控。
(五)嚴格醫(yī)保定點醫(yī)院、定點藥店的醫(yī)療行為規(guī)范管理，完善結(jié)算辦法，不斷加大醫(yī)療核查力度，采取不定期、不定時方式對各定點醫(yī)院、定點藥店實施監(jiān)控，對有違反醫(yī)保政策規(guī)定的定點單位，嚴格按協(xié)議規(guī)定處理。
(六)不斷加強醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)控體系建設(shè)，建立內(nèi)控督查部門，對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行定期或不定期監(jiān)督檢查。通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，依靠流程之間的相互牽制和加強內(nèi)部稽核等，對各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)進行全過程監(jiān)督，做到事前有防范、事中有控制、事后有監(jiān)督，進而完善制度體系，達到在制度上確保經(jīng)辦業(yè)務(wù)的真實性和醫(yī)?；鹬Ц兜陌踩浴?BR> 行政事業(yè)單位內(nèi)控制度報告篇十七
20xx年，新日銀行將嚴格按照上級行的總體要求，切實落實各項措施，明確崗位職責(zé)、細化管理措施、加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，嚴把內(nèi)控案防關(guān)口不放松，促使我支行內(nèi)控案防工作取得更大的成績。
高度重視內(nèi)控案防工作，始終把內(nèi)控案防工作納入支行工作的重要日程，真正把內(nèi)控案防工作落到實處。切實做到年初有計劃，半年有小結(jié)，年終有總結(jié)，做到制度健全、人員落實，管理到位。
將全面及時傳達總、分行的會議精神，利用晨會、班后會、專題會等形式組織全體員工認真學(xué)習(xí)文件，認真貫徹執(zhí)行工作部署，確保各項決策、制度、要求和工作部署落到實處。
一是要加強員工隊伍建設(shè)，通過不斷的教育培訓(xùn)、檢查督促，提高全員的內(nèi)控意識，使其明確工作職責(zé)、規(guī)范工作行為。
二是認真組織開展員工行為排查活動，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能引發(fā)案件的各種問題和風(fēng)險隱患。
三是全面落實各項內(nèi)控制度，把操作風(fēng)險作為主要風(fēng)險，堅決杜絕有章不循、違規(guī)操作。
四是嚴格遵守組織紀律和重大事項報告制度，對發(fā)生的問題及風(fēng)險隱患及時按照規(guī)定程序報告，做到有案必報、發(fā)案必查。
在新的一年里，新日銀行將進一步加大工作力度，加強內(nèi)部控制和案件防范工作建設(shè)，確保各項業(yè)務(wù)平穩(wěn)健康運營，使內(nèi)控案防工作取得更大的成績。