三、判斷題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示。)
1.招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股說(shuō)明書(shū)全文各部分
的主要內(nèi)容。( )
2.發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 ( )
3.股份公司通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票。( )
4.我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。( )
5.董事會(huì)秘書(shū)空缺期間超過(guò)6個(gè)月之后，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書(shū)。 ( )
6.我國(guó)的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。( )
7.盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中預(yù)測(cè)期間的確定原則為預(yù)測(cè)時(shí)起至不超過(guò)下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。( )
8.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人。 ( )
9.股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數(shù)量不得少于50名。( )
10.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)在2人以上100人以下為發(fā)起人，其中半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。( )
11.證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。( )
12.招股說(shuō)明書(shū)是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。( )
13.預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價(jià)格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。( )
14.可轉(zhuǎn)換公司債券的短期限為1年，長(zhǎng)期限為5年。( )
15.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售的方式。( )
16.審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的終結(jié)果，不具有法定的證明效力。( )
17.上市公司公開(kāi)發(fā)行新股是指上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股，只指向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份。()
18.國(guó)際推介的對(duì)象主要是個(gè)人投資者。( )
19.投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀(jì)50年代前后。( )
20.我國(guó)目前遵循的是法定資本制的原則。( )
21.熊貓債券是指國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以外幣計(jì)價(jià)的債券。( )
22.由于可轉(zhuǎn)換公司債券的期權(quán)是一種美式期權(quán)，因此，轉(zhuǎn)股期限越長(zhǎng)，轉(zhuǎn)股權(quán)價(jià)值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。( )
23. 國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國(guó)有股股本。( )
24. 輔導(dǎo)報(bào)告作為公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開(kāi)發(fā)行股票公司申報(bào)材料均應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)。( )
25.用股票購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的收購(gòu)方式又叫“換股”。( )
26.發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)后，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
27.票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的債券價(jià)值越高;反之，票面利率越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價(jià)值越低。( )
28.證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券。( )
29.發(fā)起人不得以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資認(rèn)購(gòu)股份。( )
30.股票發(fā)行人名稱(chēng)冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明冠名依據(jù)。( )
31.招股說(shuō)明書(shū)分別以中外文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。 ( )
32.設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。( )
33.1993年12月通過(guò)的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券( )。
34.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)作為主承銷(xiāo)商或者主承銷(xiāo)商之一。公司不可以聘請(qǐng)國(guó)外證券公司擔(dān)任國(guó)際協(xié)調(diào)人。 ( )
35.申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，一定要報(bào)送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。( )
36. 發(fā)行人可以認(rèn)購(gòu)或變相認(rèn)購(gòu)自己發(fā)行的金融債券。( )
37.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。 ( )
38.境內(nèi)上市外資股又稱(chēng)B股，是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。 ( )
39.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。( )
40.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式。( )
41.并購(gòu)重組委員會(huì)委員每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期長(zhǎng)不超過(guò)3屆。
42.發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時(shí)使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。( )
43.上市的證券公司債券到期前一個(gè)月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。( )
44.資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級(jí)包括不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。( )
45.審計(jì)報(bào)告日期應(yīng)早在于被審計(jì)單位管理部門(mén)確認(rèn)和簽署會(huì)計(jì)報(bào)表的日期。( )
46.公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額在公司注冊(cè)資本的30%以上的，可以不再提取。( )
47. 監(jiān)事的任期為3年。監(jiān)事任期屆滿(mǎn)，不可以連任。( )
48. 發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)后，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
49.縱向收購(gòu)的目的在于消除競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加收購(gòu)公司的壟斷實(shí)力或形成規(guī)模效應(yīng)。( )
50.企業(yè)債券上市申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。( )
51.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 ( )
52.按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取配售方式，承銷(xiāo)商可以將所承銷(xiāo)的股份以議購(gòu)方式向特定的投資者配售。 ( )
53.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書(shū)”。 ( )
54.外資股發(fā)行的招股說(shuō)明書(shū)只能采取信息備忘錄的形式。 ( )
55.如果發(fā)行人計(jì)劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國(guó)香港和美國(guó)進(jìn)行公開(kāi)發(fā)售，同時(shí)又在其他國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國(guó)際配售信息備忘錄。 ( )
56.公司債券每張面值10元，發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與保薦人通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)確定。( )
57.注冊(cè)會(huì)議原則上每月召開(kāi)。注冊(cè)會(huì)議由3名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。參會(huì)委員從注冊(cè)委員會(huì)全體委員中抽取
58.提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。 ( )
59.公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)級(jí);資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。 ( )
60.承銷(xiāo)費(fèi)用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模和承銷(xiāo)時(shí)間確定。( )
1.招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股說(shuō)明書(shū)全文各部分
的主要內(nèi)容。( )
2.發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 ( )
3.股份公司通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票。( )
4.我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。( )
5.董事會(huì)秘書(shū)空缺期間超過(guò)6個(gè)月之后，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書(shū)。 ( )
6.我國(guó)的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。( )
7.盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中預(yù)測(cè)期間的確定原則為預(yù)測(cè)時(shí)起至不超過(guò)下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。( )
8.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人。 ( )
9.股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數(shù)量不得少于50名。( )
10.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)在2人以上100人以下為發(fā)起人，其中半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。( )
11.證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。( )
12.招股說(shuō)明書(shū)是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。( )
13.預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價(jià)格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。( )
14.可轉(zhuǎn)換公司債券的短期限為1年，長(zhǎng)期限為5年。( )
15.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售的方式。( )
16.審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的終結(jié)果，不具有法定的證明效力。( )
17.上市公司公開(kāi)發(fā)行新股是指上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股，只指向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份。()
18.國(guó)際推介的對(duì)象主要是個(gè)人投資者。( )
19.投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀(jì)50年代前后。( )
20.我國(guó)目前遵循的是法定資本制的原則。( )
21.熊貓債券是指國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以外幣計(jì)價(jià)的債券。( )
22.由于可轉(zhuǎn)換公司債券的期權(quán)是一種美式期權(quán)，因此，轉(zhuǎn)股期限越長(zhǎng)，轉(zhuǎn)股權(quán)價(jià)值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。( )
23. 國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國(guó)有股股本。( )
24. 輔導(dǎo)報(bào)告作為公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開(kāi)發(fā)行股票公司申報(bào)材料均應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)。( )
25.用股票購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的收購(gòu)方式又叫“換股”。( )
26.發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)后，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
27.票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的債券價(jià)值越高;反之，票面利率越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價(jià)值越低。( )
28.證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券。( )
29.發(fā)起人不得以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資認(rèn)購(gòu)股份。( )
30.股票發(fā)行人名稱(chēng)冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明冠名依據(jù)。( )
31.招股說(shuō)明書(shū)分別以中外文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。 ( )
32.設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。( )
33.1993年12月通過(guò)的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券( )。
34.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)作為主承銷(xiāo)商或者主承銷(xiāo)商之一。公司不可以聘請(qǐng)國(guó)外證券公司擔(dān)任國(guó)際協(xié)調(diào)人。 ( )
35.申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，一定要報(bào)送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。( )
36. 發(fā)行人可以認(rèn)購(gòu)或變相認(rèn)購(gòu)自己發(fā)行的金融債券。( )
37.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。 ( )
38.境內(nèi)上市外資股又稱(chēng)B股，是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。 ( )
39.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。( )
40.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式。( )
41.并購(gòu)重組委員會(huì)委員每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期長(zhǎng)不超過(guò)3屆。
42.發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時(shí)使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。( )
43.上市的證券公司債券到期前一個(gè)月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。( )
44.資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級(jí)包括不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。( )
45.審計(jì)報(bào)告日期應(yīng)早在于被審計(jì)單位管理部門(mén)確認(rèn)和簽署會(huì)計(jì)報(bào)表的日期。( )
46.公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額在公司注冊(cè)資本的30%以上的，可以不再提取。( )
47. 監(jiān)事的任期為3年。監(jiān)事任期屆滿(mǎn)，不可以連任。( )
48. 發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)后，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
49.縱向收購(gòu)的目的在于消除競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加收購(gòu)公司的壟斷實(shí)力或形成規(guī)模效應(yīng)。( )
50.企業(yè)債券上市申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。( )
51.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 ( )
52.按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取配售方式，承銷(xiāo)商可以將所承銷(xiāo)的股份以議購(gòu)方式向特定的投資者配售。 ( )
53.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書(shū)”。 ( )
54.外資股發(fā)行的招股說(shuō)明書(shū)只能采取信息備忘錄的形式。 ( )
55.如果發(fā)行人計(jì)劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國(guó)香港和美國(guó)進(jìn)行公開(kāi)發(fā)售，同時(shí)又在其他國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國(guó)際配售信息備忘錄。 ( )
56.公司債券每張面值10元，發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與保薦人通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)確定。( )
57.注冊(cè)會(huì)議原則上每月召開(kāi)。注冊(cè)會(huì)議由3名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。參會(huì)委員從注冊(cè)委員會(huì)全體委員中抽取
58.提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。 ( )
59.公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)級(jí);資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。 ( )
60.承銷(xiāo)費(fèi)用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模和承銷(xiāo)時(shí)間確定。( )