第四節(jié) 基金管理公司的治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制
    一、 基金管理公司內(nèi)部控制的概念
    內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。
    二、 總體要求：公司法、證券投資基金法、證券投資基金管理公司管理辦法等
    三、 基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本原則
    (1) 基金份額持有人利益優(yōu)先原則
    (2) 公司獨(dú)立運(yùn)作原則 景程教育在線
    (3) 強(qiáng)化制衡機(jī)制原則
    (4) 維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則
    (5) 股東誠(chéng)信與合作原則
    (6) 公平對(duì)待原則
    (7) 業(yè)務(wù)與信息隔離原則
    第五節(jié) 特定客戶資產(chǎn)管理
    一、 特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范
    1 交由自己舉辦托管資格的商業(yè)銀行托管。
    2 業(yè)績(jī)報(bào)酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)的20%、
    3 投資工具：股票、債券、證券投資基金，央行票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品等