一、判斷題
1.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。( )
A.正確
B.錯誤
2.對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。( )
A.正確
B.錯誤
3.用基本指標法計算操作風(fēng)險配置資本時，如果某年的總收人為負值或0，分子分母中都不能包括該年的數(shù)據(jù)。( )
A.正確
B.錯誤
4.提交給管理層的風(fēng)險報告中，關(guān)于風(fēng)險評估結(jié)果通常有風(fēng)險圖和風(fēng)險表兩種展示方式.兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級管理層的偏好。( )
A.正確
B.錯誤
5.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和風(fēng)險的機構(gòu)。( )
A.正確
B.錯誤
6.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風(fēng)險事前分析的一項重要內(nèi)容。( )
A.正確
B.錯誤
7.分散投資可以在一定程度上消除部分系統(tǒng)風(fēng)險。( )
A.正確
B.錯誤
8.操作風(fēng)險越大，預(yù)期收益越高。( )
A.正確
B.錯誤
9.違約概率是事后反饋的結(jié)果。( )
A.正確
B.錯誤
10.實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。( )
A.正確
B.錯誤
11.公允價值是指交易時資產(chǎn)或債權(quán)的市場價值。( )
A.正確
B.錯誤
12.政府的監(jiān)管會在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴張和發(fā)展。( )
A.正確
B.錯誤
13.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風(fēng)險管理部門。( )
A.正確
B.錯誤
14.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是信用風(fēng)險管理的內(nèi)容。( )
A.正確
B.錯誤
15.銀行可以用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的匯率風(fēng)險。( )
A.正確
B.錯誤
16.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。( )
A.正確
B.錯誤
17.違約概率是事后檢驗的結(jié)果。( )
A.正確
B.錯誤
18.貸款五級分類主要用于貸前審批。( )
A.正確
B.錯誤
19.CreditMonitor模型認為.企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。( )
A.正確
B.錯誤
20.市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。( )
A.正確
B.錯誤二、單項選擇題
21.20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于( )。
A.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段
B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段
C.全面風(fēng)險管理模式階段
D.負債風(fēng)險管理模式階段
22.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是( )。
A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險
B.如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，商業(yè)銀行就可能面臨較大的流動性危機
C.流動性風(fēng)險形成的原因單一，涉及范圍較小，通常被視為孤立的風(fēng)險
D.流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平
23.某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為( )。
A.11.11%
B.11.22%
C.12.11%
D.12.22%
24.全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )。
A.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模
B.企業(yè)的目標
C.全面風(fēng)險管理要素
D.企業(yè)的各個層級
25.以下選項中.屬于商業(yè)銀行對于信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法的是( )。
A.標準法
B.內(nèi)部模型法
C.基本指標法
D.高級計量法
26.下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，不正確的是( )。
A.操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域
B.操作風(fēng)險具有普遍性和非盈利性。不能給商業(yè)銀行帶來盈利
C.操作風(fēng)險是商業(yè)銀行所不可避免的
D.操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險
27.( )是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。
A.風(fēng)險識別/分析
B.風(fēng)險控制/緩釋
C.風(fēng)險計量/評估
D.風(fēng)險監(jiān)測/報告
28.下列關(guān)于風(fēng)險的說法中錯誤的是( )。
A.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征
B.操作風(fēng)險不能給商業(yè)銀行帶來盈利
C.流動性風(fēng)險是一種多維風(fēng)險
D.國家風(fēng)險不會使個人遭受損失
29.對于操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取的計算方法不包括( )。
A.標準法
B.基本指標法
C.內(nèi)部模型法
D.高級計量法
30.以下屬于監(jiān)管資本中的核心資本的是( )。
A.公開儲備
B.重估儲備
C.普通貸款儲備
D.混合性債務(wù)工具
31.以下關(guān)于收益的說法中，錯誤的是( )。
A.絕對收益是實際生活中對投資收益直接和直觀的計量方式
B.百分比收益率是最常用的評價投資收益的方式
C.百分比收益率是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)
D.絕對收益是投資成果的直接反映
32.內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。
A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況
B.內(nèi)部控制的健全性和有效性
C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動
D.風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
33.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用( )技術(shù)。
A.低級風(fēng)險量化
B.中級風(fēng)險量化
C.高級風(fēng)險量化
D.以上均不正確
34.商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決( )關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
A.利益一風(fēng)險
B.權(quán)利一責(zé)任
C.權(quán)利一義務(wù)
D.委托一代理
35.( )是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
A.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)
B.對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵
C.為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動
D.能夠傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)
36.( )是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
37.在商業(yè)銀行中處于有效風(fēng)險管理的最前端的是( )。
A.風(fēng)險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.財務(wù)控制部門
D.風(fēng)險管理部門
38.( )是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
A.識別風(fēng)險
B.分析風(fēng)險
C.感知風(fēng)險
D.制作風(fēng)險清單
39.風(fēng)險文化由三個層次組成，以下不屬于這三個層次的是( )。
A.風(fēng)險管理理念
B.風(fēng)險管理人員
C.風(fēng)險管理知識
D.風(fēng)險管理制度
40.負責(zé)對所有業(yè)務(wù)單位及商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況進行仔細評估的機構(gòu)是( )。
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.風(fēng)險管理委員會
D.風(fēng)險管理部門41.風(fēng)險管理部門與( )之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風(fēng)險與收益戰(zhàn)略的重要基石。
A.財務(wù)控制部門
B.內(nèi)部審計部門
C.法律/合規(guī)部門
D.外部監(jiān)督部門
42.風(fēng)險管理的第二道防線是( )。
A.風(fēng)險管理制度
B.風(fēng)險管理職能部門
C.前臺業(yè)務(wù)人員
D.內(nèi)部審計
43.綜合評級是在匯總CAMEls六大要素評級結(jié)果的基礎(chǔ)上得出的，評級結(jié)果以1～5級表示，數(shù)字越大表明( )。
A.級別越高
B.級別越低
C.監(jiān)管關(guān)注程度越低
D.受信任程度越高
44.A公司2010年稅前凈利潤為3000萬元.利息費用為500萬元.則該公司的利息償付比率為( )。
A.5
B.6
C.7
D.8
45.商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。
A.查詢法院的個人客戶信用記錄
B.查詢稅務(wù)機關(guān)的個人客戶信用記錄
C.中國人民銀行個人征信系統(tǒng)
D.從個人客戶單位購買客戶的信息
46.計入附屬資本的重估儲備不得超過重估儲備總額的( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
47.A銀行2010年年初共有關(guān)注類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額分別為30億元、15億元和5億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了50億元，則該銀行2010年的關(guān)注類貸款遷徙率為( )。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
48.客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量指標中.公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于( )。
A.基本面指標和財務(wù)指標
B.基本面指標和基本面指標
C.財務(wù)指標和基本面指標
D.財務(wù)指標和財務(wù)指標
49.A公司2010年流動資產(chǎn)合計500萬元，其中存貨80萬元，預(yù)付賬款20萬元，應(yīng)收賬款40萬元，流動負債合計400萬元，則該公司2010年速動比率為( )。
A.1.25
B.1.15
C.1
D.0.9
50.某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用.導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于( )類別。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
51.某1年期零息債券的年收益率為12%，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為40%，若1年期的無風(fēng)險年收益率為6%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A.5.9%
B.7.9%
C.8.9%
D.9.9%
52.按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為( )。
A.單位客戶和私人客戶
B.法人客戶和個人客戶
C.企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶
D.單一法人客戶和集團法人客戶
53.假定A企業(yè)2010年支付的利息費用為4萬元，其稅后利潤為17萬元，2010年年初資產(chǎn)總額為230萬元。年末資產(chǎn)總額為170萬元，則其資產(chǎn)回報率為( )。(所得稅稅率為25%)
A.5%
B.10%
C.10.5%
D.95%
54.( )是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A.信用風(fēng)險識別
B.信用風(fēng)險計量
C.信用風(fēng)險監(jiān)控
D.信用風(fēng)險報告
55.下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是( )。
A.信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的
B.信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)
C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值
D.無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化
56.A銀行2010年年初共有次級類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為300億元，期初次級類貸款期間因回收減少了100億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級類貸款遷徙率為( )。
A.33%
B.66
C.75%
D.100%
57.我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為( )兩大類。
A.個人住房按揭貸款和個人汽車消費貸款
B.個人住房按揭貸款和個人助學(xué)貸款
C.個人住房按揭貸款和個人零售貸款
D.個人住房按揭貸款和個人信用卡透支
58.以下關(guān)于債項評級的說法，錯誤的是( )。
A.客戶評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度
B.債項評級是針對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小
C.債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率
D.一個債務(wù)人只能有一個客戶信用評級和債項評級
59.以下不屬于基本面指標的是( )。
A.品質(zhì)類指標
B.實力類指標
C.盈利能力指標
D.環(huán)境類指標
60.以下不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是( )。
A.保護廣大存款人和金融消費者的利益
B.增進市場信心
C.維護金融穩(wěn)定
D.增強國際競爭力 61.A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為( )。
A.610
B.1000
C.90
D.1130
62.假設(shè)一家銀行，今年的稅后收入為20000萬元，資產(chǎn)總額為1000000萬元，股東權(quán)益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為( )。
A.0.02
B.0.25
C.O.03
D.0.35
63.下列關(guān)于計算VaR的“方差一協(xié)方差”法的說法，不正確的是( )。
A.可以預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險
B.成立的假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性
C.只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響
D.無法準確計量非線性金融工具的風(fēng)險
64.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)的說法，不正確的是( )。
A.交易賬戶中的項目只能按模型定價
B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值
C.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶
D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價
65.關(guān)于風(fēng)險管理和商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系，說法不正確的是( )。
A.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能。也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
B.風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式
C.風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式
D.風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求
66.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“風(fēng)險”的方法.原因在于借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和( )之間做出艱難選擇。
A.流動性風(fēng)險
B.可獲得性
C.不可獲性
D.最終收益
67.利率互換是兩個交易對手就( )進行相互變換。
A.本金和利息支付
B.本金但不涉及利息支付
C.利息支付但不涉及本金
D.以上均不正確
68.假設(shè)某5年期債券當(dāng)前市價為103元，其麥考利久期為6年，當(dāng)前市場利率為8%，如果市場利率下降0.75%，則按照久期公式計算，該債券的價格變化為( )元。
A.上漲4.29
B.下跌4.29
C.上漲0.77
D.下跌0.77
69.下列關(guān)于事后檢驗的說法，不正確的是( )。
A.事后檢驗是市場風(fēng)險計量方法的一種
B.事后檢驗是指將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性。并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進
C.若估算結(jié)果與實際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準確性和可靠性較高
D.若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則暗示該風(fēng)險計量方法或模型存在問題，但結(jié)論不確定
70.( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。
A.流動性比率
B.大額負債依賴度
C.易變負債與總資產(chǎn)的比率
D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
71.市場風(fēng)險不包括( )。
A.利率風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.股票價格風(fēng)險
D.貸款違約風(fēng)險
72.將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進的一種方法是指( )。
A.久期分析
B.情景分析
C.壓力測試
D.事后檢驗
73.銀行可以通過( )來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。
A.缺口分析
B.情景分析
C.壓力測試
D.敏感性分析
74.因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險是( )風(fēng)險。
A.價格
B.市場
C.信用
D.操作
75.客戶信用分析中，關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是( )。
A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出
B.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入
C.分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流人
D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出
76.越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補市場空的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面1臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險是( )。
A.行業(yè)風(fēng)險
B.客戶風(fēng)險
C.競爭對手風(fēng)險
D.技術(shù)風(fēng)險
77.投資組合的整體VaR( )其所包含的每個單體VaR之和。
A.大于
B.等于
C.小于
D.無法判斷
78.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境不包括( )。
A.公司治理
B.內(nèi)部控制
C.合規(guī)文化
D.外部監(jiān)管
79.操作風(fēng)險自我評估流程是( )。
(1)控制措施評估
(2)全員風(fēng)險識別與報告
(3)制定與實施控制優(yōu)化方案
(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估
A.(3)(1)(5)(4)(2)
B.(4)(1)(5)(2)(4)
C.(1)(5)(2)(3)(4)
D.(2)(5)(1)(3)(4)
80.銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括( )。
A.管風(fēng)險
B.管法人
C.管內(nèi)控
D.提高競爭力 81.損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括( )。
A.重要性原則
B.準確性原則
C.統(tǒng)一性原則
D.客觀性原則
82.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種( )。
A.短期的顯性風(fēng)險
B.短期的潛在風(fēng)險
C.長期的顯性風(fēng)險
D.長期的潛在風(fēng)險
83.下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是( )。
A.風(fēng)險糾正
B.風(fēng)險防范
C.市場退出
D.風(fēng)險救助
84.使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)開發(fā)過程中，必須對( )設(shè)定嚴格的程序。
A.模型開發(fā)和模型控制
B.模型開發(fā)和模型預(yù)測
C.模型開發(fā)和模型操作
D.模型開發(fā)和模型驗證
85.在操作風(fēng)險評估方法的關(guān)鍵風(fēng)險指標法中，關(guān)鍵風(fēng)險指標的選擇應(yīng)遵循的原則是( )。
A.相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、實用性
B.相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、可控性
C.相關(guān)性、可識別性、風(fēng)險敏感性、實用性
D.相關(guān)性、可識別性、風(fēng)險敏感性、可控性
86.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理不包括( )風(fēng)險管理模式階段。
A.資產(chǎn)
B.系統(tǒng)
C.負債
D.全面
87.以下不需要進行壓力測試的是( )。
A.市場收益率提高60%
B.CPL上升幅度達到50%
C.正常經(jīng)營狀況
D.持有主要外幣相對于本幣升值25%
88.流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于( )。
A.10%
B.15%
C.25%
D.30%
89.某企業(yè)2008年息稅折舊攤銷前利潤(EBITDA)為2億元人民幣，凈利潤為1.2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產(chǎn)攤銷為O.1億元人民幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費用為( )億元人民幣。
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
90.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在( )以上。
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
91.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去
B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責(zé)任
C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任
D.進行外包時.商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理
92.戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括( )。
A.品牌風(fēng)險
B.競爭對手風(fēng)險
C.客戶風(fēng)險
D.以上全對
93.商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和( )。
A.流動性風(fēng)險指標
B.信用風(fēng)險指標
C.風(fēng)險抵補類指標
D.操作風(fēng)險指標
94.銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會的關(guān)系不包括( )。
A.隸屬
B.獨立
C.支持
D.不能混淆
95.( )是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范疇，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。
A.外部控制環(huán)境
B.風(fēng)險識別與評估
C.內(nèi)部控制措施
D.監(jiān)督、評價與糾正
96.外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的( )。
A.15%
B.30%
C.60%
D.70%
97.評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響是( )。
A.現(xiàn)金流分析法
B.缺口分析法
C.流動性比率/指標法
D.久期分析法
98.商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設(shè)情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況是指( )。
A.壓力測試
B.情景分析
C.內(nèi)部評級法
D.流動性風(fēng)險預(yù)警
99.證券業(yè)存款屬于( )。
A.敏感負債
B.脆弱資金
C.平均存款
D.核心存款
100.在實際操作中，( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。
A.出售流動資產(chǎn)
B.同業(yè)拆入
C.收回貸款
D.長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn) 三、多項選擇題
101.風(fēng)險管理的三道防線包括( )。
A.前臺業(yè)務(wù)人員
B.風(fēng)險管理職能部門
C.監(jiān)事會
D.內(nèi)部審計
E.外部監(jiān)督
102.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)做到( )。
A.針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別
B.為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡
C.對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)
D.設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵
E.建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性
103.以下屬于效率比率指標的有( )。
A.存貨周轉(zhuǎn)率
B.權(quán)益收益率
C.資產(chǎn)回報率
D.資產(chǎn)凈利率
E.凈資產(chǎn)收益率
104.影響系統(tǒng)性風(fēng)險的因素包括( )。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.行業(yè)因素
C.企業(yè)財務(wù)因素
D.企業(yè)非財務(wù)因素
E.區(qū)域因素
105.目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量( )。
A.違約概率
B.違約頻率
C.違約損失
D.違約損失率
E.違約風(fēng)險暴露
106.開展操作風(fēng)險和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括( )。
A.建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風(fēng)險動態(tài)識別評估機制，實現(xiàn)操作風(fēng)險的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化、
B.不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風(fēng)險與收益，提升商業(yè)銀行服務(wù)效率和盈利能力
C.為建立操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險指標體系和操作風(fēng)險計量奠定基礎(chǔ)
D.為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件專項治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險損失
E.促進操作風(fēng)險管理文化的轉(zhuǎn)變，通過全員風(fēng)險識別，提高員工參與操作風(fēng)險管理的主動性和積極性
107.對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取( )計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。
A.標準法
B.內(nèi)部模型法
C.高級計量法
D.內(nèi)部評級初級法
E.內(nèi)部評級高級法
108.由于集團客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意( )。
A.統(tǒng)一識別標準，實施總量控制
B.充分掌握信息，避免過度授信
C.盡量多用抵押，爭取少用保證
D.測算損失限額，指導(dǎo)授信額度
E.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)
109.商業(yè)銀行董事會負責(zé)本行資本充足率的信息披露，保證信息披露的( )。
A.真實性
B.相關(guān)性
C.及時性
D.高效性
E.準確性
110.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用限額的說法中，正確的有( )。
A.當(dāng)限額被超越時，商業(yè)銀行必須采取各種措施來降低風(fēng)險
B.確定客戶信貸限額還要考慮商業(yè)銀行對該客戶的風(fēng)險容忍度
C.在符合監(jiān)管要求的前提下，商業(yè)銀行可自行決定客戶具體的總信用額度
D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮
E.從理論上講，客戶損失限額或信用風(fēng)險暴露是通過商業(yè)銀行分配至各個業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)的經(jīng)濟資本，在客戶層面上繼續(xù)分配的結(jié)果
111.目前最廣泛應(yīng)用的信用風(fēng)險評分模型包括( )。
A.CP模型
B.KPMG模型
C.線性概率模型
D.Probit模型
E.線性辨別模型
112.關(guān)于債項評級說法，錯誤的有( )。
A.債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行估測
B.債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小
C.特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等
D.債項評級只能反映債項本身的交易風(fēng)險
E.債項評級不可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險
113.按照執(zhí)行價格，期權(quán)可分為( )。
A.溢價期權(quán)
B.平價期權(quán)
C.折價期權(quán)
D.價內(nèi)期權(quán)
E.價外期權(quán)
114.下列各項中，能使銀行失去流動性的情形有( )。
A.提高準備金比率
B.存款額下降
C.經(jīng)營管理失當(dāng)
D.衍生品交易中遭受巨額損失
E.公眾對銀行體系失去信心
115.國別風(fēng)險可分為( )。
A.政治風(fēng)險
B.社會風(fēng)險
C.法律風(fēng)險
D.經(jīng)濟風(fēng)險
E.市場風(fēng)險
116.對于商業(yè)銀行而言，信用衍生產(chǎn)品的作用體現(xiàn)在( )。
A.分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險
B.提供化解不良貸款的新思路
C.防止信貸萎縮，增強資本的流動性
D.有助于緩解大企業(yè)融資難問題
E.使銀行得以擺脫在貸款定價上的困境
117.以下屬于內(nèi)部評級法的高級應(yīng)用范圍的有( )。
A.損失準備計提
B.風(fēng)險偏好的設(shè)定
C.績效衡量和考核
D.貸款定價
E.風(fēng)險報告
118.以下關(guān)于遠期和期貨的說法，正確的有( )。
A.遠期合約是標準化的
B.期貨合約是非標準化的
C.遠期合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀商柜臺交易
D.期貨合約通常在交易所交易
E.期貨合約流動性較好，遠期合約流動性差
119.缺口分析的局限性有( )。
A.假設(shè)同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同
B.只考慮了重新定價期限的不同帶來的利率風(fēng)險。未考慮基準風(fēng)險
C.未考慮利率變動對非利息收入的影響
D.未考慮利率變動對銀行整體價值的影響
E.只能反映定價風(fēng)險，不能反映基準風(fēng)險及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險
120.以下關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有( )。
A.可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題
B.更精確和可靠
C.計算量很大
D.對數(shù)據(jù)的依賴性強
E.存在一定的模型風(fēng)險 121.下列關(guān)于組合限額管理的說法，正確的有( )。
A.任何情況下都不允許超過組合限額
B.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種
C.組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額
D.組合限額維護的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理
E.通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面
122.壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，其功能主要有( )。
A.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力
B.提供商業(yè)銀行對自身風(fēng)險特征的理解
C.為商業(yè)銀行提供更好的信用風(fēng)險管理模型
D.為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法
E.幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致
123.下列屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的有( )。
A.替代性
B.交易性
C.靈活性
D.債務(wù)的易變性
E.杠桿性
124.留置主要應(yīng)用于( )等主合同。
A.保管合同
B.加工承攬合同
C.運輸合同
D.勞務(wù)輸出合同
E.擔(dān)保合同
125.商業(yè)銀行進行貸款轉(zhuǎn)讓的目的有( )。
A.轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險
B.增加收益
C.實現(xiàn)資產(chǎn)單一化
D.提高經(jīng)濟資本配置效率
E.集中風(fēng)險
126.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按( )分類。
A.人員因素
B.規(guī)章制度
C.內(nèi)部流程
D.系統(tǒng)缺陷
E.外部事件
127.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的有( )。
A.交易限額
B.風(fēng)險限額
C.止損限額
D.單一客戶限額
E.以上都包括
128.商業(yè)銀行所面臨的很多操作風(fēng)險可以通過購買( )加以緩釋。
A.商業(yè)銀行一攬子保障
B.錯誤與遺漏保險
C.經(jīng)理與高級職員責(zé)任險
D.未授權(quán)交易保險
E.財產(chǎn)保險
129.在我國，現(xiàn)金流量表主要包括( )。
A.企業(yè)股東初始投入企業(yè)的資本金
B.投資活動的現(xiàn)金流
C.融資活動的現(xiàn)金流
D.企業(yè)所欠外債數(shù)額
E.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流
130.商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險有( )。
A.行業(yè)風(fēng)險
B.競爭對手風(fēng)險
C.品牌風(fēng)險
D.客戶風(fēng)險
E.技術(shù)風(fēng)險
131.匯率風(fēng)險分為( )。
A.外匯交易風(fēng)險
B.違約風(fēng)險
C.道德風(fēng)險
D.外匯結(jié)構(gòu)風(fēng)險
E.價格風(fēng)險
132.損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括( )。
A.總損失數(shù)額信息
B.總損失中收回部分信息
C.抵押資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值
D.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
E.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
133.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用有( )。
A.比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件
B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會
C.對主要風(fēng)險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失
D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險
E.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本
134.銀行監(jiān)管的目標有( )。
A.保護廣大存款人和金融消費者的利益
B.增進市場信心
C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解
D.努力減少金融犯罪
E.維護金融穩(wěn)定
135.客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中的基本面指標包括( )。
A.償債能力指標
B.品質(zhì)類指標
C.盈利能力指標
D.環(huán)境類指標
E.實力類指標
136.經(jīng)調(diào)整的資本收益率的公式涉及的指標有( )。
A.利潤總額
B.稅后凈利潤
C.凈資本
D.預(yù)期損失
E.非預(yù)期損失
137.以下關(guān)于監(jiān)管資本的說法正確的有( )。
A.是種虛擬資本
B.是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本
C.按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的
D.采用統(tǒng)計分析方法計算
E.目的是為滿足內(nèi)部風(fēng)險管理的需要
138.遠期凈敞口頭寸中的遠期合約包括( )。
A。遠期外匯合約
B.外匯期貨合約
C.未到交割日的現(xiàn)貨合約
D.已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約
E.外匯期權(quán)合約
139.下列關(guān)于久期的說法，正確的有( )。
A.久期也稱持續(xù)期
B.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量
C.久期的數(shù)學(xué)公式為aP=-P×D×△Y/Y
D.久期是以未來收益的現(xiàn)值為權(quán)數(shù)計算的現(xiàn)金流平均到期時間
E.某一金融工具的久期等于金融工具各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應(yīng)時間乘以各期現(xiàn)值與金融工具現(xiàn)值的商
140.下面關(guān)于貸款分類的說法，不正確的有( )。
A.綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素
B.它實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進行評級
C.主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價
D.通常僅考慮影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素，客戶信用風(fēng)險因素由客戶評級完成
E.可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判斷 一、判斷題
1.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。
2.【答案】A。解析：對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
3.【答案】A。
4.【答案】A。
5.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)。而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。
6.【答案】B。解析：違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。
7.【答案】B。解析：分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風(fēng)險。
8.【答案】B。解析：操作風(fēng)險是一種純粹風(fēng)險，能避免、能降低、能緩釋，不能認為操作風(fēng)險會與收益相匹配。
9.【答案】B。解析：違約概率是事前估計的結(jié)果。
10.【答案】A。解析：實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。此說法正確。
11.【答案】B。解析：公允價值是指交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。
12.【答案】B。
13.【答案】B。解析：集中型風(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門.因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。
14.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容。
15.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺I=1來測量其資產(chǎn)和負債的利率風(fēng)險。
16.【答案】B。解析：應(yīng)為非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。具有明顯系統(tǒng)風(fēng)險特征的是市場風(fēng)險。
17.【答案】B。解析：是事前估計的結(jié)果。
18.【答案】B。解析：主要用于貸后管理。
19.【答案】A。
20.【答案】B。解析：市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特征?！《雾椷x擇題
21.【答案】B。解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段。
22.【答案】C。解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。
23.【答案】D。解析：根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=P1+D-P0/P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-18×100)/(18×100)×100%=12.22%。
24.【答案】A。解析：可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目標.縱向是各個層級.分散于各個部門角落的是風(fēng)險管理要素。
25.【答案】A。解析：新協(xié)議對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算辦法：對于信用風(fēng)險資產(chǎn).商業(yè)銀行可以采取標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法;對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法;對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。
26.【答案】D。解析：操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。
27.【答案】B。解析：本題是對風(fēng)險控制/緩釋定義的考查。
28.【答案】D。解析：在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人。都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。
29.【答案】C。解析：內(nèi)部模型法是計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法。
30.【答案】A。解析：B、C、D屬于監(jiān)管資本中的附屬資本。
31.【答案】C。解析：絕對收益是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)。
32.【答案】C。解析：銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動是外部監(jiān)督機構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力評估的內(nèi)容。
33.【答案】C。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)。
34.【答案】D。解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決“委托一代理”關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
35.【答案】A。解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
36.【答案】D。解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
37.【答案】C。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。
38.【答案】B。解析：分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
39.【答案】B。解析：風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。
40.【答案】C。解析：風(fēng)險管理委員會應(yīng)當(dāng)與金融風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門和信息/技術(shù)部門保持密切聯(lián)系，隨時獲取相關(guān)的風(fēng)險信息。并定期對所有業(yè)務(wù)單位及商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況進行仔細評估。
41.【答案】A。解析：風(fēng)險管理部門與財務(wù)控制部門之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風(fēng)險與收益戰(zhàn)略的重要基石。
42.【答案】B。解析：風(fēng)險管理職能部門是風(fēng)險管理的第二道防線。
43.【答案】B。解析：綜合評級是在匯總CAME1s六大要素評級結(jié)果的基礎(chǔ)上得出的，評級結(jié)果以1～5級表示.數(shù)字越大表明級別越低和監(jiān)管關(guān)注程度越高。
44.【答案】C。解析：利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤+利息費用)/利息費用=(3000+500)/500=7。
45.【答案】D。解析：商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄。
46.【答案】C。解析：計入附屬資本的重估儲備不得超過重估儲備總額的70%。
47.【答案】A。解析：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=50/(600-150-50)×100%=12.5%。
【專家點撥】期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
48.【答案】A。解析：公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標中的品質(zhì)類指標;存貨周轉(zhuǎn)率是財務(wù)指標中的營運能力指標。
49.【答案】C。解析：速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債合計。
速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費用。
速動比率=(500-80-20)/400=1。
50.【答案】D。解析：該事件屬于操作風(fēng)險外部事件類別中的外部欺詐。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。
51.【答案】C。解析：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1(I+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，(1-P1)即其違約概率;K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息;0為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1-違約損失率”;i1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。
本題中，P×(1+12%)+(1-P)×(1+12%)×40%=1+6%，可得P=91.1%，即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為8.9%。
52.【答案】B。解析：按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為法人客戶和個人客戶。
53.【答案】B。解析：資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]/平均資產(chǎn)總額=[17+4×(1-25%)]/200=10%。
54.【答案】B。解析：信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
55.【答案】C。解析：信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。而后者往往是信用風(fēng)險管理最為關(guān)注的。
56.【答案】C。解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。
【專家點撥】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。期初次級類貸款期間減少金額，是指期初次級類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
57.【答案】C。解析：我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和個人零售貸款兩大類。
58.【答案】D。解析：一個債務(wù)人只能有一個客戶信用評級，而同一個債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。
59.【答案】C。解析：C屬于財務(wù)指標。
60.【答案】D。解析：四條監(jiān)管目標：①保護廣大存款人和金融消費者的利益;②增進市場信心;③增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。 61.【答案】B。解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1000。
62.【答案】A。解析：將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計算公式，可得：資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額=20000/1000000=0.02。
63.【答案】A。解析：“方差一協(xié)方差”法不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險。
64.【答案】A。解析：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。
65.【答案】C。解析：風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。
66.【答案】B。解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“風(fēng)險”的方法。因為商業(yè)銀行在借人資金時，不得不在資金成本和可獲得性作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金。
67.【答案】C。解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。
68.【答案】A。解析：該債券的價格變化為△P=-P×D×△y/(1+y)=-103×6×(-0.0075)/(1+0.08)=4.29(元)。
69.【答案】D。解析：若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準確性和可靠性較低.或者是事后檢驗的假設(shè)前提存在問題。
70.【答案】C。解析：易變負債越高，負債無法全部還上的風(fēng)險就越大，流動性風(fēng)險也就越大。
71.【答案】D。解析：D屬于信用風(fēng)險。
72.【答案】D。解析：這是事后檢驗的定義。
73.【答案】C。解析：這是壓力測試的概念。
74.【答案】B。解析：這是市場風(fēng)險的定義。
75.【答案】D。解析：融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出;處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流人;分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于投資活動現(xiàn)金流流入。
76.【答案】C。
77.【答案】C。解析：這是投資組合原理。
78.【答案】D。解析：商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)四要素。
79.【答案】D。
80.【答案】D。解析：在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。
81.【答案】D。解析：損失數(shù)據(jù)收集的原則包括：重要性原則;準確性原則;統(tǒng)一性原則;謹慎性原則。
82.【答案】D。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。
83.【答案】B。解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險糾正;②風(fēng)險救助;③市場退出。
84.【答案】D。解析：使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)開發(fā)過程中，必須對模型開發(fā)和模型驗證設(shè)定嚴格的程序。
85.【答案】A。解析：在操作風(fēng)險評估方法的關(guān)鍵風(fēng)險指標法中，關(guān)鍵風(fēng)險指標的選擇應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、實用性。
86.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的經(jīng)營管理不包括系統(tǒng)風(fēng)險管理模式階段。
87.【答案】C。解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對以下風(fēng)險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：
(1)存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點。
(2)市場收益率提高/降低50%。
(3)持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%。
(4)重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%。
(5)GDP、CPL、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20%。
88.【答案】C。解析：流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%。
89.【答案】B。解析：將題中已知代人EBITDA的計算公式：EBITDA=凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷+利息費用+所得稅，則利息費用為0.2億元。
90.【答案】B。解析：香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在15%以上。
91.【答案】B。解析：從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。
92.【答案】D。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險、其他(例如，財務(wù)風(fēng)險、運營以及多種風(fēng)險因素)。
93.【答案】C。解析：商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和風(fēng)險抵補類指標。
94.【答案】A。解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。
95.【答案】C。解析：內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。
96.【答案】D。解析：外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%。
97.【答案】D。解析：利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此，同樣可以采用市場風(fēng)險管理中的久期分折方法。評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響。
98.【答案】A。解析：壓力測試是指商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設(shè)情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況。
99.【答案】A。解析：敏感負債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，如證券業(yè)存款。
100.【答案】B。解析：在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn);如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。三、多項選擇題
101.【答案】ABD。解析：風(fēng)險管理的三道防線是前臺業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險管理職能部門和內(nèi)部審計。
102.【答案】ABCDE。解析：此外還包括隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔.定期進行檢測并形成文件記錄.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序。
103.【答案]ABC。解析：D、E屬于盈利能力比率指標。
104.【答案】ABE。解析：C、D屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險的影響因素。
105.【答案】ADE。
106.【答案】ABCDE。解析：除此之外，還包括在自我評估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺。
107.【答案】ADE。解析：B是市場風(fēng)險計量方法;C是操作風(fēng)險計量方法。
【專家點撥】考生在復(fù)習(xí)時，對各種風(fēng)險的計量方法一定要注意區(qū)分，不能混淆。
108.【答案】ABE。解析：由于集團客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意統(tǒng)一識別標準，實施總量控制;充分掌握信息，避免過度授信;主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。
109.【答案】ABC。解析：除了A、B、C三個選項外，還應(yīng)包括可靠性、可比性、實質(zhì)性。
110.【答案】ABCDE。
111.【答案】CDE。解析：信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前。應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和線性辨別模型(linearDis.CriminateModel)。
112.【答案】DE。解析：債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。
113.【答案】BDE。解析：按照執(zhí)行價格，期權(quán)可分為價內(nèi)期權(quán)、平價期權(quán)和價外期權(quán)。
114.【答案】CDE。解析：使銀行喪失流動性主要在于兩個方面：①銀行自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動性受損;②公眾對銀行體系失去信心，從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對。另外D項情形也可能使銀行失去流動性。
115.【答案】ABD。解析：國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險。
116.【答案】ABCE。解析：應(yīng)該是有助于緩解中小企業(yè)融資難問題。
117.【答案】ABCD。解析：E屬于核心應(yīng)用范圍。
118.【答案】CDE。解析：遠期合約是非標準化的;期貨合約是標準化的。
119.【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。
120.【答案】ABCE。解析：D是歷史模擬法的缺點。
121.【答案】BCE。解析：如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額.當(dāng)組合限額利用率接近100%時，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險管理委員會(或類似的機構(gòu))提出對策建議，如提高限額等，并在委員會作出決策后實施;組合限額維護的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。
122.【答案】ABDE。解析：壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構(gòu)財務(wù)狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險;②提高商業(yè)銀行時其自身風(fēng)險特征的理解，推動其對風(fēng)險特征隨時間的變化情況的監(jiān)控;③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致;④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險模型的補充;⑤壓力測試幫助量化“尾部”風(fēng)險和重估模型假設(shè);⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。
123.【答案】ABCE。解析：信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外。還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點。
124.【答案】ABC。解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。
125.【答案】ABD。解析：進行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險，而C和E對商業(yè)銀行來說是增加風(fēng)險的行為。
126.【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類
127.【答案】ABC。解析：市場風(fēng)險限額就包括交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。
【專家點撥】提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險，單一客戶限額是信用風(fēng)險限額管理。
128.【答案】ABCDE。
129.【答案】BCE。解析：在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流和經(jīng)營活動的現(xiàn)金流。
130.【答案】ABCDE。
131.【答案】AD。
132.【答案】ABDE。解析：操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息;②總損失中收回部分信息;③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息;④損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息。
133.【答案】ABCDE。解析：此外還包括強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強制性監(jiān)管要求。減少法律爭議/訴訟事件。
134.【答案】ABCDE。
135.【答案】BDE。解析：客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中的基本面指標包括品質(zhì)類指標、環(huán)境類指標、實力類指標。
136.【答案】BDE。解析：計算公式如下：RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本(或非預(yù)期損失)。
137.【答案】BC。解析：A、D、E指的是經(jīng)濟資本的特點。
138.【答案】ABCD。
139.【答案】ABDE。解析：應(yīng)為△P=-P×D×△Y/(1+Y)。
140.【答案】DE。解析：D、E選項是債項評級的特點。
1.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。( )
A.正確
B.錯誤
2.對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。( )
A.正確
B.錯誤
3.用基本指標法計算操作風(fēng)險配置資本時，如果某年的總收人為負值或0，分子分母中都不能包括該年的數(shù)據(jù)。( )
A.正確
B.錯誤
4.提交給管理層的風(fēng)險報告中，關(guān)于風(fēng)險評估結(jié)果通常有風(fēng)險圖和風(fēng)險表兩種展示方式.兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級管理層的偏好。( )
A.正確
B.錯誤
5.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和風(fēng)險的機構(gòu)。( )
A.正確
B.錯誤
6.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風(fēng)險事前分析的一項重要內(nèi)容。( )
A.正確
B.錯誤
7.分散投資可以在一定程度上消除部分系統(tǒng)風(fēng)險。( )
A.正確
B.錯誤
8.操作風(fēng)險越大，預(yù)期收益越高。( )
A.正確
B.錯誤
9.違約概率是事后反饋的結(jié)果。( )
A.正確
B.錯誤
10.實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。( )
A.正確
B.錯誤
11.公允價值是指交易時資產(chǎn)或債權(quán)的市場價值。( )
A.正確
B.錯誤
12.政府的監(jiān)管會在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴張和發(fā)展。( )
A.正確
B.錯誤
13.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風(fēng)險管理部門。( )
A.正確
B.錯誤
14.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是信用風(fēng)險管理的內(nèi)容。( )
A.正確
B.錯誤
15.銀行可以用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的匯率風(fēng)險。( )
A.正確
B.錯誤
16.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。( )
A.正確
B.錯誤
17.違約概率是事后檢驗的結(jié)果。( )
A.正確
B.錯誤
18.貸款五級分類主要用于貸前審批。( )
A.正確
B.錯誤
19.CreditMonitor模型認為.企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。( )
A.正確
B.錯誤
20.市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。( )
A.正確
B.錯誤二、單項選擇題
21.20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于( )。
A.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段
B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段
C.全面風(fēng)險管理模式階段
D.負債風(fēng)險管理模式階段
22.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是( )。
A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險
B.如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，商業(yè)銀行就可能面臨較大的流動性危機
C.流動性風(fēng)險形成的原因單一，涉及范圍較小，通常被視為孤立的風(fēng)險
D.流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平
23.某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為( )。
A.11.11%
B.11.22%
C.12.11%
D.12.22%
24.全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )。
A.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模
B.企業(yè)的目標
C.全面風(fēng)險管理要素
D.企業(yè)的各個層級
25.以下選項中.屬于商業(yè)銀行對于信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法的是( )。
A.標準法
B.內(nèi)部模型法
C.基本指標法
D.高級計量法
26.下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，不正確的是( )。
A.操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域
B.操作風(fēng)險具有普遍性和非盈利性。不能給商業(yè)銀行帶來盈利
C.操作風(fēng)險是商業(yè)銀行所不可避免的
D.操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險
27.( )是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。
A.風(fēng)險識別/分析
B.風(fēng)險控制/緩釋
C.風(fēng)險計量/評估
D.風(fēng)險監(jiān)測/報告
28.下列關(guān)于風(fēng)險的說法中錯誤的是( )。
A.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征
B.操作風(fēng)險不能給商業(yè)銀行帶來盈利
C.流動性風(fēng)險是一種多維風(fēng)險
D.國家風(fēng)險不會使個人遭受損失
29.對于操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取的計算方法不包括( )。
A.標準法
B.基本指標法
C.內(nèi)部模型法
D.高級計量法
30.以下屬于監(jiān)管資本中的核心資本的是( )。
A.公開儲備
B.重估儲備
C.普通貸款儲備
D.混合性債務(wù)工具
31.以下關(guān)于收益的說法中，錯誤的是( )。
A.絕對收益是實際生活中對投資收益直接和直觀的計量方式
B.百分比收益率是最常用的評價投資收益的方式
C.百分比收益率是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)
D.絕對收益是投資成果的直接反映
32.內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。
A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況
B.內(nèi)部控制的健全性和有效性
C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動
D.風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
33.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用( )技術(shù)。
A.低級風(fēng)險量化
B.中級風(fēng)險量化
C.高級風(fēng)險量化
D.以上均不正確
34.商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決( )關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
A.利益一風(fēng)險
B.權(quán)利一責(zé)任
C.權(quán)利一義務(wù)
D.委托一代理
35.( )是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
A.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)
B.對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵
C.為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動
D.能夠傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)
36.( )是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
37.在商業(yè)銀行中處于有效風(fēng)險管理的最前端的是( )。
A.風(fēng)險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.財務(wù)控制部門
D.風(fēng)險管理部門
38.( )是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
A.識別風(fēng)險
B.分析風(fēng)險
C.感知風(fēng)險
D.制作風(fēng)險清單
39.風(fēng)險文化由三個層次組成，以下不屬于這三個層次的是( )。
A.風(fēng)險管理理念
B.風(fēng)險管理人員
C.風(fēng)險管理知識
D.風(fēng)險管理制度
40.負責(zé)對所有業(yè)務(wù)單位及商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況進行仔細評估的機構(gòu)是( )。
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.風(fēng)險管理委員會
D.風(fēng)險管理部門41.風(fēng)險管理部門與( )之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風(fēng)險與收益戰(zhàn)略的重要基石。
A.財務(wù)控制部門
B.內(nèi)部審計部門
C.法律/合規(guī)部門
D.外部監(jiān)督部門
42.風(fēng)險管理的第二道防線是( )。
A.風(fēng)險管理制度
B.風(fēng)險管理職能部門
C.前臺業(yè)務(wù)人員
D.內(nèi)部審計
43.綜合評級是在匯總CAMEls六大要素評級結(jié)果的基礎(chǔ)上得出的，評級結(jié)果以1～5級表示，數(shù)字越大表明( )。
A.級別越高
B.級別越低
C.監(jiān)管關(guān)注程度越低
D.受信任程度越高
44.A公司2010年稅前凈利潤為3000萬元.利息費用為500萬元.則該公司的利息償付比率為( )。
A.5
B.6
C.7
D.8
45.商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。
A.查詢法院的個人客戶信用記錄
B.查詢稅務(wù)機關(guān)的個人客戶信用記錄
C.中國人民銀行個人征信系統(tǒng)
D.從個人客戶單位購買客戶的信息
46.計入附屬資本的重估儲備不得超過重估儲備總額的( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
47.A銀行2010年年初共有關(guān)注類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額分別為30億元、15億元和5億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了50億元，則該銀行2010年的關(guān)注類貸款遷徙率為( )。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
48.客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量指標中.公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于( )。
A.基本面指標和財務(wù)指標
B.基本面指標和基本面指標
C.財務(wù)指標和基本面指標
D.財務(wù)指標和財務(wù)指標
49.A公司2010年流動資產(chǎn)合計500萬元，其中存貨80萬元，預(yù)付賬款20萬元，應(yīng)收賬款40萬元，流動負債合計400萬元，則該公司2010年速動比率為( )。
A.1.25
B.1.15
C.1
D.0.9
50.某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用.導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于( )類別。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
51.某1年期零息債券的年收益率為12%，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為40%，若1年期的無風(fēng)險年收益率為6%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A.5.9%
B.7.9%
C.8.9%
D.9.9%
52.按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為( )。
A.單位客戶和私人客戶
B.法人客戶和個人客戶
C.企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶
D.單一法人客戶和集團法人客戶
53.假定A企業(yè)2010年支付的利息費用為4萬元，其稅后利潤為17萬元，2010年年初資產(chǎn)總額為230萬元。年末資產(chǎn)總額為170萬元，則其資產(chǎn)回報率為( )。(所得稅稅率為25%)
A.5%
B.10%
C.10.5%
D.95%
54.( )是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A.信用風(fēng)險識別
B.信用風(fēng)險計量
C.信用風(fēng)險監(jiān)控
D.信用風(fēng)險報告
55.下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是( )。
A.信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的
B.信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)
C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值
D.無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化
56.A銀行2010年年初共有次級類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為300億元，期初次級類貸款期間因回收減少了100億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級類貸款遷徙率為( )。
A.33%
B.66
C.75%
D.100%
57.我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為( )兩大類。
A.個人住房按揭貸款和個人汽車消費貸款
B.個人住房按揭貸款和個人助學(xué)貸款
C.個人住房按揭貸款和個人零售貸款
D.個人住房按揭貸款和個人信用卡透支
58.以下關(guān)于債項評級的說法，錯誤的是( )。
A.客戶評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度
B.債項評級是針對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小
C.債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率
D.一個債務(wù)人只能有一個客戶信用評級和債項評級
59.以下不屬于基本面指標的是( )。
A.品質(zhì)類指標
B.實力類指標
C.盈利能力指標
D.環(huán)境類指標
60.以下不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是( )。
A.保護廣大存款人和金融消費者的利益
B.增進市場信心
C.維護金融穩(wěn)定
D.增強國際競爭力 61.A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為( )。
A.610
B.1000
C.90
D.1130
62.假設(shè)一家銀行，今年的稅后收入為20000萬元，資產(chǎn)總額為1000000萬元，股東權(quán)益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為( )。
A.0.02
B.0.25
C.O.03
D.0.35
63.下列關(guān)于計算VaR的“方差一協(xié)方差”法的說法，不正確的是( )。
A.可以預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險
B.成立的假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性
C.只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響
D.無法準確計量非線性金融工具的風(fēng)險
64.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)的說法，不正確的是( )。
A.交易賬戶中的項目只能按模型定價
B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值
C.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶
D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價
65.關(guān)于風(fēng)險管理和商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系，說法不正確的是( )。
A.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能。也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
B.風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式
C.風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式
D.風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求
66.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“風(fēng)險”的方法.原因在于借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和( )之間做出艱難選擇。
A.流動性風(fēng)險
B.可獲得性
C.不可獲性
D.最終收益
67.利率互換是兩個交易對手就( )進行相互變換。
A.本金和利息支付
B.本金但不涉及利息支付
C.利息支付但不涉及本金
D.以上均不正確
68.假設(shè)某5年期債券當(dāng)前市價為103元，其麥考利久期為6年，當(dāng)前市場利率為8%，如果市場利率下降0.75%，則按照久期公式計算，該債券的價格變化為( )元。
A.上漲4.29
B.下跌4.29
C.上漲0.77
D.下跌0.77
69.下列關(guān)于事后檢驗的說法，不正確的是( )。
A.事后檢驗是市場風(fēng)險計量方法的一種
B.事后檢驗是指將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性。并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進
C.若估算結(jié)果與實際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準確性和可靠性較高
D.若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則暗示該風(fēng)險計量方法或模型存在問題，但結(jié)論不確定
70.( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。
A.流動性比率
B.大額負債依賴度
C.易變負債與總資產(chǎn)的比率
D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
71.市場風(fēng)險不包括( )。
A.利率風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.股票價格風(fēng)險
D.貸款違約風(fēng)險
72.將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進的一種方法是指( )。
A.久期分析
B.情景分析
C.壓力測試
D.事后檢驗
73.銀行可以通過( )來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。
A.缺口分析
B.情景分析
C.壓力測試
D.敏感性分析
74.因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險是( )風(fēng)險。
A.價格
B.市場
C.信用
D.操作
75.客戶信用分析中，關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是( )。
A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出
B.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入
C.分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流人
D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出
76.越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補市場空的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面1臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險是( )。
A.行業(yè)風(fēng)險
B.客戶風(fēng)險
C.競爭對手風(fēng)險
D.技術(shù)風(fēng)險
77.投資組合的整體VaR( )其所包含的每個單體VaR之和。
A.大于
B.等于
C.小于
D.無法判斷
78.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境不包括( )。
A.公司治理
B.內(nèi)部控制
C.合規(guī)文化
D.外部監(jiān)管
79.操作風(fēng)險自我評估流程是( )。
(1)控制措施評估
(2)全員風(fēng)險識別與報告
(3)制定與實施控制優(yōu)化方案
(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估
A.(3)(1)(5)(4)(2)
B.(4)(1)(5)(2)(4)
C.(1)(5)(2)(3)(4)
D.(2)(5)(1)(3)(4)
80.銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括( )。
A.管風(fēng)險
B.管法人
C.管內(nèi)控
D.提高競爭力 81.損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括( )。
A.重要性原則
B.準確性原則
C.統(tǒng)一性原則
D.客觀性原則
82.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種( )。
A.短期的顯性風(fēng)險
B.短期的潛在風(fēng)險
C.長期的顯性風(fēng)險
D.長期的潛在風(fēng)險
83.下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是( )。
A.風(fēng)險糾正
B.風(fēng)險防范
C.市場退出
D.風(fēng)險救助
84.使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)開發(fā)過程中，必須對( )設(shè)定嚴格的程序。
A.模型開發(fā)和模型控制
B.模型開發(fā)和模型預(yù)測
C.模型開發(fā)和模型操作
D.模型開發(fā)和模型驗證
85.在操作風(fēng)險評估方法的關(guān)鍵風(fēng)險指標法中，關(guān)鍵風(fēng)險指標的選擇應(yīng)遵循的原則是( )。
A.相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、實用性
B.相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、可控性
C.相關(guān)性、可識別性、風(fēng)險敏感性、實用性
D.相關(guān)性、可識別性、風(fēng)險敏感性、可控性
86.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理不包括( )風(fēng)險管理模式階段。
A.資產(chǎn)
B.系統(tǒng)
C.負債
D.全面
87.以下不需要進行壓力測試的是( )。
A.市場收益率提高60%
B.CPL上升幅度達到50%
C.正常經(jīng)營狀況
D.持有主要外幣相對于本幣升值25%
88.流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于( )。
A.10%
B.15%
C.25%
D.30%
89.某企業(yè)2008年息稅折舊攤銷前利潤(EBITDA)為2億元人民幣，凈利潤為1.2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產(chǎn)攤銷為O.1億元人民幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費用為( )億元人民幣。
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
90.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在( )以上。
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
91.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去
B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責(zé)任
C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任
D.進行外包時.商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理
92.戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括( )。
A.品牌風(fēng)險
B.競爭對手風(fēng)險
C.客戶風(fēng)險
D.以上全對
93.商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和( )。
A.流動性風(fēng)險指標
B.信用風(fēng)險指標
C.風(fēng)險抵補類指標
D.操作風(fēng)險指標
94.銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會的關(guān)系不包括( )。
A.隸屬
B.獨立
C.支持
D.不能混淆
95.( )是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范疇，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。
A.外部控制環(huán)境
B.風(fēng)險識別與評估
C.內(nèi)部控制措施
D.監(jiān)督、評價與糾正
96.外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的( )。
A.15%
B.30%
C.60%
D.70%
97.評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響是( )。
A.現(xiàn)金流分析法
B.缺口分析法
C.流動性比率/指標法
D.久期分析法
98.商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設(shè)情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況是指( )。
A.壓力測試
B.情景分析
C.內(nèi)部評級法
D.流動性風(fēng)險預(yù)警
99.證券業(yè)存款屬于( )。
A.敏感負債
B.脆弱資金
C.平均存款
D.核心存款
100.在實際操作中，( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。
A.出售流動資產(chǎn)
B.同業(yè)拆入
C.收回貸款
D.長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn) 三、多項選擇題
101.風(fēng)險管理的三道防線包括( )。
A.前臺業(yè)務(wù)人員
B.風(fēng)險管理職能部門
C.監(jiān)事會
D.內(nèi)部審計
E.外部監(jiān)督
102.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)做到( )。
A.針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別
B.為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡
C.對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)
D.設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵
E.建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性
103.以下屬于效率比率指標的有( )。
A.存貨周轉(zhuǎn)率
B.權(quán)益收益率
C.資產(chǎn)回報率
D.資產(chǎn)凈利率
E.凈資產(chǎn)收益率
104.影響系統(tǒng)性風(fēng)險的因素包括( )。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.行業(yè)因素
C.企業(yè)財務(wù)因素
D.企業(yè)非財務(wù)因素
E.區(qū)域因素
105.目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量( )。
A.違約概率
B.違約頻率
C.違約損失
D.違約損失率
E.違約風(fēng)險暴露
106.開展操作風(fēng)險和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括( )。
A.建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風(fēng)險動態(tài)識別評估機制，實現(xiàn)操作風(fēng)險的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化、
B.不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風(fēng)險與收益，提升商業(yè)銀行服務(wù)效率和盈利能力
C.為建立操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險指標體系和操作風(fēng)險計量奠定基礎(chǔ)
D.為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件專項治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險損失
E.促進操作風(fēng)險管理文化的轉(zhuǎn)變，通過全員風(fēng)險識別，提高員工參與操作風(fēng)險管理的主動性和積極性
107.對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取( )計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。
A.標準法
B.內(nèi)部模型法
C.高級計量法
D.內(nèi)部評級初級法
E.內(nèi)部評級高級法
108.由于集團客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意( )。
A.統(tǒng)一識別標準，實施總量控制
B.充分掌握信息，避免過度授信
C.盡量多用抵押，爭取少用保證
D.測算損失限額，指導(dǎo)授信額度
E.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)
109.商業(yè)銀行董事會負責(zé)本行資本充足率的信息披露，保證信息披露的( )。
A.真實性
B.相關(guān)性
C.及時性
D.高效性
E.準確性
110.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用限額的說法中，正確的有( )。
A.當(dāng)限額被超越時，商業(yè)銀行必須采取各種措施來降低風(fēng)險
B.確定客戶信貸限額還要考慮商業(yè)銀行對該客戶的風(fēng)險容忍度
C.在符合監(jiān)管要求的前提下，商業(yè)銀行可自行決定客戶具體的總信用額度
D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮
E.從理論上講，客戶損失限額或信用風(fēng)險暴露是通過商業(yè)銀行分配至各個業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)的經(jīng)濟資本，在客戶層面上繼續(xù)分配的結(jié)果
111.目前最廣泛應(yīng)用的信用風(fēng)險評分模型包括( )。
A.CP模型
B.KPMG模型
C.線性概率模型
D.Probit模型
E.線性辨別模型
112.關(guān)于債項評級說法，錯誤的有( )。
A.債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行估測
B.債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小
C.特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等
D.債項評級只能反映債項本身的交易風(fēng)險
E.債項評級不可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險
113.按照執(zhí)行價格，期權(quán)可分為( )。
A.溢價期權(quán)
B.平價期權(quán)
C.折價期權(quán)
D.價內(nèi)期權(quán)
E.價外期權(quán)
114.下列各項中，能使銀行失去流動性的情形有( )。
A.提高準備金比率
B.存款額下降
C.經(jīng)營管理失當(dāng)
D.衍生品交易中遭受巨額損失
E.公眾對銀行體系失去信心
115.國別風(fēng)險可分為( )。
A.政治風(fēng)險
B.社會風(fēng)險
C.法律風(fēng)險
D.經(jīng)濟風(fēng)險
E.市場風(fēng)險
116.對于商業(yè)銀行而言，信用衍生產(chǎn)品的作用體現(xiàn)在( )。
A.分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險
B.提供化解不良貸款的新思路
C.防止信貸萎縮，增強資本的流動性
D.有助于緩解大企業(yè)融資難問題
E.使銀行得以擺脫在貸款定價上的困境
117.以下屬于內(nèi)部評級法的高級應(yīng)用范圍的有( )。
A.損失準備計提
B.風(fēng)險偏好的設(shè)定
C.績效衡量和考核
D.貸款定價
E.風(fēng)險報告
118.以下關(guān)于遠期和期貨的說法，正確的有( )。
A.遠期合約是標準化的
B.期貨合約是非標準化的
C.遠期合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀商柜臺交易
D.期貨合約通常在交易所交易
E.期貨合約流動性較好，遠期合約流動性差
119.缺口分析的局限性有( )。
A.假設(shè)同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同
B.只考慮了重新定價期限的不同帶來的利率風(fēng)險。未考慮基準風(fēng)險
C.未考慮利率變動對非利息收入的影響
D.未考慮利率變動對銀行整體價值的影響
E.只能反映定價風(fēng)險，不能反映基準風(fēng)險及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險
120.以下關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有( )。
A.可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題
B.更精確和可靠
C.計算量很大
D.對數(shù)據(jù)的依賴性強
E.存在一定的模型風(fēng)險 121.下列關(guān)于組合限額管理的說法，正確的有( )。
A.任何情況下都不允許超過組合限額
B.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種
C.組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額
D.組合限額維護的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理
E.通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面
122.壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，其功能主要有( )。
A.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力
B.提供商業(yè)銀行對自身風(fēng)險特征的理解
C.為商業(yè)銀行提供更好的信用風(fēng)險管理模型
D.為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法
E.幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致
123.下列屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的有( )。
A.替代性
B.交易性
C.靈活性
D.債務(wù)的易變性
E.杠桿性
124.留置主要應(yīng)用于( )等主合同。
A.保管合同
B.加工承攬合同
C.運輸合同
D.勞務(wù)輸出合同
E.擔(dān)保合同
125.商業(yè)銀行進行貸款轉(zhuǎn)讓的目的有( )。
A.轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險
B.增加收益
C.實現(xiàn)資產(chǎn)單一化
D.提高經(jīng)濟資本配置效率
E.集中風(fēng)險
126.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按( )分類。
A.人員因素
B.規(guī)章制度
C.內(nèi)部流程
D.系統(tǒng)缺陷
E.外部事件
127.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的有( )。
A.交易限額
B.風(fēng)險限額
C.止損限額
D.單一客戶限額
E.以上都包括
128.商業(yè)銀行所面臨的很多操作風(fēng)險可以通過購買( )加以緩釋。
A.商業(yè)銀行一攬子保障
B.錯誤與遺漏保險
C.經(jīng)理與高級職員責(zé)任險
D.未授權(quán)交易保險
E.財產(chǎn)保險
129.在我國，現(xiàn)金流量表主要包括( )。
A.企業(yè)股東初始投入企業(yè)的資本金
B.投資活動的現(xiàn)金流
C.融資活動的現(xiàn)金流
D.企業(yè)所欠外債數(shù)額
E.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流
130.商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險有( )。
A.行業(yè)風(fēng)險
B.競爭對手風(fēng)險
C.品牌風(fēng)險
D.客戶風(fēng)險
E.技術(shù)風(fēng)險
131.匯率風(fēng)險分為( )。
A.外匯交易風(fēng)險
B.違約風(fēng)險
C.道德風(fēng)險
D.外匯結(jié)構(gòu)風(fēng)險
E.價格風(fēng)險
132.損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括( )。
A.總損失數(shù)額信息
B.總損失中收回部分信息
C.抵押資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值
D.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
E.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
133.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用有( )。
A.比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件
B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會
C.對主要風(fēng)險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失
D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險
E.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本
134.銀行監(jiān)管的目標有( )。
A.保護廣大存款人和金融消費者的利益
B.增進市場信心
C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解
D.努力減少金融犯罪
E.維護金融穩(wěn)定
135.客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中的基本面指標包括( )。
A.償債能力指標
B.品質(zhì)類指標
C.盈利能力指標
D.環(huán)境類指標
E.實力類指標
136.經(jīng)調(diào)整的資本收益率的公式涉及的指標有( )。
A.利潤總額
B.稅后凈利潤
C.凈資本
D.預(yù)期損失
E.非預(yù)期損失
137.以下關(guān)于監(jiān)管資本的說法正確的有( )。
A.是種虛擬資本
B.是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本
C.按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的
D.采用統(tǒng)計分析方法計算
E.目的是為滿足內(nèi)部風(fēng)險管理的需要
138.遠期凈敞口頭寸中的遠期合約包括( )。
A。遠期外匯合約
B.外匯期貨合約
C.未到交割日的現(xiàn)貨合約
D.已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約
E.外匯期權(quán)合約
139.下列關(guān)于久期的說法，正確的有( )。
A.久期也稱持續(xù)期
B.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量
C.久期的數(shù)學(xué)公式為aP=-P×D×△Y/Y
D.久期是以未來收益的現(xiàn)值為權(quán)數(shù)計算的現(xiàn)金流平均到期時間
E.某一金融工具的久期等于金融工具各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應(yīng)時間乘以各期現(xiàn)值與金融工具現(xiàn)值的商
140.下面關(guān)于貸款分類的說法，不正確的有( )。
A.綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素
B.它實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進行評級
C.主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價
D.通常僅考慮影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素，客戶信用風(fēng)險因素由客戶評級完成
E.可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判斷 一、判斷題
1.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。
2.【答案】A。解析：對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
3.【答案】A。
4.【答案】A。
5.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)。而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。
6.【答案】B。解析：違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。
7.【答案】B。解析：分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風(fēng)險。
8.【答案】B。解析：操作風(fēng)險是一種純粹風(fēng)險，能避免、能降低、能緩釋，不能認為操作風(fēng)險會與收益相匹配。
9.【答案】B。解析：違約概率是事前估計的結(jié)果。
10.【答案】A。解析：實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。此說法正確。
11.【答案】B。解析：公允價值是指交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。
12.【答案】B。
13.【答案】B。解析：集中型風(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門.因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。
14.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容。
15.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺I=1來測量其資產(chǎn)和負債的利率風(fēng)險。
16.【答案】B。解析：應(yīng)為非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。具有明顯系統(tǒng)風(fēng)險特征的是市場風(fēng)險。
17.【答案】B。解析：是事前估計的結(jié)果。
18.【答案】B。解析：主要用于貸后管理。
19.【答案】A。
20.【答案】B。解析：市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特征?！《雾椷x擇題
21.【答案】B。解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段。
22.【答案】C。解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。
23.【答案】D。解析：根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=P1+D-P0/P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-18×100)/(18×100)×100%=12.22%。
24.【答案】A。解析：可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目標.縱向是各個層級.分散于各個部門角落的是風(fēng)險管理要素。
25.【答案】A。解析：新協(xié)議對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算辦法：對于信用風(fēng)險資產(chǎn).商業(yè)銀行可以采取標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法;對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法;對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。
26.【答案】D。解析：操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。
27.【答案】B。解析：本題是對風(fēng)險控制/緩釋定義的考查。
28.【答案】D。解析：在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人。都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。
29.【答案】C。解析：內(nèi)部模型法是計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法。
30.【答案】A。解析：B、C、D屬于監(jiān)管資本中的附屬資本。
31.【答案】C。解析：絕對收益是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)。
32.【答案】C。解析：銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動是外部監(jiān)督機構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力評估的內(nèi)容。
33.【答案】C。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)。
34.【答案】D。解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決“委托一代理”關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
35.【答案】A。解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
36.【答案】D。解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
37.【答案】C。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。
38.【答案】B。解析：分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
39.【答案】B。解析：風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。
40.【答案】C。解析：風(fēng)險管理委員會應(yīng)當(dāng)與金融風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門和信息/技術(shù)部門保持密切聯(lián)系，隨時獲取相關(guān)的風(fēng)險信息。并定期對所有業(yè)務(wù)單位及商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況進行仔細評估。
41.【答案】A。解析：風(fēng)險管理部門與財務(wù)控制部門之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風(fēng)險與收益戰(zhàn)略的重要基石。
42.【答案】B。解析：風(fēng)險管理職能部門是風(fēng)險管理的第二道防線。
43.【答案】B。解析：綜合評級是在匯總CAME1s六大要素評級結(jié)果的基礎(chǔ)上得出的，評級結(jié)果以1～5級表示.數(shù)字越大表明級別越低和監(jiān)管關(guān)注程度越高。
44.【答案】C。解析：利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤+利息費用)/利息費用=(3000+500)/500=7。
45.【答案】D。解析：商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄。
46.【答案】C。解析：計入附屬資本的重估儲備不得超過重估儲備總額的70%。
47.【答案】A。解析：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=50/(600-150-50)×100%=12.5%。
【專家點撥】期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
48.【答案】A。解析：公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標中的品質(zhì)類指標;存貨周轉(zhuǎn)率是財務(wù)指標中的營運能力指標。
49.【答案】C。解析：速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債合計。
速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費用。
速動比率=(500-80-20)/400=1。
50.【答案】D。解析：該事件屬于操作風(fēng)險外部事件類別中的外部欺詐。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。
51.【答案】C。解析：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1(I+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，(1-P1)即其違約概率;K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息;0為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1-違約損失率”;i1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。
本題中，P×(1+12%)+(1-P)×(1+12%)×40%=1+6%，可得P=91.1%，即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為8.9%。
52.【答案】B。解析：按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為法人客戶和個人客戶。
53.【答案】B。解析：資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]/平均資產(chǎn)總額=[17+4×(1-25%)]/200=10%。
54.【答案】B。解析：信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
55.【答案】C。解析：信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。而后者往往是信用風(fēng)險管理最為關(guān)注的。
56.【答案】C。解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。
【專家點撥】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。期初次級類貸款期間減少金額，是指期初次級類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
57.【答案】C。解析：我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和個人零售貸款兩大類。
58.【答案】D。解析：一個債務(wù)人只能有一個客戶信用評級，而同一個債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。
59.【答案】C。解析：C屬于財務(wù)指標。
60.【答案】D。解析：四條監(jiān)管目標：①保護廣大存款人和金融消費者的利益;②增進市場信心;③增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。 61.【答案】B。解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1000。
62.【答案】A。解析：將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計算公式，可得：資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額=20000/1000000=0.02。
63.【答案】A。解析：“方差一協(xié)方差”法不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險。
64.【答案】A。解析：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。
65.【答案】C。解析：風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。
66.【答案】B。解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“風(fēng)險”的方法。因為商業(yè)銀行在借人資金時，不得不在資金成本和可獲得性作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金。
67.【答案】C。解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。
68.【答案】A。解析：該債券的價格變化為△P=-P×D×△y/(1+y)=-103×6×(-0.0075)/(1+0.08)=4.29(元)。
69.【答案】D。解析：若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準確性和可靠性較低.或者是事后檢驗的假設(shè)前提存在問題。
70.【答案】C。解析：易變負債越高，負債無法全部還上的風(fēng)險就越大，流動性風(fēng)險也就越大。
71.【答案】D。解析：D屬于信用風(fēng)險。
72.【答案】D。解析：這是事后檢驗的定義。
73.【答案】C。解析：這是壓力測試的概念。
74.【答案】B。解析：這是市場風(fēng)險的定義。
75.【答案】D。解析：融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出;處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流人;分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于投資活動現(xiàn)金流流入。
76.【答案】C。
77.【答案】C。解析：這是投資組合原理。
78.【答案】D。解析：商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)四要素。
79.【答案】D。
80.【答案】D。解析：在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。
81.【答案】D。解析：損失數(shù)據(jù)收集的原則包括：重要性原則;準確性原則;統(tǒng)一性原則;謹慎性原則。
82.【答案】D。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。
83.【答案】B。解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險糾正;②風(fēng)險救助;③市場退出。
84.【答案】D。解析：使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)開發(fā)過程中，必須對模型開發(fā)和模型驗證設(shè)定嚴格的程序。
85.【答案】A。解析：在操作風(fēng)險評估方法的關(guān)鍵風(fēng)險指標法中，關(guān)鍵風(fēng)險指標的選擇應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、實用性。
86.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的經(jīng)營管理不包括系統(tǒng)風(fēng)險管理模式階段。
87.【答案】C。解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對以下風(fēng)險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：
(1)存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點。
(2)市場收益率提高/降低50%。
(3)持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%。
(4)重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%。
(5)GDP、CPL、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20%。
88.【答案】C。解析：流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%。
89.【答案】B。解析：將題中已知代人EBITDA的計算公式：EBITDA=凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷+利息費用+所得稅，則利息費用為0.2億元。
90.【答案】B。解析：香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在15%以上。
91.【答案】B。解析：從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。
92.【答案】D。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險、其他(例如，財務(wù)風(fēng)險、運營以及多種風(fēng)險因素)。
93.【答案】C。解析：商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和風(fēng)險抵補類指標。
94.【答案】A。解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。
95.【答案】C。解析：內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。
96.【答案】D。解析：外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%。
97.【答案】D。解析：利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此，同樣可以采用市場風(fēng)險管理中的久期分折方法。評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響。
98.【答案】A。解析：壓力測試是指商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設(shè)情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況。
99.【答案】A。解析：敏感負債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，如證券業(yè)存款。
100.【答案】B。解析：在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn);如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。三、多項選擇題
101.【答案】ABD。解析：風(fēng)險管理的三道防線是前臺業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險管理職能部門和內(nèi)部審計。
102.【答案】ABCDE。解析：此外還包括隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔.定期進行檢測并形成文件記錄.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序。
103.【答案]ABC。解析：D、E屬于盈利能力比率指標。
104.【答案】ABE。解析：C、D屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險的影響因素。
105.【答案】ADE。
106.【答案】ABCDE。解析：除此之外，還包括在自我評估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺。
107.【答案】ADE。解析：B是市場風(fēng)險計量方法;C是操作風(fēng)險計量方法。
【專家點撥】考生在復(fù)習(xí)時，對各種風(fēng)險的計量方法一定要注意區(qū)分，不能混淆。
108.【答案】ABE。解析：由于集團客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意統(tǒng)一識別標準，實施總量控制;充分掌握信息，避免過度授信;主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。
109.【答案】ABC。解析：除了A、B、C三個選項外，還應(yīng)包括可靠性、可比性、實質(zhì)性。
110.【答案】ABCDE。
111.【答案】CDE。解析：信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前。應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和線性辨別模型(linearDis.CriminateModel)。
112.【答案】DE。解析：債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。
113.【答案】BDE。解析：按照執(zhí)行價格，期權(quán)可分為價內(nèi)期權(quán)、平價期權(quán)和價外期權(quán)。
114.【答案】CDE。解析：使銀行喪失流動性主要在于兩個方面：①銀行自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動性受損;②公眾對銀行體系失去信心，從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對。另外D項情形也可能使銀行失去流動性。
115.【答案】ABD。解析：國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險。
116.【答案】ABCE。解析：應(yīng)該是有助于緩解中小企業(yè)融資難問題。
117.【答案】ABCD。解析：E屬于核心應(yīng)用范圍。
118.【答案】CDE。解析：遠期合約是非標準化的;期貨合約是標準化的。
119.【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。
120.【答案】ABCE。解析：D是歷史模擬法的缺點。
121.【答案】BCE。解析：如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額.當(dāng)組合限額利用率接近100%時，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險管理委員會(或類似的機構(gòu))提出對策建議，如提高限額等，并在委員會作出決策后實施;組合限額維護的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。
122.【答案】ABDE。解析：壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構(gòu)財務(wù)狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險;②提高商業(yè)銀行時其自身風(fēng)險特征的理解，推動其對風(fēng)險特征隨時間的變化情況的監(jiān)控;③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致;④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險模型的補充;⑤壓力測試幫助量化“尾部”風(fēng)險和重估模型假設(shè);⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。
123.【答案】ABCE。解析：信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外。還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點。
124.【答案】ABC。解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。
125.【答案】ABD。解析：進行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險，而C和E對商業(yè)銀行來說是增加風(fēng)險的行為。
126.【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類
127.【答案】ABC。解析：市場風(fēng)險限額就包括交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。
【專家點撥】提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險，單一客戶限額是信用風(fēng)險限額管理。
128.【答案】ABCDE。
129.【答案】BCE。解析：在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流和經(jīng)營活動的現(xiàn)金流。
130.【答案】ABCDE。
131.【答案】AD。
132.【答案】ABDE。解析：操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息;②總損失中收回部分信息;③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息;④損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息。
133.【答案】ABCDE。解析：此外還包括強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強制性監(jiān)管要求。減少法律爭議/訴訟事件。
134.【答案】ABCDE。
135.【答案】BDE。解析：客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中的基本面指標包括品質(zhì)類指標、環(huán)境類指標、實力類指標。
136.【答案】BDE。解析：計算公式如下：RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本(或非預(yù)期損失)。
137.【答案】BC。解析：A、D、E指的是經(jīng)濟資本的特點。
138.【答案】ABCD。
139.【答案】ABDE。解析：應(yīng)為△P=-P×D×△Y/(1+Y)。
140.【答案】DE。解析：D、E選項是債項評級的特點。