計劃是人們?yōu)榱诉_到某一目標而提前做出的安排和安排的一種方式。在制定計劃時，我們需要考慮到個人的能力和限制，并設(shè)定合理的目標。這里有一份詳細的計劃模板，可以幫助你更快地制定出符合要求的計劃。
稅收風險管理工作計劃篇一
為進一步規(guī)避稅收風險，對稅收管理中“無處不在，無時不有”的風險進行科學規(guī)范的風險識別、估測、評價，并對確定的風險實施有效控制，結(jié)合我縣稅收工作實際情況，特制定本方案。
以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以各級國稅會議精神為指針，以成熟的風險管理理論為支撐，樹立和落實科學的稅收發(fā)展觀，堅持依法治稅，推行稅收質(zhì)量管理，促進縣域經(jīng)濟全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。
通過科學規(guī)范的風險管理體系及保證風險管理程序嚴格執(zhí)行來盡量消除、規(guī)避和化解稅收執(zhí)法的各種風險，從廣度上廣泛采集各種風險信息，從深度上準確衡量風險信息，在過程中嚴格執(zhí)行風險管理程序，正確控制和處置各種已經(jīng)確定的風險信息。
以科學規(guī)范的風險管理手段，加強稅源監(jiān)控，防止稅款流失，建立一個具有穩(wěn)健的保障機制、高效的決策機制、快速的反應(yīng)機制、靈敏的預(yù)警機制、科學的評估機制、嚴密的獎懲機制、快捷的糾偏機制的稅收風險管理體系。
（一）、成立機構(gòu)，加強領(lǐng)導(dǎo)。三月十日前，縣局成立稅收風險控制領(lǐng)導(dǎo)小組，楊愛紅副局長任組長，彭家松任副組長，成員為劉仁吉、彭明玲、阮亦旭、周健法、劉崇瀾、張遠明、劉永平、劉堅、郭明華、王才新，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，彭家松兼任辦公室主任，負責全局稅收風險管理工作的組織協(xié)調(diào)。
（二）、宣傳動員，統(tǒng)一認識。風險管理簡單的說就是對事情發(fā)生的確定性作出決定，包括某件事是否發(fā)生，如果發(fā)生怎么辦。建立稅收風險管理體系是落實省、市局有關(guān)推行稅收質(zhì)量管理的一項重要舉措，也是保護干部，規(guī)避風險，預(yù)防職務(wù)犯罪的一件大事，因此要加大宣傳力度，三月十五日縣局召開全體干部職工動員大會，教育全局干部充分認識到建立稅收風險管理體系的重要意義，統(tǒng)一全體干部的思想認識，培養(yǎng)干部“無處不在，無時不有”的風險意識、危機意識。
（三）、組織培訓(xùn)，熟悉業(yè)務(wù)。四月份，組織全局干部學習風險管理理論和崗位職責，對稅收風險管理開展大討論，通過學習討論使全局干部職工進一步熟悉本崗位的工作職責、業(yè)務(wù)流程及質(zhì)量風險控制要點，樹立稅收風險管理理念，讓大家知道什么可以為，什么不可以為及要承擔的責任風險。
（四）、制定制度，抓好落實。五月份，由稅收風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員具體負責制定一個科學規(guī)范的、合乎國稅工作實際的稅收風險管理制度。稅收風險主要分為三個層面，一個是決策層面，一個是執(zhí)行層面，還有一個是評價（考核）層面，稅收風險管理主要分為四個步驟，第一步是風險的識別，第二步是風險的衡量，第三步是風險的確認，第四步是風險的控制和處置。辦公室、人教股負責制定決策層面的風險控制辦法，征管股、計征股負責制定執(zhí)行層面的風險控制辦法，稅政、監(jiān)察室負責制定評價（考核）層面的風險控制辦法。
（五）、組織實施，落實到位。六月份，風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組討論完善三個管理辦法，七月份，全面組織實施，并由領(lǐng)導(dǎo)小組主抓全局的稅收風險管理制度的落實工作，務(wù)必工作要落到實處，要在具體的稅收工作中見成效，要使稅收工作在縣局現(xiàn)有基礎(chǔ)上上一個臺階。在工作中落實，在落實中創(chuàng)新，不斷完善和實踐稅收風險管理體系。
稅收風險管理工作計劃篇二
根據(jù)《自治區(qū)地方稅務(wù)局征管和科技發(fā)展處關(guān)于落實20xx年稅收風險管理工作計劃的通知》（新地稅征科便函〔2016〕1號）、《自治區(qū)地方稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)全疆地稅系統(tǒng)稅收風險管理橫向協(xié)作辦法（暫行）的通知》（新地稅發(fā)〔2016〕50號）和《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收風險管理辦法（暫行）》（新地稅發(fā)〔2013〕262號）的規(guī)定，結(jié)合克拉瑪依實際，制訂20xx年稅收風險管理工作計劃。
按照自治區(qū)地稅局20xx年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協(xié)作辦法，積極貫徹落實自治區(qū)地稅局關(guān)于稅收風險管理方面的有關(guān)要求，不斷改進稅收風險管理工作質(zhì)量。一是進一步優(yōu)化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規(guī)程。二是根據(jù)自治區(qū)地稅局要求，落實建立風險應(yīng)對的復(fù)查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協(xié)作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發(fā)揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。
通過準確率高、效果顯著的分析模型對前期未進行風險識別的年度和納稅人進行全面掃描。一季度重點對房產(chǎn)稅、土地使用第一文庫網(wǎng)稅及預(yù)警值分析推送；二季度重點對駕校和重點稅源戶管理情況及預(yù)警值分析推送；三季度重點對建筑業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)及預(yù)警值進行分析推送；四季度對耕地占用稅及預(yù)警值進行分析推送。
以金稅三期上線和開發(fā)第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數(shù)據(jù)采集質(zhì)量。加強風險管理環(huán)節(jié)跟蹤和應(yīng)對質(zhì)量定期抽查，實現(xiàn)稅收風險管理全過程有效監(jiān)控和評價。
以自治區(qū)地稅局推進財產(chǎn)行為稅第三方信息采集應(yīng)用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區(qū)分匹配類信息、關(guān)鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎(chǔ)上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數(shù)據(jù)導(dǎo)入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎(chǔ)上，加強第三方數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，開展數(shù)據(jù)比對分析，更加準確地識別風險，有效地應(yīng)對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。
六、認真落實風險管理的各項績效指標任務(wù)，持續(xù)改進考評運轉(zhuǎn)。結(jié)合數(shù)據(jù)管理局工作實際，全面承接并完成各項績效考核指標任務(wù)，完善績效考核方式，積極探索并逐步拓寬績效管理的結(jié)果運用。
稅收風險管理工作計劃篇三
按照自治區(qū)地稅局20**年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協(xié)作辦法，積極貫徹落實自治區(qū)地稅局關(guān)于稅收風險管理方面的有關(guān)要求，不斷改進稅收風險管理工作質(zhì)量。一是進一步優(yōu)化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規(guī)程。二是根據(jù)自治區(qū)地稅局要求，落實建立風險應(yīng)對的復(fù)查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協(xié)作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發(fā)揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。
通過準確率高、效果顯著的分析模型對前期未進行風險識別的年度和納稅人進行全面掃描。一季度重點對房產(chǎn)稅、土地使用第一文庫網(wǎng)稅及預(yù)警值分析推送；二季度重點對駕校和重點稅源戶管理情況及預(yù)警值分析推送；三季度重點對建筑業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)及預(yù)警值進行分析推送；四季度對耕地占用稅及預(yù)警值進行分析推送。
以金稅三期上線和開發(fā)第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數(shù)據(jù)采集質(zhì)量。加強風險管理環(huán)節(jié)跟蹤和應(yīng)對質(zhì)量定期抽查，實現(xiàn)稅收風險管理全過程有效監(jiān)控和評價。
以自治區(qū)地稅局推進財產(chǎn)行為稅第三方信息采集應(yīng)用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區(qū)分匹配類信息、關(guān)鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎(chǔ)上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數(shù)據(jù)導(dǎo)入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎(chǔ)上，加強第三方數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，開展數(shù)據(jù)比對分析，更加準確地識別風險，有效地應(yīng)對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。
稅收風險管理工作計劃篇四
（一）改進數(shù)據(jù)質(zhì)量管理方式。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量服務(wù)提醒機制，重點開展對財務(wù)報表、企業(yè)所得稅匯算清繳申報、土地增值稅項目清算申報等涉稅數(shù)據(jù)質(zhì)量的校驗提醒工作；梳理、整合、完善大集中系統(tǒng)前端邏輯校驗規(guī)則，制定前端邏輯校驗審核清單并適時發(fā)布。
（三）完善風險管理數(shù)據(jù)支撐。依托大集中系統(tǒng)數(shù)據(jù)倉庫和全省第三方數(shù)據(jù)管理平臺，完善稅收風險管理主題數(shù)據(jù)庫，規(guī)范風險指標數(shù)據(jù)來源，提高識別效率；根據(jù)風險管理工作的需要，有針對性地補充采集部分涉稅數(shù)據(jù)，為提高風險識別能力提供數(shù)據(jù)支撐。
（四）完善風險管理相關(guān)制度。在認真研究論證的基礎(chǔ)上，進一步完善和細化稅收風險識別、等級排序及推送管理機制，規(guī)范風險任務(wù)管理。
（五）加強風險計劃管理。加強部門間溝通協(xié)作，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)處室的專業(yè)特長，從各處室職能角度，結(jié)合政策落實和年度工作重點，利用歸集加工的內(nèi)外部數(shù)據(jù)，科學分析全省稅收風險分布的重點地區(qū)、行業(yè)、稅種、事項等，提高風險管理計劃與組織稅收收入的契合度。
（六）優(yōu)化風險識別模型和風險指標。依托各業(yè)務(wù)處室開展對稅收政策的梳理分析，逐步形成分行業(yè)、分稅種和分特定事項的風險特征庫；配合各業(yè)務(wù)處室對全省風險識別指標體系的應(yīng)用情況開展周期性的評估、清理、優(yōu)化和補充，做好指標分類分級管理與反饋結(jié)果分析，形成風險指標動態(tài)管理；組織開展全省重點模型和指標建設(shè)，擴充第三方數(shù)據(jù)風險指標，為風險管理工作提供支撐。
（七）突出人機結(jié)合的風險分析。強化對系統(tǒng)自動識別風險的人工分析與驗證，努力提高風險識別的準確性；研究制定稅源信息反饋管理規(guī)范，將基層分局掌握的稅源信息有效地轉(zhuǎn)化為稅收風險點信息。
（九）完善大企業(yè)稅收風險管理運行機制。全面落實《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于總局和省局定點聯(lián)系企業(yè)稅收風險管理工作的實施意見》，推進大企業(yè)稅收風險管理工作規(guī)范、有序、高效開展。
（十）深化大企業(yè)分集團和分事項稅收風險管理。做好總局20xx年相關(guān)企業(yè)集團的風險管理專項工作，同時對股權(quán)轉(zhuǎn)讓、跨境投資、關(guān)聯(lián)交易等重大事項進行風險監(jiān)控；繼續(xù)完成總局20xx年8戶企業(yè)集團的風險應(yīng)對和總結(jié)反饋階段工作，督促企業(yè)做好整改，適時將8戶企業(yè)集團的風險管理工作成果推廣到行業(yè)的其他企業(yè)集團；做好20xx年省局2戶定點聯(lián)系企業(yè)風險管理后續(xù)工作。
（十一）建立健全大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控機制。研究建立定點聯(lián)系企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控機制，制定分行業(yè)、分集團的大企業(yè)稅務(wù)風險指引；研究建立大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控測試指標體系，引導(dǎo)幫助大企業(yè)健全內(nèi)控機制，防范稅務(wù)風險。
（十二）妥善處理大企業(yè)的涉稅訴求。收集了解大企業(yè)涉稅訴求，做好與相關(guān)部門和主管稅務(wù)機關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，做到規(guī)范受理、認真處理、及時回復(fù)；對納稅人普遍反映的涉稅問題，要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)并努力實現(xiàn)稅法適用的確定性和執(zhí)行的統(tǒng)一性。
（十三）加快推進大企業(yè)稅收管理平臺建設(shè)。針對大企業(yè)的特點，建立大企業(yè)財務(wù)帳套等信息采集機制，完善大企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)常態(tài)化報送管理，強化大企業(yè)第三方數(shù)據(jù)與涉稅情報采集，形成完整、規(guī)范、統(tǒng)一的集團一戶式基礎(chǔ)信息庫；完善現(xiàn)有系統(tǒng)和軟件功能，滿足集團名冊管理、個性化服務(wù)、遵從評價和業(yè)務(wù)協(xié)作等管理需要。
（十四）加強涉稅舉報日常管理。按照《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于稅收違法行為檢舉管理工作有關(guān)問題的通知》要求，加強對檢舉信息的研究、分析與運用，推進涉稅舉報業(yè)務(wù)與風險管理的融合，規(guī)范稅收違法行為檢舉受理、處理、告知等各環(huán)節(jié)管理。
（十五）提升涉稅舉報信息化管理水平。編寫涉稅舉報信息化管理需求，開發(fā)稅收違法行為檢舉管理工作平臺，實現(xiàn)不同部門、不同層級間檢舉案件轉(zhuǎn)辦、交辦、督辦的流程化處理，推進涉稅舉報資料電子化檔案管理，提高管理效率。
稅收風險管理工作計劃篇五
根據(jù)《自治區(qū)地方稅務(wù)局征管和科技發(fā)展處關(guān)于落實20**年稅收風險管理工作計劃的通知》（新地稅征科便函〔2016〕1號）、《自治區(qū)地方稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)全疆地稅系統(tǒng)稅收風險管理橫向協(xié)作辦法（暫行）的通知》（新地稅發(fā)〔2016〕50號）和《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收風險管理辦法（暫行）》（新地稅發(fā)〔2013〕262號）的規(guī)定，結(jié)合克拉瑪依實際，制訂20**年稅收風險管理工作計劃。
按照自治區(qū)地稅局20**年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協(xié)作辦法，積極貫徹落實自治區(qū)地稅局關(guān)于稅收風險管理方面的有關(guān)要求，不斷改進稅收風險管理工作質(zhì)量。一是進一步優(yōu)化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規(guī)程。二是根據(jù)自治區(qū)地稅局要求，落實建立風險應(yīng)對的復(fù)查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協(xié)作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發(fā)揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。
通過準確率高、效果顯著的分析模型對前期未進行風險識別的年度和納稅人進行全面掃描。一季度重點對房產(chǎn)稅、土地使用第一文庫網(wǎng)稅及預(yù)警值分析推送；二季度重點對駕校和重點稅源戶管理情況及預(yù)警值分析推送；三季度重點對建筑業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)及預(yù)警值進行分析推送；四季度對耕地占用稅及預(yù)警值進行分析推送。
以金稅三期上線和開發(fā)第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數(shù)據(jù)采集質(zhì)量。加強風險管理環(huán)節(jié)跟蹤和應(yīng)對質(zhì)量定期抽查，實現(xiàn)稅收風險管理全過程有效監(jiān)控和評價。
以自治區(qū)地稅局推進財產(chǎn)行為稅第三方信息采集應(yīng)用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區(qū)分匹配類信息、關(guān)鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎(chǔ)上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數(shù)據(jù)導(dǎo)入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎(chǔ)上，加強第三方數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，開展數(shù)據(jù)比對分析，更加準確地識別風險，有效地應(yīng)對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。
六、認真落實風險管理的各項績效指標任務(wù)，持續(xù)改進考評運轉(zhuǎn)。結(jié)合數(shù)據(jù)管理局工作實際，全面承接并完成各項績效考核指標任務(wù)，完善績效考核方式，積極探索并逐步拓寬績效管理的結(jié)果運用。
稅收風險管理工作計劃篇六
我公司于20xx年正式生產(chǎn)運營，設(shè)有供應(yīng)、生產(chǎn)、物流、營銷、財務(wù)等部門，遵循企業(yè)會計核算方法，設(shè)置總賬、明細賬等，目前使用金蝶軟件，我公司納稅申報按照要求統(tǒng)一進行網(wǎng)上申報，各年度國稅、地稅申報稅種有增值稅、城建稅、房產(chǎn)稅、教育費附加、個人所得稅等稅種，均為自行申報，沒有聘請稅務(wù)等代理機構(gòu)。我公司每年都聘請某稅務(wù)師事務(wù)所的人員對我司所得稅匯算清繳、年度審計工作進行核實檢查并出具報告，現(xiàn)將我公司的自查情況匯報如下：
我公司用于抵扣進項稅額的增值稅專用發(fā)票是真實合法的，沒有開票單位與收款單位不一致或票面所記載貨物與實際入庫貨物不一致的發(fā)票用于抵扣。
用于抵扣進項的運費發(fā)票是真實合法的，沒有與購進和銷售貨物無關(guān)的運費申報抵扣進項稅額；沒有以購進固定資產(chǎn)發(fā)生的運費或銷售免納增值稅的固定資產(chǎn)發(fā)生的運費抵扣進項稅額；沒有以國際貨物運輸代理業(yè)發(fā)票和國際貨物運輸發(fā)票抵扣進項；不存在以開票方與承運方不一致的運輸發(fā)票抵扣進項；不存在以項目填寫不齊全的運輸發(fā)票抵扣進項稅額等情況。
我公司取得的增值稅普通發(fā)票、通用機打發(fā)票、手工發(fā)票等，已經(jīng)國稅網(wǎng)站查詢，查詢信息與票面均一致。
不存在購進房屋建筑類固定資產(chǎn)申報抵扣進項稅額的情況。
不存在購進材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應(yīng)稅項目等未按規(guī)定轉(zhuǎn)出進項稅額的情況。
發(fā)生退貨或取得折讓已按規(guī)定作進項稅額轉(zhuǎn)出。
用于非應(yīng)稅項目和免稅項目、非正常損失的貨物按照規(guī)定作進項稅額轉(zhuǎn)出。
不存在開具不符合規(guī)定的紅字發(fā)票沖減應(yīng)稅收入的情況：發(fā)生銷貨退回、銷售折扣或折讓，開具的紅字發(fā)票和賬務(wù)處理符合稅法規(guī)定。
營業(yè)收入完整及時入賬，現(xiàn)金收入按規(guī)定入賬；給客戶開具發(fā)票，相應(yīng)的收入按規(guī)定入賬。按《營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的時間確認收入，準時完成納稅義務(wù)。
不存在各種減免流轉(zhuǎn)稅及各項補貼、收到政府獎勵，未按規(guī)定計入應(yīng)納稅所得額。
不存在利用虛開發(fā)票或虛列人工費等虛增成本、使用不符合稅法規(guī)定的發(fā)票及憑證，列支成本費用、在成本費用中一次性列支達到固定資產(chǎn)標準的物品未作納稅調(diào)整；達到無形資產(chǎn)標準的管理系統(tǒng)軟件，在營業(yè)費用中一次性列支，未進行納稅調(diào)整。
的補充養(yǎng)老保險、補充醫(yī)療保險、年金等超過計稅標準，未進行納稅調(diào)整。
不存在擅自改變成本計價方法，調(diào)節(jié)利潤。
不存在超標準計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷：計提折舊時固定資產(chǎn)殘值率低于稅法規(guī)定的殘值率或電子類設(shè)備折舊年限與稅收規(guī)定有差異的，未進行納稅調(diào)整；計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷年限與稅收規(guī)定有差異的部分，已進行了納稅調(diào)整。
不存在超標準列支業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費和廣告費、擅自擴大技術(shù)開發(fā)費用的列支范圍，享受稅收優(yōu)惠。
企業(yè)以各種形式向職工發(fā)放的工薪收入已依法扣繳個人所得稅。
我公司將在稅收專項檢查納稅自查中，及時、準確的完成我公司稅收自查工作。
稅收風險管理工作計劃篇七
1、整體規(guī)劃、分步實施的原則。長航集團全面風險管理工作按照集團公司總體規(guī)劃，結(jié)合實際，分層面、分階段實施。選擇先在集團總公司開展發(fā)展戰(zhàn)略、投資決策、財務(wù)管理、合同管理、安全管理等幾項重點業(yè)務(wù)的風險管理工作，建立內(nèi)部控制子系統(tǒng)。積累經(jīng)驗后，逐步推進到其他業(yè)務(wù)，直至建立健全全面風險管理體系。
2、主要制度集團覆蓋和各子公司具體特點相結(jié)合的原則。集團總公司制定統(tǒng)馭全集團的主要內(nèi)部控制制度，子公司根據(jù)自身特點制定實施辦法，實現(xiàn)母子公司風險管理的對接和優(yōu)化。
3、先總公司后子公司原則。自上而下，集團總公司先行，積累經(jīng)驗后，指導(dǎo)和推進各二級公司深入全面開展風險管理。
4、抓住重點的原則。從實際出發(fā)，以對重大風險、重大決策、重大事件的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點，開展全面風險管理工作。
稅收風險管理工作計劃篇八
根據(jù)國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》要求，長航集團全面風險管理按以下六個步驟推進(具體進度計劃見附表)。
(一)建立健全全面風險管理組織體系
1、集團總公司成立風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組
集團風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組由集團總公司全體領(lǐng)導(dǎo)組成。組長：朱寧、姚榮建，副組長：徐楠。風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組負責領(lǐng)導(dǎo)集團全面風險管理工作。主要職責是研究、審議、批準全面風險管理重大事項，包括確定企業(yè)風險管理總體目標，批準風險管理策略和重大風險管理解決方案;審議企業(yè)全面風險管理年度工作報告和監(jiān)督評價審計報告以及重大決策的風險評估報告;批準風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責方案;督導(dǎo)培育企業(yè)風險管理文化。
2、風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風險管理辦公室
集團全面風險管理辦公室由各部門負責人組成，辦公室主任由經(jīng)濟監(jiān)督部負責人擔任。經(jīng)濟
監(jiān)督部同時掛全面風險管理辦公室的牌子，經(jīng)濟監(jiān)督部設(shè)專人負責這項工作。
全面風險管理辦公室主要職責是負責集團全面風險管理體系建設(shè)，對二級子公司風險管理工作的推進和指導(dǎo)。包括組織協(xié)調(diào)全面風險管理日常工作;指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門和子公司開展全面風險管理工作;研究提出全面風險管理工作報告和跨部門的重大決策風險評估報告以及重大風險管理解決方案的提出、組織實施、日常監(jiān)控;負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險管理的改進方案并督促實施。
3、各部門要將風險管理列為重點工作，至少配備一名風險管理聯(lián)絡(luò)員
各職能部門和業(yè)務(wù)單位是風險管理的第一道防線，要把風險管理的各項要求融入到業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)流程中。各部門風險管理職責主要包括建立健全本部門的風險管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)，執(zhí)行風險管理基本流程;研究提出本部門重大風險評估報告;做好本部門風險管理信息收集、匯總、分析、傳遞、報告等工作。
部門風險管理聯(lián)絡(luò)員在部門長的領(lǐng)導(dǎo)下負責部門的風險管理日常工作以及與集團全面風險管理辦公室的聯(lián)絡(luò)等工作。
4、各子公司在集團全面風險管理整體框架指導(dǎo)下，根據(jù)自身特點建立健全有效的風險管理組織體系，由總經(jīng)理(行政負責人)負責，明確責任部門、人員，開展風險管理工作。
(二)收集風險管理初始信息
初始信息的收集是風險管理最基礎(chǔ)的工作。各部門要根據(jù)集團總公司部門職責分工，按戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營和法律等五大類風險廣泛持續(xù)地收集與集團風險和風險管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，包括行業(yè)和企業(yè)有關(guān)歷史數(shù)據(jù)、風險案例和戰(zhàn)略目標、規(guī)劃計劃、預(yù)算指標、可研報告等預(yù)測資料，重點是近3年來的數(shù)據(jù)和典型案例以及最近期的預(yù)測資料。
1、戰(zhàn)略風險方面的初始信息由發(fā)展計劃部牽頭收集;
2、財務(wù)風險方面的初始信息由財務(wù)部牽頭收集;
3、市場風險方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集;
4、運營風險(含安全風險)方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集;
5、法律風險方面的初始信息由經(jīng)濟監(jiān)督部牽頭收集。
(三)進行風險評估
對收集的風險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進行風險評估，包括風險辨識、風險分析、風險評價三個分步驟。
1、風險辨識。主要采用無記名問卷調(diào)查和訪談等方式查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風險，有哪些風險，從而建立集團總公司風險事件庫。
2、風險分析。按統(tǒng)一的風險語言對辨識出的風險進行分類，分析風險發(fā)生概率、描述風險發(fā)生的條件。
3、風險評價。一是梳理風險管理體系，了解集團當前風險管理的組織體系、內(nèi)部控制體系、風險管理信息系統(tǒng)等體系要素建設(shè)現(xiàn)狀;二是采用無記名問卷調(diào)查、高層訪談和統(tǒng)計分析等方式評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度和機會風險的價值等。
通過風險辨識、分析、評價，編制《長航集團總公司風險評估報告》，確定當前的重大風險，明確管理重點。
(四)制定風險管理策略
1、根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合風險評估的結(jié)果，制定《長航集團全面風險管理工作規(guī)劃》，用以指導(dǎo)下一步全面風險管理工作。
2、根據(jù)《長航集團全面風險管理工作規(guī)劃》和管理資源現(xiàn)狀，確定集團風險管理策略，為具體風險管理提供決策指導(dǎo)。主要內(nèi)容包括針對不同類型、不同等級的風險確定風險管理目標、風險偏好與承受度方案、選擇合適的風險管理工具、配置所需的人力財力資源。
對于可能發(fā)生的損失在企業(yè)可承受的范圍內(nèi)、且對集團總體目標影響輕微的風險，可選擇風
險承擔、風險控制等策略，以減少風險管理工具帶來的高成本;對于其他影響可能較重大的風險，一般應(yīng)采取風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險轉(zhuǎn)換、風險對沖、風險補償?shù)确€(wěn)健的風險管理工具，以減少或避免風險帶來的損失。
(五)提出和實施風險管理解決方案
1、針對具體風險或風險類別制定風險管理解決方案。根據(jù)風險管理策略，結(jié)合集團年度工作計劃和年度預(yù)算，針對每一項重大風險或各類風險提出風險管理解決方案。包括風險解決的具體目標、所需的組織領(lǐng)導(dǎo)、所需的人財資源、所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程、所采取的風險管理工具和具體應(yīng)對措施。然后，按照pdca循環(huán)監(jiān)督風險管理解決方案的執(zhí)行和改進，保障解決方案的有效性。
2、完善內(nèi)控體系。針對重要業(yè)務(wù)原有內(nèi)控體系，結(jié)合風險評估確定的重大風險、現(xiàn)有業(yè)務(wù)特點，明確關(guān)鍵控制點，從風險分析、風險管理目標、控制措施、職責落實、監(jiān)控報告等方面制定完善業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化內(nèi)控體系，形成一套新的內(nèi)控制度。經(jīng)過完善內(nèi)控體系，集團總公司要形成下列內(nèi)控基本制度：
(1)重要崗位權(quán)力制衡制度。
(2)內(nèi)控崗位授權(quán)制度。
(3)內(nèi)控報告制度。
(4)內(nèi)控批準制度。
(5)重大風險預(yù)警制度。
(6)企業(yè)法律顧問制度。
(7)內(nèi)控責任制度。
(8)內(nèi)控考核評價制度。
(9)內(nèi)控審計檢查制度。
(六)風險管理的監(jiān)督與改進
1、建立完善風險管理信息系統(tǒng)。建立貫穿于整個風險管理基本流程、連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監(jiān)督與改進奠定基礎(chǔ)。
一是建立風險事件庫查詢系統(tǒng)。結(jié)合集團現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)平臺，研究開發(fā)集團風險事件庫查詢系統(tǒng)，實現(xiàn)集團風險的快速辨識與查詢、風險信息及時收集與分析。
二是建立風險管理報告制度。實行風險工作月報制度和重大風險及時報告制度。實現(xiàn)各層級單位內(nèi)部和上下級單位之間風險信息的有效傳遞，保障全面風險管理體系運轉(zhuǎn)所需信息的順暢傳遞。
2、實行風險管理自查和檢查制度。
(1)集團總部各部門和業(yè)務(wù)單位每月對風險管理工作進行自查和檢驗，并向集團全面風險管理辦公室報告自查和檢驗結(jié)果。重大風險事件要隨時、及時報告。
(2)集團全面風險管理辦公室每季度對各部門和業(yè)務(wù)單位風險管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢驗，每半年對風險管理策略進行評估，對跨部門和業(yè)務(wù)單位的風險管理解決方案進行評價，提出調(diào)整或改進建議，出具評價和建議報告，報送總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。
(4)集團內(nèi)部審計部門定期或不定期對包括風險管理職能部門在內(nèi)的各有關(guān)部門、子公司的風險管理工作及其效果進行監(jiān)督評價，監(jiān)督評價報告報總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。
3、總結(jié)經(jīng)驗，在集團范圍全面推進風險管理工作。總結(jié)集團總公司前期風險管理工作成果，在集團子公司全面推進風險管理工作。對集團各層面、各環(huán)節(jié)全面風險管理體系進行進一步對接和整合優(yōu)化，運用新建的風險管理信息系統(tǒng)，按新的風險管理工作流程運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)集團全面風險管理的功效發(fā)揮和持續(xù)提升。
對集團全面風險管理進行總結(jié)、分析、系統(tǒng)改進，完成《長航集團全面風險管理報告》。經(jīng)
以上工作階段后，初步建立長航集團全面風險管理體系建設(shè)框架。
稅收風險管理工作計劃篇九
一是風險管理工作的深度和廣度不斷提升，將風險管理工作拓展到征管工作的各關(guān)鍵環(huán)節(jié)，引導(dǎo)稅收管理員以風險管理思維開展各項工作，使風險管理成為征管質(zhì)效的堅強保障。
二是團隊協(xié)作不斷加強，在已順暢運轉(zhuǎn)的縱向閉環(huán)流程基礎(chǔ)上，理順橫向協(xié)作流程，為全面推進風險管理工作提供有力保障，提高風險管理工作質(zhì)效。
三是風險團隊力量不斷增強，通過實務(wù)操作和強化培訓(xùn)，塑造一支有豐富應(yīng)對經(jīng)驗的風險管理團隊，并以此帶動基層局其他稅源管理人員提升應(yīng)對能力，為促進風險管理工作奠定良好基礎(chǔ)。
四是應(yīng)對質(zhì)量穩(wěn)步提升，以績效考核為抓手，大力強化應(yīng)對環(huán)節(jié)監(jiān)督，狠抓風險應(yīng)對質(zhì)量和稅款入庫。五是風險管理成果持續(xù)轉(zhuǎn)化，引導(dǎo)基層局不斷加強風險應(yīng)對結(jié)果的分析運用，以問題為導(dǎo)向開展行業(yè)稅源管理，使稅源風險持續(xù)降低，納稅人稅法遵從度穩(wěn)步提升。
稅收風險管理工作計劃篇十
為貫徹落實《大企業(yè)稅務(wù)風險管理引導(dǎo)(試行)》(國稅發(fā)(20**)90號)和《大企業(yè)稅收服務(wù)和管理規(guī)范(試行)》(國稅發(fā)(20**)71號)特制定我單位稅收自查自糾實施方案。
總體目標：通過開展稅收自查自糾工作，引導(dǎo)企業(yè)樹立稅收風險管理意識，建立健全稅務(wù)風險防控機制，測評企業(yè)稅收風險和隱患，依法處理和化解稅收風險，促進企業(yè)提高稅收遵從度。
為組織實施好自查自糾工作成立領(lǐng)導(dǎo)組
組長：(廠長)
副組長：(書記兼副廠長)
(副廠長)
(副廠長)
成員：(財務(wù)部主任)
(副總)
(副總)
(物資供應(yīng)部主任)
(審計部主任)
(稅務(wù)專責)
(成本、固定資產(chǎn))
(材料管理)
(審核)
(發(fā)票管理、出納)
辦公室設(shè)在財務(wù)部，辦公室主任由***兼任。
(一)自查范圍。
按照國稅局要求重點自查增值稅、所得稅及其他涉及稅種。
(二)自查時間安排。
20**年6月1日前為自查準備、部署階段;6月1日至6月25日為自查實施階段;6月26日至6月30日為自查結(jié)果上報階段。
(三)自查工作要求。
自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組按國稅局統(tǒng)一要求，負責制定自查工作方案。明確人員安排、職責分工、工作進度、內(nèi)部監(jiān)督等任容，形成完善的自查工作實施意見并傳達相關(guān)人員，加強對自查工作培訓(xùn)和輔導(dǎo)，組織協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門、各層級共同落實稅收風險自查，確保自查工作進度和質(zhì)量。根據(jù)國稅局大企業(yè)稅收管理處統(tǒng)一下發(fā)的《企業(yè)稅收風險自查提綱》，結(jié)合自身情況和特點，對照稅收風險點，自查2009至2011納稅年度涉及的全部國稅稅種涉稅事項的合規(guī)性。
形成自查工作底稿，為全面真實、完整準確的自查工作報告奠定基礎(chǔ)。
(四)對發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋。
本次自查工作中反應(yīng)出的稅收政策、征管方面有待商榷的問題，應(yīng)及時與風險評估督導(dǎo)小組聯(lián)系，申請最大化解決。
(五)認真搞好整改
要將整改工作貫穿于自查工作的全過程，堅持邊自查，邊整改，邊建立長效機制。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改重點，制定整改措施。要總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，端正思想，完善內(nèi)部管理制度，為企業(yè)的發(fā)展保駕護航。
稅收風險管理工作計劃篇十一
稅收風險管理辦法（試行）
第一條 為了深入推進稅源管理的科學化、專業(yè)化、精細化，進一步完善稅收管理機制，轉(zhuǎn)變稅源管理方式，不斷提高納稅遵從度，切實防范、控制和化解稅收風險，提高稅收征管的質(zhì)量和效率，在實施稅源專業(yè)化管理的基礎(chǔ)上制定本辦法。
第二條 稅收風險管理是國稅機關(guān)和國稅工作人員，按照一定的方法和規(guī)則，確定稅收風險區(qū)域，識別納稅人風險特征，根據(jù)納稅人風險特征的類型、多少、偏差程度等，進行風險排序，并根據(jù)納稅人風險類型、風險形成的情形等，采取相應(yīng)的風險應(yīng)對預(yù)案和措施，實現(xiàn)對納稅人稅收風險的有效防范、控制和化解。
第三條 稅收風險管理的基本流程分為風險識別、風險排序、風險應(yīng)對和風險評價反饋四個環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)循環(huán)往復(fù)，為全封閉式循環(huán)流程。稅收風險管理堅持持續(xù)改進方針，因地制宜，因時制宜，將各種風險動態(tài)化引入稅收風險管理全過程，不斷從不同層面和角度優(yōu)化、更新稅收風險管理的重點和方向，以達到專業(yè)化管理目標。
臺和晉中國稅稅收管理員信息化工作平臺及第三方信息等在信息歸集、過程規(guī)范和統(tǒng)計分析等方面的優(yōu)勢，又要發(fā)揮稅收管理人員在掌握納稅人信息和實際管理經(jīng)驗方面的優(yōu)勢，實行“人機結(jié)合”，切實提高稅收風險管理的效能。
第五條 風險識別是指運用風險分析的工具和方法，確定風險區(qū)域、辯識納稅人稅收風險特征的稅收風險管理活動。
第六條 分局各部門，應(yīng)積極組織開展稅收風險的識別工作。
政策法規(guī)部門應(yīng)結(jié)合本地區(qū)納稅人的實際情況，定期實施政策分析，從政策制定和執(zhí)行過程中存在不完善的角度，分析現(xiàn)行政策對本地區(qū)稅收流失的影響，和今后一個時期稅收風險分布的基本情況。政策分析應(yīng)對有重大稅收政策調(diào)整，適時組織實施。
納稅評估科應(yīng)運用數(shù)據(jù)信息對比分析的方法，對納稅人和扣繳義務(wù)人納稅申報（包括減免緩抵退稅申請）情況的真實性和準確性作出定性和定量的判斷，并進一步采取征管措施并及時向稅源管理部門反饋，以降低各類風險的發(fā)生。應(yīng)定期組織實施案例分析，分別選擇一定數(shù)量的稅收管理案例，分析納稅人稅款流失與納稅人某些特征之間的關(guān)系，研究稅收風險在本地區(qū)的分布規(guī)律。
2納稅申報（包括減免緩抵退稅申請）中可能存在的偏離稅收政策、法律法規(guī)的風險點，并按照風險級別進行排序，為風險應(yīng)對指明方向和重點。
納稅服務(wù)科要利用在稅務(wù)登記、稅款征收、發(fā)票繳銷和違章處理等方面獲得的可能引起稅收流失的風險信息，尋找防范的途徑。
稅源管理科應(yīng)發(fā)揮征管一線的優(yōu)勢，實施基礎(chǔ)分析。根據(jù)日常管理中掌握的情況，分析轄區(qū)范圍內(nèi)稅收風險的分布情況和主要特點，鼓勵稅務(wù)人員分析、尋找、提供新的稅收風險特征。
各部門的政策分析、稅收分析、案例分析和經(jīng)驗分析應(yīng)形成書面分析報告，通過聯(lián)席會議互通信息，分析動態(tài)、交流情況，研究問題、總結(jié)經(jīng)驗，為把握規(guī)律提供平臺。
第七條 稅收風險識別的信息源主要是納稅人報送信息、稅務(wù)機關(guān)采集信息、社會舉報的信息和第三方提供信息。相關(guān)部門應(yīng)加強信息源質(zhì)量的管理，提高所獲源信息的充分性和準確性，并積極拓展第三方信息的獲取渠道，不斷提高第三方提供信息在稅收風險識別源信息中的比重。
第八條 稅源專業(yè)化管理各部門對照指標體系，運用推理分析、數(shù)據(jù)統(tǒng)計等方法，尋找稅收風險點，以稅收風險發(fā)生概率和風險發(fā)生造成稅收流失的嚴重程度為主要評價因素，對掌握的納稅人信息進行風險排序。根據(jù)風險程度因地制宜地調(diào)整不同的風險風析方法，提高分析水平。
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第九條 風險應(yīng)對是指根據(jù)納稅人不同的稅收風險類型、風險形成的情形及原因等情況，按照一定的規(guī)則和風險應(yīng)對預(yù)案，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，以防范、控制和化解稅收風險的稅收風險管理活動。
第十條 納稅評估科、稅源管理科和納稅服務(wù)科是稅收風險應(yīng)對的執(zhí)行部門。
第十一條 稅收風險管理評價反饋是分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標的契合程度，以此來評判風險識別、評定和應(yīng)對全過程的科學性、合理性。根據(jù)評價反饋情況，及時更新、優(yōu)化、完善，不斷健全整個稅收風險管理體系，達到防范、應(yīng)對、抵御、化解稅收風險的目的。
第十二條 各風險應(yīng)對部門在應(yīng)對結(jié)束后，應(yīng)及時將應(yīng)對結(jié)果反饋回數(shù)據(jù)分析中心，數(shù)據(jù)分析中心根據(jù)收集到的信息調(diào)整數(shù)據(jù)分析的方向和重點。實現(xiàn)了稅收風險管理成果及時共享。
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稅收風險管理工作計劃篇十二
1、推進安全風險管理要堅持以人為本，要立足生產(chǎn)一線、立足現(xiàn)場，充分調(diào)動和發(fā)揮廣大職工的積極性和主動性，做到全員參與。首先要把功夫下在學習和培訓(xùn)上，抓培訓(xùn)要反對冒進，杜絕脫離實際。一線人員掌握風險辨識方法很重要，培訓(xùn)是主要渠道，現(xiàn)場控制要做深做細，實行“固化”。
2、風險管理共分為五步進行：“教育培訓(xùn)、風險識別、風險控制、風險評估、持續(xù)改進”，要抓住關(guān)鍵流程，即教育培訓(xùn)、風險識別、風險控制三個環(huán)節(jié)，工作做的越深化，評估的基礎(chǔ)越牢固，平時做好工作很重要，各工作人員要堅持從實踐中來、到實踐中去，在計劃安排、方案制定、工作實施、檢查評價等方面，注意傾聽、采納生產(chǎn)一線的意見和建議。在具體實施過程中，要堅持把取得實效作為檢驗安全風險管理工作成果的唯一標準，通過推進風險管理，真正達到普遍提高員工安全意識、有效落實預(yù)防措施、顯著降低事故風險、全面提高安全管理水平的目的。
3、堅持試點先行、以點帶面、全面推進的原則。以我所各生產(chǎn)班組為試點，要注意分層級組織和實施，各負責人既要避免把工作一攬子交給班組去完成，又要避免大包大攬代替班組開展工作。要建立內(nèi)部控制機制，合理安排工作進度，循序漸進，優(yōu)化工作方式，做到先常規(guī)、后復(fù)雜，中間難度有計劃去做，復(fù)雜的碰到再做，如果已知就應(yīng)該及早著手去做。要尋找突破口，要堅持“簡便、實用、有效”原則，避免全面鋪開泛泛工作，提高風險管理措施的針對性和可操作性。
4.推進安全風險管理要充分發(fā)揮安全保證體系和監(jiān)督體系的共同作用，明確分工、各司其職，健全機制、落實責任。重點任務(wù)是組織安全風險評估，職工重點任務(wù)是實施風險辨識與防范，安全保證體系重在落實風險控制措施，安全監(jiān)督體系重在加強過程監(jiān)督。評估要關(guān)注重點，有一般、有重點，要強化風險管理責任。要在我所推行運用標準化檢查表，標準化監(jiān)督檢查和反違章活動同時去做，每個專責都要有自己的專業(yè)檢查表，安全監(jiān)察體系內(nèi)安全員要在檢查表制訂上下功夫，通過應(yīng)用標準化檢查表，達到控制關(guān)鍵點的作用。
5.推進安全風險管理要在繼承以往安全管理有效經(jīng)驗做法的基礎(chǔ)上，突出安全風險的預(yù)防和控制，做到風險發(fā)現(xiàn)、評估、控制、消除過程閉環(huán)。對評估出的隱患要建檔，跟蹤消除、持續(xù)改進，對暫時不能消除的重大風險，結(jié)合我所實際確定預(yù)警線、控制線，制定有效的預(yù)防控制措施和應(yīng)急預(yù)案，防止風險失控釀成事故。
6.要對工區(qū)生產(chǎn)班組風險管理教育培訓(xùn)以及作業(yè)風險辨識控制工作情況進行監(jiān)督檢查，要指定專人參與試點工作的施工、檢修，糾正存在問題，對具體事件的分析要透徹，及時指導(dǎo)改進。掌握方法很重要，實事求是的工作態(tài)度是最好的工作方法，要以崗位月度工作計劃形式落實工作責任。
稅收風險管理工作計劃篇十三
（一）時間：每季10日前稽核統(tǒng)計股對上季度本局業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況進行抽查。
（二）20xx年度日常監(jiān)督重點：
1、養(yǎng)老保險費繳費基數(shù)的調(diào)整：受理繳費基數(shù)調(diào)整申請，是否嚴格執(zhí)行政策法規(guī)；是否執(zhí)行初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）、領(lǐng)導(dǎo)簽字認可等程序；是否存在對已退休人員違規(guī)調(diào)整繳費基數(shù)的行為；提交審核申報的資料是否真實、齊全并完整歸檔。
2、數(shù)據(jù)信息管理：是否對數(shù)據(jù)的修改、維護等操作有明確的權(quán)限，堅持不相容崗位相互分離制度；業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)修改是否有業(yè)務(wù)、財務(wù)部門授權(quán)；數(shù)據(jù)修改記錄和手續(xù)是否完整、合規(guī)，并定期存檔備查；有關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料是否及時備份，并建立數(shù)據(jù)遠程備份機制。
3、單位增減人員的辦理：辦理人員增減時所收集的資料是否真實、齊全或有效；是否有初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）崗位，且復(fù)審不能對數(shù)據(jù)進行修改，只能回退；辦理減少人員時，若參保單位或人員有欠費的，是否要求完成清欠。
4、養(yǎng)老保險費和個人賬戶記賬：核查個人賬戶歷年記賬本金、利息計算是否符合邏輯關(guān)系，是否正確無誤；核查系統(tǒng)中個人賬戶繳費記賬數(shù)額是否與征繳部門發(fā)出的繳費計劃、基金財務(wù)部門基金實際到賬數(shù)值保持邏輯對應(yīng)關(guān)系，有無擅自更改繳費基數(shù)、記賬金額的現(xiàn)象；個人繳費基數(shù)變化或發(fā)生稽核補繳以往年度社會保險費，是否及時、準確更新個人賬戶繳費及記賬信息；核查業(yè)務(wù)股室是否定期與參保單位或個人核對年度繳費信息，重點核查個人繳費人員繳費基數(shù)是否和省里規(guī)定的檔次一致。
5、社會保險關(guān)系跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出：核查轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出材料是否齊全、是否符合轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出條件；核查申請人的參保繳費憑證和《接續(xù)信息表》上記載的基本信息和賬戶信息是否一致；核查轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出人員歷年繳費工資基數(shù)、繳費年限、個人賬戶記賬額是否準確、完整；核查業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)是否按照規(guī)定程序辦理轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出手續(xù)。
6、退休人員待遇審核發(fā)放：核查退休人員養(yǎng)老待遇核定資料是否齊全、程序是否健全、執(zhí)行是否到位；核查養(yǎng)老金發(fā)放計劃是否符合經(jīng)辦、審核、領(lǐng)導(dǎo)簽字的程序要求，對用人單位養(yǎng)老金發(fā)放情況進行環(huán)比、跨年同期對比、重點核查部分養(yǎng)老金異常增長情況是否真實、準確；核查養(yǎng)老金直發(fā)后業(yè)務(wù)部門與金融機構(gòu)、與待遇領(lǐng)取個人之間的各項經(jīng)辦操作是否符合內(nèi)控管理規(guī)定，是否采取必要措施確保數(shù)據(jù)傳輸準確、安全。
7、基金財務(wù)管理：核查基金管理部門是否與開戶銀行簽定社?；鸫鎯?yōu)惠利率協(xié)議，是否按優(yōu)惠利率計息，確?；鸬谋Ｖ翟鲋?；是否建立業(yè)務(wù)、財務(wù)、銀行自動對賬制度，實現(xiàn)財務(wù)對賬日清月結(jié)；基金支付業(yè)務(wù)是否匹配業(yè)務(wù)計劃單據(jù)，支付結(jié)果是否與業(yè)務(wù)支付計劃一致；二次以上支付業(yè)務(wù)是否與發(fā)放失敗數(shù)據(jù)進行比對，確保二次支付信息為上次失敗的支付信息后，財務(wù)才可辦理二次支付處理。
（三）抽查方式：養(yǎng)老保險信息系統(tǒng)實時查詢、檔案室紙質(zhì)檔案查閱、實地問詢等。
（四）抽查程序：抽查相關(guān)記錄；填寫日常監(jiān)督記錄表；對發(fā)現(xiàn)的疑似問題經(jīng)稽核統(tǒng)計股負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交予相關(guān)股室確認，確認沒有問題的應(yīng)提交書面說明，有問題的提交整改意見并落實。
稅收風險管理工作計劃篇一
為進一步規(guī)避稅收風險，對稅收管理中“無處不在，無時不有”的風險進行科學規(guī)范的風險識別、估測、評價，并對確定的風險實施有效控制，結(jié)合我縣稅收工作實際情況，特制定本方案。
以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以各級國稅會議精神為指針，以成熟的風險管理理論為支撐，樹立和落實科學的稅收發(fā)展觀，堅持依法治稅，推行稅收質(zhì)量管理，促進縣域經(jīng)濟全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。
通過科學規(guī)范的風險管理體系及保證風險管理程序嚴格執(zhí)行來盡量消除、規(guī)避和化解稅收執(zhí)法的各種風險，從廣度上廣泛采集各種風險信息，從深度上準確衡量風險信息，在過程中嚴格執(zhí)行風險管理程序，正確控制和處置各種已經(jīng)確定的風險信息。
以科學規(guī)范的風險管理手段，加強稅源監(jiān)控，防止稅款流失，建立一個具有穩(wěn)健的保障機制、高效的決策機制、快速的反應(yīng)機制、靈敏的預(yù)警機制、科學的評估機制、嚴密的獎懲機制、快捷的糾偏機制的稅收風險管理體系。
（一）、成立機構(gòu)，加強領(lǐng)導(dǎo)。三月十日前，縣局成立稅收風險控制領(lǐng)導(dǎo)小組，楊愛紅副局長任組長，彭家松任副組長，成員為劉仁吉、彭明玲、阮亦旭、周健法、劉崇瀾、張遠明、劉永平、劉堅、郭明華、王才新，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，彭家松兼任辦公室主任，負責全局稅收風險管理工作的組織協(xié)調(diào)。
（二）、宣傳動員，統(tǒng)一認識。風險管理簡單的說就是對事情發(fā)生的確定性作出決定，包括某件事是否發(fā)生，如果發(fā)生怎么辦。建立稅收風險管理體系是落實省、市局有關(guān)推行稅收質(zhì)量管理的一項重要舉措，也是保護干部，規(guī)避風險，預(yù)防職務(wù)犯罪的一件大事，因此要加大宣傳力度，三月十五日縣局召開全體干部職工動員大會，教育全局干部充分認識到建立稅收風險管理體系的重要意義，統(tǒng)一全體干部的思想認識，培養(yǎng)干部“無處不在，無時不有”的風險意識、危機意識。
（三）、組織培訓(xùn)，熟悉業(yè)務(wù)。四月份，組織全局干部學習風險管理理論和崗位職責，對稅收風險管理開展大討論，通過學習討論使全局干部職工進一步熟悉本崗位的工作職責、業(yè)務(wù)流程及質(zhì)量風險控制要點，樹立稅收風險管理理念，讓大家知道什么可以為，什么不可以為及要承擔的責任風險。
（四）、制定制度，抓好落實。五月份，由稅收風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員具體負責制定一個科學規(guī)范的、合乎國稅工作實際的稅收風險管理制度。稅收風險主要分為三個層面，一個是決策層面，一個是執(zhí)行層面，還有一個是評價（考核）層面，稅收風險管理主要分為四個步驟，第一步是風險的識別，第二步是風險的衡量，第三步是風險的確認，第四步是風險的控制和處置。辦公室、人教股負責制定決策層面的風險控制辦法，征管股、計征股負責制定執(zhí)行層面的風險控制辦法，稅政、監(jiān)察室負責制定評價（考核）層面的風險控制辦法。
（五）、組織實施，落實到位。六月份，風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組討論完善三個管理辦法，七月份，全面組織實施，并由領(lǐng)導(dǎo)小組主抓全局的稅收風險管理制度的落實工作，務(wù)必工作要落到實處，要在具體的稅收工作中見成效，要使稅收工作在縣局現(xiàn)有基礎(chǔ)上上一個臺階。在工作中落實，在落實中創(chuàng)新，不斷完善和實踐稅收風險管理體系。
稅收風險管理工作計劃篇二
根據(jù)《自治區(qū)地方稅務(wù)局征管和科技發(fā)展處關(guān)于落實20xx年稅收風險管理工作計劃的通知》（新地稅征科便函〔2016〕1號）、《自治區(qū)地方稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)全疆地稅系統(tǒng)稅收風險管理橫向協(xié)作辦法（暫行）的通知》（新地稅發(fā)〔2016〕50號）和《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收風險管理辦法（暫行）》（新地稅發(fā)〔2013〕262號）的規(guī)定，結(jié)合克拉瑪依實際，制訂20xx年稅收風險管理工作計劃。
按照自治區(qū)地稅局20xx年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協(xié)作辦法，積極貫徹落實自治區(qū)地稅局關(guān)于稅收風險管理方面的有關(guān)要求，不斷改進稅收風險管理工作質(zhì)量。一是進一步優(yōu)化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規(guī)程。二是根據(jù)自治區(qū)地稅局要求，落實建立風險應(yīng)對的復(fù)查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協(xié)作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發(fā)揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。
通過準確率高、效果顯著的分析模型對前期未進行風險識別的年度和納稅人進行全面掃描。一季度重點對房產(chǎn)稅、土地使用第一文庫網(wǎng)稅及預(yù)警值分析推送；二季度重點對駕校和重點稅源戶管理情況及預(yù)警值分析推送；三季度重點對建筑業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)及預(yù)警值進行分析推送；四季度對耕地占用稅及預(yù)警值進行分析推送。
以金稅三期上線和開發(fā)第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數(shù)據(jù)采集質(zhì)量。加強風險管理環(huán)節(jié)跟蹤和應(yīng)對質(zhì)量定期抽查，實現(xiàn)稅收風險管理全過程有效監(jiān)控和評價。
以自治區(qū)地稅局推進財產(chǎn)行為稅第三方信息采集應(yīng)用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區(qū)分匹配類信息、關(guān)鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎(chǔ)上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數(shù)據(jù)導(dǎo)入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎(chǔ)上，加強第三方數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，開展數(shù)據(jù)比對分析，更加準確地識別風險，有效地應(yīng)對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。
六、認真落實風險管理的各項績效指標任務(wù)，持續(xù)改進考評運轉(zhuǎn)。結(jié)合數(shù)據(jù)管理局工作實際，全面承接并完成各項績效考核指標任務(wù)，完善績效考核方式，積極探索并逐步拓寬績效管理的結(jié)果運用。
稅收風險管理工作計劃篇三
按照自治區(qū)地稅局20**年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協(xié)作辦法，積極貫徹落實自治區(qū)地稅局關(guān)于稅收風險管理方面的有關(guān)要求，不斷改進稅收風險管理工作質(zhì)量。一是進一步優(yōu)化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規(guī)程。二是根據(jù)自治區(qū)地稅局要求，落實建立風險應(yīng)對的復(fù)查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協(xié)作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發(fā)揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。
通過準確率高、效果顯著的分析模型對前期未進行風險識別的年度和納稅人進行全面掃描。一季度重點對房產(chǎn)稅、土地使用第一文庫網(wǎng)稅及預(yù)警值分析推送；二季度重點對駕校和重點稅源戶管理情況及預(yù)警值分析推送；三季度重點對建筑業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)及預(yù)警值進行分析推送；四季度對耕地占用稅及預(yù)警值進行分析推送。
以金稅三期上線和開發(fā)第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數(shù)據(jù)采集質(zhì)量。加強風險管理環(huán)節(jié)跟蹤和應(yīng)對質(zhì)量定期抽查，實現(xiàn)稅收風險管理全過程有效監(jiān)控和評價。
以自治區(qū)地稅局推進財產(chǎn)行為稅第三方信息采集應(yīng)用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區(qū)分匹配類信息、關(guān)鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎(chǔ)上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數(shù)據(jù)導(dǎo)入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎(chǔ)上，加強第三方數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，開展數(shù)據(jù)比對分析，更加準確地識別風險，有效地應(yīng)對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。
稅收風險管理工作計劃篇四
（一）改進數(shù)據(jù)質(zhì)量管理方式。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量服務(wù)提醒機制，重點開展對財務(wù)報表、企業(yè)所得稅匯算清繳申報、土地增值稅項目清算申報等涉稅數(shù)據(jù)質(zhì)量的校驗提醒工作；梳理、整合、完善大集中系統(tǒng)前端邏輯校驗規(guī)則，制定前端邏輯校驗審核清單并適時發(fā)布。
（三）完善風險管理數(shù)據(jù)支撐。依托大集中系統(tǒng)數(shù)據(jù)倉庫和全省第三方數(shù)據(jù)管理平臺，完善稅收風險管理主題數(shù)據(jù)庫，規(guī)范風險指標數(shù)據(jù)來源，提高識別效率；根據(jù)風險管理工作的需要，有針對性地補充采集部分涉稅數(shù)據(jù)，為提高風險識別能力提供數(shù)據(jù)支撐。
（四）完善風險管理相關(guān)制度。在認真研究論證的基礎(chǔ)上，進一步完善和細化稅收風險識別、等級排序及推送管理機制，規(guī)范風險任務(wù)管理。
（五）加強風險計劃管理。加強部門間溝通協(xié)作，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)處室的專業(yè)特長，從各處室職能角度，結(jié)合政策落實和年度工作重點，利用歸集加工的內(nèi)外部數(shù)據(jù)，科學分析全省稅收風險分布的重點地區(qū)、行業(yè)、稅種、事項等，提高風險管理計劃與組織稅收收入的契合度。
（六）優(yōu)化風險識別模型和風險指標。依托各業(yè)務(wù)處室開展對稅收政策的梳理分析，逐步形成分行業(yè)、分稅種和分特定事項的風險特征庫；配合各業(yè)務(wù)處室對全省風險識別指標體系的應(yīng)用情況開展周期性的評估、清理、優(yōu)化和補充，做好指標分類分級管理與反饋結(jié)果分析，形成風險指標動態(tài)管理；組織開展全省重點模型和指標建設(shè)，擴充第三方數(shù)據(jù)風險指標，為風險管理工作提供支撐。
（七）突出人機結(jié)合的風險分析。強化對系統(tǒng)自動識別風險的人工分析與驗證，努力提高風險識別的準確性；研究制定稅源信息反饋管理規(guī)范，將基層分局掌握的稅源信息有效地轉(zhuǎn)化為稅收風險點信息。
（九）完善大企業(yè)稅收風險管理運行機制。全面落實《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于總局和省局定點聯(lián)系企業(yè)稅收風險管理工作的實施意見》，推進大企業(yè)稅收風險管理工作規(guī)范、有序、高效開展。
（十）深化大企業(yè)分集團和分事項稅收風險管理。做好總局20xx年相關(guān)企業(yè)集團的風險管理專項工作，同時對股權(quán)轉(zhuǎn)讓、跨境投資、關(guān)聯(lián)交易等重大事項進行風險監(jiān)控；繼續(xù)完成總局20xx年8戶企業(yè)集團的風險應(yīng)對和總結(jié)反饋階段工作，督促企業(yè)做好整改，適時將8戶企業(yè)集團的風險管理工作成果推廣到行業(yè)的其他企業(yè)集團；做好20xx年省局2戶定點聯(lián)系企業(yè)風險管理后續(xù)工作。
（十一）建立健全大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控機制。研究建立定點聯(lián)系企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控機制，制定分行業(yè)、分集團的大企業(yè)稅務(wù)風險指引；研究建立大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控測試指標體系，引導(dǎo)幫助大企業(yè)健全內(nèi)控機制，防范稅務(wù)風險。
（十二）妥善處理大企業(yè)的涉稅訴求。收集了解大企業(yè)涉稅訴求，做好與相關(guān)部門和主管稅務(wù)機關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，做到規(guī)范受理、認真處理、及時回復(fù)；對納稅人普遍反映的涉稅問題，要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)并努力實現(xiàn)稅法適用的確定性和執(zhí)行的統(tǒng)一性。
（十三）加快推進大企業(yè)稅收管理平臺建設(shè)。針對大企業(yè)的特點，建立大企業(yè)財務(wù)帳套等信息采集機制，完善大企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)常態(tài)化報送管理，強化大企業(yè)第三方數(shù)據(jù)與涉稅情報采集，形成完整、規(guī)范、統(tǒng)一的集團一戶式基礎(chǔ)信息庫；完善現(xiàn)有系統(tǒng)和軟件功能，滿足集團名冊管理、個性化服務(wù)、遵從評價和業(yè)務(wù)協(xié)作等管理需要。
（十四）加強涉稅舉報日常管理。按照《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于稅收違法行為檢舉管理工作有關(guān)問題的通知》要求，加強對檢舉信息的研究、分析與運用，推進涉稅舉報業(yè)務(wù)與風險管理的融合，規(guī)范稅收違法行為檢舉受理、處理、告知等各環(huán)節(jié)管理。
（十五）提升涉稅舉報信息化管理水平。編寫涉稅舉報信息化管理需求，開發(fā)稅收違法行為檢舉管理工作平臺，實現(xiàn)不同部門、不同層級間檢舉案件轉(zhuǎn)辦、交辦、督辦的流程化處理，推進涉稅舉報資料電子化檔案管理，提高管理效率。
稅收風險管理工作計劃篇五
根據(jù)《自治區(qū)地方稅務(wù)局征管和科技發(fā)展處關(guān)于落實20**年稅收風險管理工作計劃的通知》（新地稅征科便函〔2016〕1號）、《自治區(qū)地方稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)全疆地稅系統(tǒng)稅收風險管理橫向協(xié)作辦法（暫行）的通知》（新地稅發(fā)〔2016〕50號）和《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收風險管理辦法（暫行）》（新地稅發(fā)〔2013〕262號）的規(guī)定，結(jié)合克拉瑪依實際，制訂20**年稅收風險管理工作計劃。
按照自治區(qū)地稅局20**年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協(xié)作辦法，積極貫徹落實自治區(qū)地稅局關(guān)于稅收風險管理方面的有關(guān)要求，不斷改進稅收風險管理工作質(zhì)量。一是進一步優(yōu)化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規(guī)程。二是根據(jù)自治區(qū)地稅局要求，落實建立風險應(yīng)對的復(fù)查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協(xié)作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發(fā)揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。
通過準確率高、效果顯著的分析模型對前期未進行風險識別的年度和納稅人進行全面掃描。一季度重點對房產(chǎn)稅、土地使用第一文庫網(wǎng)稅及預(yù)警值分析推送；二季度重點對駕校和重點稅源戶管理情況及預(yù)警值分析推送；三季度重點對建筑業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)及預(yù)警值進行分析推送；四季度對耕地占用稅及預(yù)警值進行分析推送。
以金稅三期上線和開發(fā)第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數(shù)據(jù)采集質(zhì)量。加強風險管理環(huán)節(jié)跟蹤和應(yīng)對質(zhì)量定期抽查，實現(xiàn)稅收風險管理全過程有效監(jiān)控和評價。
以自治區(qū)地稅局推進財產(chǎn)行為稅第三方信息采集應(yīng)用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區(qū)分匹配類信息、關(guān)鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎(chǔ)上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數(shù)據(jù)導(dǎo)入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎(chǔ)上，加強第三方數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，開展數(shù)據(jù)比對分析，更加準確地識別風險，有效地應(yīng)對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。
六、認真落實風險管理的各項績效指標任務(wù)，持續(xù)改進考評運轉(zhuǎn)。結(jié)合數(shù)據(jù)管理局工作實際，全面承接并完成各項績效考核指標任務(wù)，完善績效考核方式，積極探索并逐步拓寬績效管理的結(jié)果運用。
稅收風險管理工作計劃篇六
我公司于20xx年正式生產(chǎn)運營，設(shè)有供應(yīng)、生產(chǎn)、物流、營銷、財務(wù)等部門，遵循企業(yè)會計核算方法，設(shè)置總賬、明細賬等，目前使用金蝶軟件，我公司納稅申報按照要求統(tǒng)一進行網(wǎng)上申報，各年度國稅、地稅申報稅種有增值稅、城建稅、房產(chǎn)稅、教育費附加、個人所得稅等稅種，均為自行申報，沒有聘請稅務(wù)等代理機構(gòu)。我公司每年都聘請某稅務(wù)師事務(wù)所的人員對我司所得稅匯算清繳、年度審計工作進行核實檢查并出具報告，現(xiàn)將我公司的自查情況匯報如下：
我公司用于抵扣進項稅額的增值稅專用發(fā)票是真實合法的，沒有開票單位與收款單位不一致或票面所記載貨物與實際入庫貨物不一致的發(fā)票用于抵扣。
用于抵扣進項的運費發(fā)票是真實合法的，沒有與購進和銷售貨物無關(guān)的運費申報抵扣進項稅額；沒有以購進固定資產(chǎn)發(fā)生的運費或銷售免納增值稅的固定資產(chǎn)發(fā)生的運費抵扣進項稅額；沒有以國際貨物運輸代理業(yè)發(fā)票和國際貨物運輸發(fā)票抵扣進項；不存在以開票方與承運方不一致的運輸發(fā)票抵扣進項；不存在以項目填寫不齊全的運輸發(fā)票抵扣進項稅額等情況。
我公司取得的增值稅普通發(fā)票、通用機打發(fā)票、手工發(fā)票等，已經(jīng)國稅網(wǎng)站查詢，查詢信息與票面均一致。
不存在購進房屋建筑類固定資產(chǎn)申報抵扣進項稅額的情況。
不存在購進材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應(yīng)稅項目等未按規(guī)定轉(zhuǎn)出進項稅額的情況。
發(fā)生退貨或取得折讓已按規(guī)定作進項稅額轉(zhuǎn)出。
用于非應(yīng)稅項目和免稅項目、非正常損失的貨物按照規(guī)定作進項稅額轉(zhuǎn)出。
不存在開具不符合規(guī)定的紅字發(fā)票沖減應(yīng)稅收入的情況：發(fā)生銷貨退回、銷售折扣或折讓，開具的紅字發(fā)票和賬務(wù)處理符合稅法規(guī)定。
營業(yè)收入完整及時入賬，現(xiàn)金收入按規(guī)定入賬；給客戶開具發(fā)票，相應(yīng)的收入按規(guī)定入賬。按《營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的時間確認收入，準時完成納稅義務(wù)。
不存在各種減免流轉(zhuǎn)稅及各項補貼、收到政府獎勵，未按規(guī)定計入應(yīng)納稅所得額。
不存在利用虛開發(fā)票或虛列人工費等虛增成本、使用不符合稅法規(guī)定的發(fā)票及憑證，列支成本費用、在成本費用中一次性列支達到固定資產(chǎn)標準的物品未作納稅調(diào)整；達到無形資產(chǎn)標準的管理系統(tǒng)軟件，在營業(yè)費用中一次性列支，未進行納稅調(diào)整。
的補充養(yǎng)老保險、補充醫(yī)療保險、年金等超過計稅標準，未進行納稅調(diào)整。
不存在擅自改變成本計價方法，調(diào)節(jié)利潤。
不存在超標準計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷：計提折舊時固定資產(chǎn)殘值率低于稅法規(guī)定的殘值率或電子類設(shè)備折舊年限與稅收規(guī)定有差異的，未進行納稅調(diào)整；計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷年限與稅收規(guī)定有差異的部分，已進行了納稅調(diào)整。
不存在超標準列支業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費和廣告費、擅自擴大技術(shù)開發(fā)費用的列支范圍，享受稅收優(yōu)惠。
企業(yè)以各種形式向職工發(fā)放的工薪收入已依法扣繳個人所得稅。
我公司將在稅收專項檢查納稅自查中，及時、準確的完成我公司稅收自查工作。
稅收風險管理工作計劃篇七
1、整體規(guī)劃、分步實施的原則。長航集團全面風險管理工作按照集團公司總體規(guī)劃，結(jié)合實際，分層面、分階段實施。選擇先在集團總公司開展發(fā)展戰(zhàn)略、投資決策、財務(wù)管理、合同管理、安全管理等幾項重點業(yè)務(wù)的風險管理工作，建立內(nèi)部控制子系統(tǒng)。積累經(jīng)驗后，逐步推進到其他業(yè)務(wù)，直至建立健全全面風險管理體系。
2、主要制度集團覆蓋和各子公司具體特點相結(jié)合的原則。集團總公司制定統(tǒng)馭全集團的主要內(nèi)部控制制度，子公司根據(jù)自身特點制定實施辦法，實現(xiàn)母子公司風險管理的對接和優(yōu)化。
3、先總公司后子公司原則。自上而下，集團總公司先行，積累經(jīng)驗后，指導(dǎo)和推進各二級公司深入全面開展風險管理。
4、抓住重點的原則。從實際出發(fā)，以對重大風險、重大決策、重大事件的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點，開展全面風險管理工作。
稅收風險管理工作計劃篇八
根據(jù)國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》要求，長航集團全面風險管理按以下六個步驟推進(具體進度計劃見附表)。
(一)建立健全全面風險管理組織體系
1、集團總公司成立風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組
集團風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組由集團總公司全體領(lǐng)導(dǎo)組成。組長：朱寧、姚榮建，副組長：徐楠。風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組負責領(lǐng)導(dǎo)集團全面風險管理工作。主要職責是研究、審議、批準全面風險管理重大事項，包括確定企業(yè)風險管理總體目標，批準風險管理策略和重大風險管理解決方案;審議企業(yè)全面風險管理年度工作報告和監(jiān)督評價審計報告以及重大決策的風險評估報告;批準風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責方案;督導(dǎo)培育企業(yè)風險管理文化。
2、風險管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風險管理辦公室
集團全面風險管理辦公室由各部門負責人組成，辦公室主任由經(jīng)濟監(jiān)督部負責人擔任。經(jīng)濟
監(jiān)督部同時掛全面風險管理辦公室的牌子，經(jīng)濟監(jiān)督部設(shè)專人負責這項工作。
全面風險管理辦公室主要職責是負責集團全面風險管理體系建設(shè)，對二級子公司風險管理工作的推進和指導(dǎo)。包括組織協(xié)調(diào)全面風險管理日常工作;指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門和子公司開展全面風險管理工作;研究提出全面風險管理工作報告和跨部門的重大決策風險評估報告以及重大風險管理解決方案的提出、組織實施、日常監(jiān)控;負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險管理的改進方案并督促實施。
3、各部門要將風險管理列為重點工作，至少配備一名風險管理聯(lián)絡(luò)員
各職能部門和業(yè)務(wù)單位是風險管理的第一道防線，要把風險管理的各項要求融入到業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)流程中。各部門風險管理職責主要包括建立健全本部門的風險管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)，執(zhí)行風險管理基本流程;研究提出本部門重大風險評估報告;做好本部門風險管理信息收集、匯總、分析、傳遞、報告等工作。
部門風險管理聯(lián)絡(luò)員在部門長的領(lǐng)導(dǎo)下負責部門的風險管理日常工作以及與集團全面風險管理辦公室的聯(lián)絡(luò)等工作。
4、各子公司在集團全面風險管理整體框架指導(dǎo)下，根據(jù)自身特點建立健全有效的風險管理組織體系，由總經(jīng)理(行政負責人)負責，明確責任部門、人員，開展風險管理工作。
(二)收集風險管理初始信息
初始信息的收集是風險管理最基礎(chǔ)的工作。各部門要根據(jù)集團總公司部門職責分工，按戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營和法律等五大類風險廣泛持續(xù)地收集與集團風險和風險管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，包括行業(yè)和企業(yè)有關(guān)歷史數(shù)據(jù)、風險案例和戰(zhàn)略目標、規(guī)劃計劃、預(yù)算指標、可研報告等預(yù)測資料，重點是近3年來的數(shù)據(jù)和典型案例以及最近期的預(yù)測資料。
1、戰(zhàn)略風險方面的初始信息由發(fā)展計劃部牽頭收集;
2、財務(wù)風險方面的初始信息由財務(wù)部牽頭收集;
3、市場風險方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集;
4、運營風險(含安全風險)方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集;
5、法律風險方面的初始信息由經(jīng)濟監(jiān)督部牽頭收集。
(三)進行風險評估
對收集的風險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進行風險評估，包括風險辨識、風險分析、風險評價三個分步驟。
1、風險辨識。主要采用無記名問卷調(diào)查和訪談等方式查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風險，有哪些風險，從而建立集團總公司風險事件庫。
2、風險分析。按統(tǒng)一的風險語言對辨識出的風險進行分類，分析風險發(fā)生概率、描述風險發(fā)生的條件。
3、風險評價。一是梳理風險管理體系，了解集團當前風險管理的組織體系、內(nèi)部控制體系、風險管理信息系統(tǒng)等體系要素建設(shè)現(xiàn)狀;二是采用無記名問卷調(diào)查、高層訪談和統(tǒng)計分析等方式評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度和機會風險的價值等。
通過風險辨識、分析、評價，編制《長航集團總公司風險評估報告》，確定當前的重大風險，明確管理重點。
(四)制定風險管理策略
1、根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合風險評估的結(jié)果，制定《長航集團全面風險管理工作規(guī)劃》，用以指導(dǎo)下一步全面風險管理工作。
2、根據(jù)《長航集團全面風險管理工作規(guī)劃》和管理資源現(xiàn)狀，確定集團風險管理策略，為具體風險管理提供決策指導(dǎo)。主要內(nèi)容包括針對不同類型、不同等級的風險確定風險管理目標、風險偏好與承受度方案、選擇合適的風險管理工具、配置所需的人力財力資源。
對于可能發(fā)生的損失在企業(yè)可承受的范圍內(nèi)、且對集團總體目標影響輕微的風險，可選擇風
險承擔、風險控制等策略，以減少風險管理工具帶來的高成本;對于其他影響可能較重大的風險，一般應(yīng)采取風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險轉(zhuǎn)換、風險對沖、風險補償?shù)确€(wěn)健的風險管理工具，以減少或避免風險帶來的損失。
(五)提出和實施風險管理解決方案
1、針對具體風險或風險類別制定風險管理解決方案。根據(jù)風險管理策略，結(jié)合集團年度工作計劃和年度預(yù)算，針對每一項重大風險或各類風險提出風險管理解決方案。包括風險解決的具體目標、所需的組織領(lǐng)導(dǎo)、所需的人財資源、所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程、所采取的風險管理工具和具體應(yīng)對措施。然后，按照pdca循環(huán)監(jiān)督風險管理解決方案的執(zhí)行和改進，保障解決方案的有效性。
2、完善內(nèi)控體系。針對重要業(yè)務(wù)原有內(nèi)控體系，結(jié)合風險評估確定的重大風險、現(xiàn)有業(yè)務(wù)特點，明確關(guān)鍵控制點，從風險分析、風險管理目標、控制措施、職責落實、監(jiān)控報告等方面制定完善業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化內(nèi)控體系，形成一套新的內(nèi)控制度。經(jīng)過完善內(nèi)控體系，集團總公司要形成下列內(nèi)控基本制度：
(1)重要崗位權(quán)力制衡制度。
(2)內(nèi)控崗位授權(quán)制度。
(3)內(nèi)控報告制度。
(4)內(nèi)控批準制度。
(5)重大風險預(yù)警制度。
(6)企業(yè)法律顧問制度。
(7)內(nèi)控責任制度。
(8)內(nèi)控考核評價制度。
(9)內(nèi)控審計檢查制度。
(六)風險管理的監(jiān)督與改進
1、建立完善風險管理信息系統(tǒng)。建立貫穿于整個風險管理基本流程、連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監(jiān)督與改進奠定基礎(chǔ)。
一是建立風險事件庫查詢系統(tǒng)。結(jié)合集團現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)平臺，研究開發(fā)集團風險事件庫查詢系統(tǒng)，實現(xiàn)集團風險的快速辨識與查詢、風險信息及時收集與分析。
二是建立風險管理報告制度。實行風險工作月報制度和重大風險及時報告制度。實現(xiàn)各層級單位內(nèi)部和上下級單位之間風險信息的有效傳遞，保障全面風險管理體系運轉(zhuǎn)所需信息的順暢傳遞。
2、實行風險管理自查和檢查制度。
(1)集團總部各部門和業(yè)務(wù)單位每月對風險管理工作進行自查和檢驗，并向集團全面風險管理辦公室報告自查和檢驗結(jié)果。重大風險事件要隨時、及時報告。
(2)集團全面風險管理辦公室每季度對各部門和業(yè)務(wù)單位風險管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢驗，每半年對風險管理策略進行評估，對跨部門和業(yè)務(wù)單位的風險管理解決方案進行評價，提出調(diào)整或改進建議，出具評價和建議報告，報送總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。
(4)集團內(nèi)部審計部門定期或不定期對包括風險管理職能部門在內(nèi)的各有關(guān)部門、子公司的風險管理工作及其效果進行監(jiān)督評價，監(jiān)督評價報告報總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。
3、總結(jié)經(jīng)驗，在集團范圍全面推進風險管理工作。總結(jié)集團總公司前期風險管理工作成果，在集團子公司全面推進風險管理工作。對集團各層面、各環(huán)節(jié)全面風險管理體系進行進一步對接和整合優(yōu)化，運用新建的風險管理信息系統(tǒng)，按新的風險管理工作流程運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)集團全面風險管理的功效發(fā)揮和持續(xù)提升。
對集團全面風險管理進行總結(jié)、分析、系統(tǒng)改進，完成《長航集團全面風險管理報告》。經(jīng)
以上工作階段后，初步建立長航集團全面風險管理體系建設(shè)框架。
稅收風險管理工作計劃篇九
一是風險管理工作的深度和廣度不斷提升，將風險管理工作拓展到征管工作的各關(guān)鍵環(huán)節(jié)，引導(dǎo)稅收管理員以風險管理思維開展各項工作，使風險管理成為征管質(zhì)效的堅強保障。
二是團隊協(xié)作不斷加強，在已順暢運轉(zhuǎn)的縱向閉環(huán)流程基礎(chǔ)上，理順橫向協(xié)作流程，為全面推進風險管理工作提供有力保障，提高風險管理工作質(zhì)效。
三是風險團隊力量不斷增強，通過實務(wù)操作和強化培訓(xùn)，塑造一支有豐富應(yīng)對經(jīng)驗的風險管理團隊，并以此帶動基層局其他稅源管理人員提升應(yīng)對能力，為促進風險管理工作奠定良好基礎(chǔ)。
四是應(yīng)對質(zhì)量穩(wěn)步提升，以績效考核為抓手，大力強化應(yīng)對環(huán)節(jié)監(jiān)督，狠抓風險應(yīng)對質(zhì)量和稅款入庫。五是風險管理成果持續(xù)轉(zhuǎn)化，引導(dǎo)基層局不斷加強風險應(yīng)對結(jié)果的分析運用，以問題為導(dǎo)向開展行業(yè)稅源管理，使稅源風險持續(xù)降低，納稅人稅法遵從度穩(wěn)步提升。
稅收風險管理工作計劃篇十
為貫徹落實《大企業(yè)稅務(wù)風險管理引導(dǎo)(試行)》(國稅發(fā)(20**)90號)和《大企業(yè)稅收服務(wù)和管理規(guī)范(試行)》(國稅發(fā)(20**)71號)特制定我單位稅收自查自糾實施方案。
總體目標：通過開展稅收自查自糾工作，引導(dǎo)企業(yè)樹立稅收風險管理意識，建立健全稅務(wù)風險防控機制，測評企業(yè)稅收風險和隱患，依法處理和化解稅收風險，促進企業(yè)提高稅收遵從度。
為組織實施好自查自糾工作成立領(lǐng)導(dǎo)組
組長：(廠長)
副組長：(書記兼副廠長)
(副廠長)
(副廠長)
成員：(財務(wù)部主任)
(副總)
(副總)
(物資供應(yīng)部主任)
(審計部主任)
(稅務(wù)專責)
(成本、固定資產(chǎn))
(材料管理)
(審核)
(發(fā)票管理、出納)
辦公室設(shè)在財務(wù)部，辦公室主任由***兼任。
(一)自查范圍。
按照國稅局要求重點自查增值稅、所得稅及其他涉及稅種。
(二)自查時間安排。
20**年6月1日前為自查準備、部署階段;6月1日至6月25日為自查實施階段;6月26日至6月30日為自查結(jié)果上報階段。
(三)自查工作要求。
自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組按國稅局統(tǒng)一要求，負責制定自查工作方案。明確人員安排、職責分工、工作進度、內(nèi)部監(jiān)督等任容，形成完善的自查工作實施意見并傳達相關(guān)人員，加強對自查工作培訓(xùn)和輔導(dǎo)，組織協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門、各層級共同落實稅收風險自查，確保自查工作進度和質(zhì)量。根據(jù)國稅局大企業(yè)稅收管理處統(tǒng)一下發(fā)的《企業(yè)稅收風險自查提綱》，結(jié)合自身情況和特點，對照稅收風險點，自查2009至2011納稅年度涉及的全部國稅稅種涉稅事項的合規(guī)性。
形成自查工作底稿，為全面真實、完整準確的自查工作報告奠定基礎(chǔ)。
(四)對發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋。
本次自查工作中反應(yīng)出的稅收政策、征管方面有待商榷的問題，應(yīng)及時與風險評估督導(dǎo)小組聯(lián)系，申請最大化解決。
(五)認真搞好整改
要將整改工作貫穿于自查工作的全過程，堅持邊自查，邊整改，邊建立長效機制。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改重點，制定整改措施。要總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，端正思想，完善內(nèi)部管理制度，為企業(yè)的發(fā)展保駕護航。
稅收風險管理工作計劃篇十一
稅收風險管理辦法（試行）
第一條 為了深入推進稅源管理的科學化、專業(yè)化、精細化，進一步完善稅收管理機制，轉(zhuǎn)變稅源管理方式，不斷提高納稅遵從度，切實防范、控制和化解稅收風險，提高稅收征管的質(zhì)量和效率，在實施稅源專業(yè)化管理的基礎(chǔ)上制定本辦法。
第二條 稅收風險管理是國稅機關(guān)和國稅工作人員，按照一定的方法和規(guī)則，確定稅收風險區(qū)域，識別納稅人風險特征，根據(jù)納稅人風險特征的類型、多少、偏差程度等，進行風險排序，并根據(jù)納稅人風險類型、風險形成的情形等，采取相應(yīng)的風險應(yīng)對預(yù)案和措施，實現(xiàn)對納稅人稅收風險的有效防范、控制和化解。
第三條 稅收風險管理的基本流程分為風險識別、風險排序、風險應(yīng)對和風險評價反饋四個環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)循環(huán)往復(fù)，為全封閉式循環(huán)流程。稅收風險管理堅持持續(xù)改進方針，因地制宜，因時制宜，將各種風險動態(tài)化引入稅收風險管理全過程，不斷從不同層面和角度優(yōu)化、更新稅收風險管理的重點和方向，以達到專業(yè)化管理目標。
臺和晉中國稅稅收管理員信息化工作平臺及第三方信息等在信息歸集、過程規(guī)范和統(tǒng)計分析等方面的優(yōu)勢，又要發(fā)揮稅收管理人員在掌握納稅人信息和實際管理經(jīng)驗方面的優(yōu)勢，實行“人機結(jié)合”，切實提高稅收風險管理的效能。
第五條 風險識別是指運用風險分析的工具和方法，確定風險區(qū)域、辯識納稅人稅收風險特征的稅收風險管理活動。
第六條 分局各部門，應(yīng)積極組織開展稅收風險的識別工作。
政策法規(guī)部門應(yīng)結(jié)合本地區(qū)納稅人的實際情況，定期實施政策分析，從政策制定和執(zhí)行過程中存在不完善的角度，分析現(xiàn)行政策對本地區(qū)稅收流失的影響，和今后一個時期稅收風險分布的基本情況。政策分析應(yīng)對有重大稅收政策調(diào)整，適時組織實施。
納稅評估科應(yīng)運用數(shù)據(jù)信息對比分析的方法，對納稅人和扣繳義務(wù)人納稅申報（包括減免緩抵退稅申請）情況的真實性和準確性作出定性和定量的判斷，并進一步采取征管措施并及時向稅源管理部門反饋，以降低各類風險的發(fā)生。應(yīng)定期組織實施案例分析，分別選擇一定數(shù)量的稅收管理案例，分析納稅人稅款流失與納稅人某些特征之間的關(guān)系，研究稅收風險在本地區(qū)的分布規(guī)律。
2納稅申報（包括減免緩抵退稅申請）中可能存在的偏離稅收政策、法律法規(guī)的風險點，并按照風險級別進行排序，為風險應(yīng)對指明方向和重點。
納稅服務(wù)科要利用在稅務(wù)登記、稅款征收、發(fā)票繳銷和違章處理等方面獲得的可能引起稅收流失的風險信息，尋找防范的途徑。
稅源管理科應(yīng)發(fā)揮征管一線的優(yōu)勢，實施基礎(chǔ)分析。根據(jù)日常管理中掌握的情況，分析轄區(qū)范圍內(nèi)稅收風險的分布情況和主要特點，鼓勵稅務(wù)人員分析、尋找、提供新的稅收風險特征。
各部門的政策分析、稅收分析、案例分析和經(jīng)驗分析應(yīng)形成書面分析報告，通過聯(lián)席會議互通信息，分析動態(tài)、交流情況，研究問題、總結(jié)經(jīng)驗，為把握規(guī)律提供平臺。
第七條 稅收風險識別的信息源主要是納稅人報送信息、稅務(wù)機關(guān)采集信息、社會舉報的信息和第三方提供信息。相關(guān)部門應(yīng)加強信息源質(zhì)量的管理，提高所獲源信息的充分性和準確性，并積極拓展第三方信息的獲取渠道，不斷提高第三方提供信息在稅收風險識別源信息中的比重。
第八條 稅源專業(yè)化管理各部門對照指標體系，運用推理分析、數(shù)據(jù)統(tǒng)計等方法，尋找稅收風險點，以稅收風險發(fā)生概率和風險發(fā)生造成稅收流失的嚴重程度為主要評價因素，對掌握的納稅人信息進行風險排序。根據(jù)風險程度因地制宜地調(diào)整不同的風險風析方法，提高分析水平。
－3－
第九條 風險應(yīng)對是指根據(jù)納稅人不同的稅收風險類型、風險形成的情形及原因等情況，按照一定的規(guī)則和風險應(yīng)對預(yù)案，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，以防范、控制和化解稅收風險的稅收風險管理活動。
第十條 納稅評估科、稅源管理科和納稅服務(wù)科是稅收風險應(yīng)對的執(zhí)行部門。
第十一條 稅收風險管理評價反饋是分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標的契合程度，以此來評判風險識別、評定和應(yīng)對全過程的科學性、合理性。根據(jù)評價反饋情況，及時更新、優(yōu)化、完善，不斷健全整個稅收風險管理體系，達到防范、應(yīng)對、抵御、化解稅收風險的目的。
第十二條 各風險應(yīng)對部門在應(yīng)對結(jié)束后，應(yīng)及時將應(yīng)對結(jié)果反饋回數(shù)據(jù)分析中心，數(shù)據(jù)分析中心根據(jù)收集到的信息調(diào)整數(shù)據(jù)分析的方向和重點。實現(xiàn)了稅收風險管理成果及時共享。
－ －4
稅收風險管理工作計劃篇十二
1、推進安全風險管理要堅持以人為本，要立足生產(chǎn)一線、立足現(xiàn)場，充分調(diào)動和發(fā)揮廣大職工的積極性和主動性，做到全員參與。首先要把功夫下在學習和培訓(xùn)上，抓培訓(xùn)要反對冒進，杜絕脫離實際。一線人員掌握風險辨識方法很重要，培訓(xùn)是主要渠道，現(xiàn)場控制要做深做細，實行“固化”。
2、風險管理共分為五步進行：“教育培訓(xùn)、風險識別、風險控制、風險評估、持續(xù)改進”，要抓住關(guān)鍵流程，即教育培訓(xùn)、風險識別、風險控制三個環(huán)節(jié)，工作做的越深化，評估的基礎(chǔ)越牢固，平時做好工作很重要，各工作人員要堅持從實踐中來、到實踐中去，在計劃安排、方案制定、工作實施、檢查評價等方面，注意傾聽、采納生產(chǎn)一線的意見和建議。在具體實施過程中，要堅持把取得實效作為檢驗安全風險管理工作成果的唯一標準，通過推進風險管理，真正達到普遍提高員工安全意識、有效落實預(yù)防措施、顯著降低事故風險、全面提高安全管理水平的目的。
3、堅持試點先行、以點帶面、全面推進的原則。以我所各生產(chǎn)班組為試點，要注意分層級組織和實施，各負責人既要避免把工作一攬子交給班組去完成，又要避免大包大攬代替班組開展工作。要建立內(nèi)部控制機制，合理安排工作進度，循序漸進，優(yōu)化工作方式，做到先常規(guī)、后復(fù)雜，中間難度有計劃去做，復(fù)雜的碰到再做，如果已知就應(yīng)該及早著手去做。要尋找突破口，要堅持“簡便、實用、有效”原則，避免全面鋪開泛泛工作，提高風險管理措施的針對性和可操作性。
4.推進安全風險管理要充分發(fā)揮安全保證體系和監(jiān)督體系的共同作用，明確分工、各司其職，健全機制、落實責任。重點任務(wù)是組織安全風險評估，職工重點任務(wù)是實施風險辨識與防范，安全保證體系重在落實風險控制措施，安全監(jiān)督體系重在加強過程監(jiān)督。評估要關(guān)注重點，有一般、有重點，要強化風險管理責任。要在我所推行運用標準化檢查表，標準化監(jiān)督檢查和反違章活動同時去做，每個專責都要有自己的專業(yè)檢查表，安全監(jiān)察體系內(nèi)安全員要在檢查表制訂上下功夫，通過應(yīng)用標準化檢查表，達到控制關(guān)鍵點的作用。
5.推進安全風險管理要在繼承以往安全管理有效經(jīng)驗做法的基礎(chǔ)上，突出安全風險的預(yù)防和控制，做到風險發(fā)現(xiàn)、評估、控制、消除過程閉環(huán)。對評估出的隱患要建檔，跟蹤消除、持續(xù)改進，對暫時不能消除的重大風險，結(jié)合我所實際確定預(yù)警線、控制線，制定有效的預(yù)防控制措施和應(yīng)急預(yù)案，防止風險失控釀成事故。
6.要對工區(qū)生產(chǎn)班組風險管理教育培訓(xùn)以及作業(yè)風險辨識控制工作情況進行監(jiān)督檢查，要指定專人參與試點工作的施工、檢修，糾正存在問題，對具體事件的分析要透徹，及時指導(dǎo)改進。掌握方法很重要，實事求是的工作態(tài)度是最好的工作方法，要以崗位月度工作計劃形式落實工作責任。
稅收風險管理工作計劃篇十三
（一）時間：每季10日前稽核統(tǒng)計股對上季度本局業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況進行抽查。
（二）20xx年度日常監(jiān)督重點：
1、養(yǎng)老保險費繳費基數(shù)的調(diào)整：受理繳費基數(shù)調(diào)整申請，是否嚴格執(zhí)行政策法規(guī)；是否執(zhí)行初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）、領(lǐng)導(dǎo)簽字認可等程序；是否存在對已退休人員違規(guī)調(diào)整繳費基數(shù)的行為；提交審核申報的資料是否真實、齊全并完整歸檔。
2、數(shù)據(jù)信息管理：是否對數(shù)據(jù)的修改、維護等操作有明確的權(quán)限，堅持不相容崗位相互分離制度；業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)修改是否有業(yè)務(wù)、財務(wù)部門授權(quán)；數(shù)據(jù)修改記錄和手續(xù)是否完整、合規(guī)，并定期存檔備查；有關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料是否及時備份，并建立數(shù)據(jù)遠程備份機制。
3、單位增減人員的辦理：辦理人員增減時所收集的資料是否真實、齊全或有效；是否有初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）崗位，且復(fù)審不能對數(shù)據(jù)進行修改，只能回退；辦理減少人員時，若參保單位或人員有欠費的，是否要求完成清欠。
4、養(yǎng)老保險費和個人賬戶記賬：核查個人賬戶歷年記賬本金、利息計算是否符合邏輯關(guān)系，是否正確無誤；核查系統(tǒng)中個人賬戶繳費記賬數(shù)額是否與征繳部門發(fā)出的繳費計劃、基金財務(wù)部門基金實際到賬數(shù)值保持邏輯對應(yīng)關(guān)系，有無擅自更改繳費基數(shù)、記賬金額的現(xiàn)象；個人繳費基數(shù)變化或發(fā)生稽核補繳以往年度社會保險費，是否及時、準確更新個人賬戶繳費及記賬信息；核查業(yè)務(wù)股室是否定期與參保單位或個人核對年度繳費信息，重點核查個人繳費人員繳費基數(shù)是否和省里規(guī)定的檔次一致。
5、社會保險關(guān)系跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出：核查轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出材料是否齊全、是否符合轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出條件；核查申請人的參保繳費憑證和《接續(xù)信息表》上記載的基本信息和賬戶信息是否一致；核查轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出人員歷年繳費工資基數(shù)、繳費年限、個人賬戶記賬額是否準確、完整；核查業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)是否按照規(guī)定程序辦理轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出手續(xù)。
6、退休人員待遇審核發(fā)放：核查退休人員養(yǎng)老待遇核定資料是否齊全、程序是否健全、執(zhí)行是否到位；核查養(yǎng)老金發(fā)放計劃是否符合經(jīng)辦、審核、領(lǐng)導(dǎo)簽字的程序要求，對用人單位養(yǎng)老金發(fā)放情況進行環(huán)比、跨年同期對比、重點核查部分養(yǎng)老金異常增長情況是否真實、準確；核查養(yǎng)老金直發(fā)后業(yè)務(wù)部門與金融機構(gòu)、與待遇領(lǐng)取個人之間的各項經(jīng)辦操作是否符合內(nèi)控管理規(guī)定，是否采取必要措施確保數(shù)據(jù)傳輸準確、安全。
7、基金財務(wù)管理：核查基金管理部門是否與開戶銀行簽定社?；鸫鎯?yōu)惠利率協(xié)議，是否按優(yōu)惠利率計息，確?；鸬谋Ｖ翟鲋?；是否建立業(yè)務(wù)、財務(wù)、銀行自動對賬制度，實現(xiàn)財務(wù)對賬日清月結(jié)；基金支付業(yè)務(wù)是否匹配業(yè)務(wù)計劃單據(jù)，支付結(jié)果是否與業(yè)務(wù)支付計劃一致；二次以上支付業(yè)務(wù)是否與發(fā)放失敗數(shù)據(jù)進行比對，確保二次支付信息為上次失敗的支付信息后，財務(wù)才可辦理二次支付處理。
（三）抽查方式：養(yǎng)老保險信息系統(tǒng)實時查詢、檔案室紙質(zhì)檔案查閱、實地問詢等。
（四）抽查程序：抽查相關(guān)記錄；填寫日常監(jiān)督記錄表；對發(fā)現(xiàn)的疑似問題經(jīng)稽核統(tǒng)計股負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交予相關(guān)股室確認，確認沒有問題的應(yīng)提交書面說明，有問題的提交整改意見并落實。