有時(shí)候，你必須一個人走，這不是孤獨(dú)，而是選擇。我們時(shí)時(shí)刻刻都在選擇，你選擇過什么樣的生活就需要付出什么樣的代價(jià)。既然選擇了銀行從業(yè)資格，就要朝著它勇敢向前，每天進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)，基礎(chǔ)扎實(shí)一點(diǎn)點(diǎn)，通過考試也就會更容易一點(diǎn)點(diǎn)。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》習(xí)題（2）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請?jiān)L問銀行從業(yè)資格考試頻道。
    
    多項(xiàng)選擇題
    1、商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括()。
    A、良好的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)
    B、明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好
    C、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化
    D、嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)限額
    E、高效的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理體系。商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制的堅(jiān)實(shí)保障，包括良好的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)、明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化、嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)限額、清晰的風(fēng)險(xiǎn)政策和流程、高效的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)與IT系統(tǒng)、有效的內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)。參見教材P21。
    2、巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)董事會對()承擔(dān)最終責(zé)任。
    A、銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略
    B、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性
    C、關(guān)鍵人員決定
    D、治理結(jié)構(gòu)與實(shí)踐
    E、風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)義務(wù)
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查董事會及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)董事會對銀行負(fù)有整體責(zé)任，具體包括董事會對銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員決定、內(nèi)部組織、治理結(jié)構(gòu)與實(shí)踐、風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P22。
    3、在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立了()。
    A、負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度進(jìn)行審議的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會
    B、負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的信用風(fēng)險(xiǎn)委員會
    C、負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的市場風(fēng)險(xiǎn)委員會
    D、負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的操作風(fēng)險(xiǎn)委員會
    E、負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查高級管理層。在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)水平等進(jìn)行審議的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的信用風(fēng)險(xiǎn)委員會，負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的市場風(fēng)險(xiǎn)委員會，負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的操作風(fēng)險(xiǎn)委員會，負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會;在各分支機(jī)構(gòu)層面，一般也會根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)委員會。參見教材P23。
    4、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)的職責(zé)有()。
    A、對各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報(bào)告
    B、持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本需求
    C、及時(shí)向高級管理層和董事會報(bào)告
    D、了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況
    E、評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理部門。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：對各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報(bào)告;持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本需求，及時(shí)向高級管理層和董事會報(bào)告;了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進(jìn)行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案;評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P24。
    5、風(fēng)險(xiǎn)承受能力較小的商業(yè)銀行可能將資產(chǎn)重點(diǎn)投資到()。
    A、新產(chǎn)品
    B、成熟的市場
    C、新興行業(yè)
    D、高信用等級的客戶
    E、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品
    【正確答案】BDE
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義。風(fēng)險(xiǎn)承受能力較小的商業(yè)銀行，為了防止出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或損失，將資產(chǎn)重點(diǎn)投入到低風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域(如成熟的市場、高信用等級的客戶、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品等)，從而獲取較低但穩(wěn)定的收益。參見教材P26。
    6、有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)該滿足的原則有()。
    A、包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時(shí)所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)
    B、與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)
    C、基于總體風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)能力、風(fēng)險(xiǎn)輪廓，應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)水平
    D、具有前瞻性
    E、考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)，確定銀行愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)總量
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)該滿足的原則。有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)該滿足的原則，除了上述五個選項(xiàng)外，還包括定量指標(biāo)，定量指標(biāo)能夠分解成業(yè)務(wù)條線和法律實(shí)體的風(fēng)險(xiǎn)限額，也能在集團(tuán)層面匯總以反映整體的風(fēng)險(xiǎn)輪廓。還包括定性的陳述，定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P27。
    7、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意的有()。
    A、充分考慮利益相關(guān)者的期望
    B、將風(fēng)險(xiǎn)偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合
    C、向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)
    D、向風(fēng)險(xiǎn)管理部門傳導(dǎo)
    E、持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告
    【正確答案】ABCE
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意以下幾點(diǎn)：一是充分考慮利益相關(guān)者的期望;二是將風(fēng)險(xiǎn)偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合;三是向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo);四是持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告。參見教材P29。
    8、按約束的風(fēng)險(xiǎn)類型，限額主要分為()。
    A、信用風(fēng)險(xiǎn)限額
    B、市場風(fēng)險(xiǎn)限額
    C、操作風(fēng)險(xiǎn)限額
    D、流動性風(fēng)險(xiǎn)限額
    E、國別風(fēng)險(xiǎn)限額
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)限額的種類和限額設(shè)定。按約束的風(fēng)險(xiǎn)類型，限額主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)限額、市場風(fēng)險(xiǎn)(包括銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險(xiǎn)限額、流動性風(fēng)險(xiǎn)限額、國別風(fēng)險(xiǎn)限額。參見教材P32。
    9、風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)包括()。
    A、風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定
    B、風(fēng)險(xiǎn)限額實(shí)施
    C、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測
    D、風(fēng)險(xiǎn)限額調(diào)整
    E、風(fēng)險(xiǎn)限額控制
    【正確答案】ACE
    【答案解析】本題考查限額管理。風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)限額控制三個環(huán)節(jié)。參見教材P33。
    10、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為()等步驟。
    A、風(fēng)險(xiǎn)識別
    B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
    C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測
    D、風(fēng)險(xiǎn)控制
    E、風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定
    【正確答案】ABCD
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理流程。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、和風(fēng)險(xiǎn)控制四個主要步驟。參見教材P34。
    11、《有效風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》共包括14個原則，主要包括()。
    A、數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施
    B、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性
    C、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的完整性
    D、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和靈活性
    E、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及對監(jiān)管部門的要求
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總?！队行эL(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》共包括14個原則，主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和靈活性、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及對監(jiān)管部門的要求。參見教材P38。
    12、為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立包括()等要素的內(nèi)部控制體系。
    A、風(fēng)險(xiǎn)評估
    B、控制活動
    C、信息與溝通
    D、控制環(huán)境
    E、監(jiān)控
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的定義。為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五個要素的內(nèi)部控制體系。參見教材P40。
    13、現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計(jì)類型有()。
    A、合同審計(jì)
    B、質(zhì)量審計(jì)
    C、隱私審計(jì)
    D、第三方審計(jì)
    E、信息技術(shù)審計(jì)
    【正確答案】ABCDE
    【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個類別——財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性審計(jì)以及經(jīng)營審計(jì)發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績效審計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)等。參見教材P41。