2012年證券從業(yè)資格考試《證券交易》考前每日一練3月26日
單項(xiàng)選擇題
債券上市交易條件中，最為重要的是（）
A． 債券的發(fā)行額
B． 債券發(fā)行的合法性
C． 債券的信用等級(jí)
D． 債券的發(fā)行價(jià)格
答案：C
解析：
證券法規(guī)定，公司申請(qǐng)其公司債券上市，必須具備以下條件：
1.公司債券的期限為一年以上。這是指公司債券自發(fā)行日到還本付息日的期間不短于一年。按照公司法的規(guī)定，發(fā)行公司債券，其募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明“還本付息的期限和方式”，據(jù)此，可以計(jì)算和確定該公司債券的期限長(zhǎng)短。
2.公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣５０００萬(wàn)元。這是指發(fā)行人所申請(qǐng)上市的該種和該次發(fā)行的公司債券的發(fā)行額在５０００萬(wàn)元以上。按照公司法的規(guī)定，符合發(fā)行公司債券的公司可以多次發(fā)行公司債券，其累計(jì)發(fā)行額，即：尚未到期的各次發(fā)行的各種債券（如期限長(zhǎng)短不同，利率不同，可轉(zhuǎn)換或不可轉(zhuǎn)換等）的總發(fā)行額，不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的４０％。為此，具體申請(qǐng)哪一次發(fā)行的哪種債券在證券交易所掛牌上市，則要求該次發(fā)行的該種公司債券的實(shí)際發(fā)行額在５０００萬(wàn)元以上。
3.公司申請(qǐng)其債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。這是指發(fā)行人一直處于具備公司債券發(fā)行條件的狀態(tài)，也就是說(shuō)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保持公司債券發(fā)行時(shí)的信譽(yù)狀態(tài)，而使該公司債券持有人的利益能夠得到實(shí)現(xiàn)，并且該公司債券的交易具有安全性。如果喪失發(fā)行公司債券具備的條件，那么該公司債券到期時(shí)在還本付息上將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。
債券上市交易條件中，最為重要的債券的信用等級(jí)，因?yàn)閭男庞玫燃?jí)決定債券利率高低。
二、多項(xiàng)選擇題
以下關(guān)于中國(guó)證券交易市場(chǎng)建立過(guò)程的敘述中，正確的是（）
A. 1986年8月，沈陽(yáng)開(kāi)始試辦企業(yè)債券轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)
B. 1986年9月，上海開(kāi)辦了股票柜臺(tái)買賣業(yè)務(wù)
C. 從1988年4月起，國(guó)家先后在61個(gè)大中城市開(kāi)放了國(guó)庫(kù)券轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，1990年在全國(guó)全面推開(kāi)
D. 1990年11月和1991年2月，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立
E. 1992年初，人民幣特種股票（B股）在上海證券交易所上市
答案：ABCDE
三．判斷題
證券交易的根源是證券流動(dòng)性的內(nèi)在要求（）
答案：對(duì)
單項(xiàng)選擇題
債券上市交易條件中，最為重要的是（）
A． 債券的發(fā)行額
B． 債券發(fā)行的合法性
C． 債券的信用等級(jí)
D． 債券的發(fā)行價(jià)格
答案：C
解析：
證券法規(guī)定，公司申請(qǐng)其公司債券上市，必須具備以下條件：
1.公司債券的期限為一年以上。這是指公司債券自發(fā)行日到還本付息日的期間不短于一年。按照公司法的規(guī)定，發(fā)行公司債券，其募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明“還本付息的期限和方式”，據(jù)此，可以計(jì)算和確定該公司債券的期限長(zhǎng)短。
2.公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣５０００萬(wàn)元。這是指發(fā)行人所申請(qǐng)上市的該種和該次發(fā)行的公司債券的發(fā)行額在５０００萬(wàn)元以上。按照公司法的規(guī)定，符合發(fā)行公司債券的公司可以多次發(fā)行公司債券，其累計(jì)發(fā)行額，即：尚未到期的各次發(fā)行的各種債券（如期限長(zhǎng)短不同，利率不同，可轉(zhuǎn)換或不可轉(zhuǎn)換等）的總發(fā)行額，不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的４０％。為此，具體申請(qǐng)哪一次發(fā)行的哪種債券在證券交易所掛牌上市，則要求該次發(fā)行的該種公司債券的實(shí)際發(fā)行額在５０００萬(wàn)元以上。
3.公司申請(qǐng)其債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。這是指發(fā)行人一直處于具備公司債券發(fā)行條件的狀態(tài)，也就是說(shuō)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保持公司債券發(fā)行時(shí)的信譽(yù)狀態(tài)，而使該公司債券持有人的利益能夠得到實(shí)現(xiàn)，并且該公司債券的交易具有安全性。如果喪失發(fā)行公司債券具備的條件，那么該公司債券到期時(shí)在還本付息上將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。
債券上市交易條件中，最為重要的債券的信用等級(jí)，因?yàn)閭男庞玫燃?jí)決定債券利率高低。
二、多項(xiàng)選擇題
以下關(guān)于中國(guó)證券交易市場(chǎng)建立過(guò)程的敘述中，正確的是（）
A. 1986年8月，沈陽(yáng)開(kāi)始試辦企業(yè)債券轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)
B. 1986年9月，上海開(kāi)辦了股票柜臺(tái)買賣業(yè)務(wù)
C. 從1988年4月起，國(guó)家先后在61個(gè)大中城市開(kāi)放了國(guó)庫(kù)券轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，1990年在全國(guó)全面推開(kāi)
D. 1990年11月和1991年2月，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立
E. 1992年初，人民幣特種股票（B股）在上海證券交易所上市
答案：ABCDE
三．判斷題
證券交易的根源是證券流動(dòng)性的內(nèi)在要求（）
答案：對(duì)