二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有兩項(xiàng)符合題目要求。)
1.我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現(xiàn)在( )。
A.發(fā)行監(jiān)管 B.發(fā)行種類
C.發(fā)行方式 D.發(fā)行定價(jià)
2. 屬于股權(quán)融資的是( )。
A.配股 B. 增發(fā)新股
C.股權(quán)分配中送紅股 D. 發(fā)行債券
3.股份有限公司發(fā)起人的主要權(quán)利至少應(yīng)該有( )。
A.參加公司籌委會(huì) B.決定公司董事會(huì)人選
C.起草公司章程 D.決定公司經(jīng)理人選
4. 上市公司發(fā)行新股，需要履行的程序包括( )。
A.上市公司所屬證監(jiān)局的批準(zhǔn) B.保薦人保薦
C.股東大會(huì)批準(zhǔn) D.董事會(huì)批準(zhǔn)
5.股份有限公司的發(fā)起人不得以( )等作價(jià)出資。
A.信用 B.勞務(wù)
C.商譽(yù) D.個(gè)人專利
6.資產(chǎn)評(píng)估的基本方法有( )。
A.收益現(xiàn)值法 B.重置成本法
C.現(xiàn)行市價(jià)法 D.清算價(jià)格法
7.從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來(lái)看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為( )。
A.國(guó)債 B.可轉(zhuǎn)債
C.企業(yè)債 D.金融債
8.公司改組為上市公司時(shí)，對(duì)上市公司占用的國(guó)有土地主要采取( )。
A.繳納土地出讓金，取得土地所有權(quán)
B.以土地使用權(quán)作價(jià)入股
C.繳納土地租金，將土地使用權(quán)交給股份有限公司
D.授權(quán)經(jīng)營(yíng)
9.內(nèi)部融資的特點(diǎn)是( )。
A.自主性 B.高風(fēng)險(xiǎn)性
C.低成本性 D.低風(fēng)險(xiǎn)性
10.目前，我國(guó)國(guó)債包括( )。
A.記賬式國(guó)債 B.憑證式國(guó)債
C.儲(chǔ)蓄國(guó)債 D.基礎(chǔ)建設(shè)國(guó)債
11. 每股凈利潤(rùn)的確定方法有( )。
A.全面攤薄法 B.加權(quán)平均法
C.現(xiàn)金流量法 D.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法
12.信息披露應(yīng)當(dāng)遵循的原則有( )。
A.真實(shí)性 B.準(zhǔn)確性
C.完整性 D.及時(shí)性
13.可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是由( )構(gòu)成的復(fù)合融資工具。
A.普通債權(quán) B.普通股票
C.看漲期權(quán) D.看跌期權(quán)
14.目前我國(guó)國(guó)債主要分為記賬式和憑證式，憑證式國(guó)債主要通過(guò)( )面向公眾投資者發(fā)行。
A.證券公司 B.商業(yè)銀行
C.郵政儲(chǔ)匯局 D.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行
15.創(chuàng)立大會(huì)一般由( )組成。
A.經(jīng)理 B.董事
C.認(rèn)股人 D.發(fā)起人
16.會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程包括( )。
A. 計(jì)劃階段 B. 實(shí)施審計(jì)階段
C. 評(píng)估階段 D. 審計(jì)完成階段
17.1952年，美國(guó)大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本結(jié)構(gòu)的見(jiàn)解劃分為( )。
A.凈收入理論 B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論
C.傳統(tǒng)折中理論 D.MM理論
18.我國(guó)股票的發(fā)行方式有( )。
A. 全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退方式
B. 全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存方式
C. 與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式
D. 上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式和市值配售方式
19.( )應(yīng)當(dāng)作為招股說(shuō)明書的備查文件，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露。
A.招股說(shuō)明書摘要 B.保薦人出具的發(fā)行保薦書
C.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件 D.招股公告
20.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市的發(fā)行人必須依據(jù)相關(guān)地區(qū)或( )法律正式注冊(cè)成立。
A.百慕大或開(kāi)曼群島 B.美國(guó)
C.中國(guó)臺(tái)灣地區(qū) D.中國(guó)大陸
21.審計(jì)意見(jiàn)的類型有( )。
A.同意意見(jiàn) B.保留意見(jiàn)
C.否定意見(jiàn) D.拒絕表示意見(jiàn)
22.資本“三原則”是指( )。
A.資本確定原則 B. 資本法定原則
C.資本維持原則 D.資本不變?cè)瓌t
23. 我國(guó)具有發(fā)行政策性金融債券發(fā)行資格的三大國(guó)有政策性銀行是：( )。
A.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 B.中國(guó)興業(yè)銀行
C.中國(guó)進(jìn)出口銀行 D.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
24.股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用( )作價(jià)出資。
A.貨幣 B.土地使用權(quán)
C.知識(shí)產(chǎn)權(quán) D.勞務(wù)、信用
25.輔導(dǎo)工作的原則有( )。
A.勤勉盡責(zé)的原則 B.誠(chéng)實(shí)守信的原則
C.突出重點(diǎn)、鼓勵(lì)創(chuàng)新的原則 D.責(zé)任明確、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則
26.撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵守的要求有( )
A.獨(dú)立、審慎、客觀
B.引用的資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、權(quán)威并須注明來(lái)源
C.對(duì)發(fā)行人所在行業(yè)的評(píng)估具有一致性和連貫性
D.無(wú)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏
27.審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)有重要錯(cuò)報(bào)的會(huì)計(jì)報(bào)表仍發(fā)表無(wú)保留意見(jiàn)的可能性。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由( )組成。
A.固定風(fēng)險(xiǎn) B.誤差風(fēng)險(xiǎn)
C.控制風(fēng)險(xiǎn) D.檢查風(fēng)險(xiǎn)
28.保薦制度主要包括( )。
A.保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的注冊(cè)登記管理制度
B.明確保薦期限
C.確立保薦責(zé)任
D.引進(jìn)持續(xù)信用監(jiān)管和“冷淡對(duì)待”的監(jiān)管措施
29.( )不宜作為股份有限公司的發(fā)起人。
A.工會(huì) B.自然人
C.國(guó)家撥款的大學(xué) D.法人
30.股份的特點(diǎn)有( )
A.股份的金額性 B.股份的平等性
C.股份的不可分性 D.股份的單一性
31. 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括( )。
A.票面利率 B.轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限
C.股票波動(dòng)率 D.贖回、回售條款
32.目前，收取承銷費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是( )。
A.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%~3%
B.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%~1.5%
C.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的0.5%~1.5%
D.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的1.5%~3%
33. 資本維持原則的具體保障制度包括( )。
A.盈余分配制度 B. 公積金提取制度
C.限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易制度 D. 固定資產(chǎn)折舊制度
34.憑證式國(guó)債的發(fā)行渠道包括( )。
A.郵政局 B.郵政儲(chǔ)蓄銀行
C.商業(yè)銀行 D.國(guó)有銀行
35.國(guó)際推介的主要目的是( )。
A.查明長(zhǎng)期投資者的需求情況，保證重點(diǎn)銷售
B.使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價(jià)格判斷
C.利用銷售計(jì)劃，形成投資者之間的競(jìng)爭(zhēng)，大限度地提高價(jià)格評(píng)估
D.為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ)
36.股份有限公司股東的權(quán)利包括( )。
A.參加或委派股東代理人參加股東大會(huì)
B.對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督
C.依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配
D.依照其持有的股份份額行使表決權(quán)
37.我國(guó)企業(yè)股份制改革的目的是( )。
A.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu) B. 籌集資金
C.剝離不良資產(chǎn) D. 確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)
38. 贖回公告應(yīng)當(dāng)載明( )等內(nèi)容。
A.贖回的程序 B.贖回價(jià)格
C.付款方法 D.贖回時(shí)間
39.盈利預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表)至少應(yīng)包括( )。
A.會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入 B.利潤(rùn)總額
C.凈利潤(rùn) D.每股盈利
40.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括( )。
A.票面利率 B.轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限
C.股票波動(dòng)率 D.贖回、回售條款
1.我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現(xiàn)在( )。
A.發(fā)行監(jiān)管 B.發(fā)行種類
C.發(fā)行方式 D.發(fā)行定價(jià)
2. 屬于股權(quán)融資的是( )。
A.配股 B. 增發(fā)新股
C.股權(quán)分配中送紅股 D. 發(fā)行債券
3.股份有限公司發(fā)起人的主要權(quán)利至少應(yīng)該有( )。
A.參加公司籌委會(huì) B.決定公司董事會(huì)人選
C.起草公司章程 D.決定公司經(jīng)理人選
4. 上市公司發(fā)行新股，需要履行的程序包括( )。
A.上市公司所屬證監(jiān)局的批準(zhǔn) B.保薦人保薦
C.股東大會(huì)批準(zhǔn) D.董事會(huì)批準(zhǔn)
5.股份有限公司的發(fā)起人不得以( )等作價(jià)出資。
A.信用 B.勞務(wù)
C.商譽(yù) D.個(gè)人專利
6.資產(chǎn)評(píng)估的基本方法有( )。
A.收益現(xiàn)值法 B.重置成本法
C.現(xiàn)行市價(jià)法 D.清算價(jià)格法
7.從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來(lái)看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為( )。
A.國(guó)債 B.可轉(zhuǎn)債
C.企業(yè)債 D.金融債
8.公司改組為上市公司時(shí)，對(duì)上市公司占用的國(guó)有土地主要采取( )。
A.繳納土地出讓金，取得土地所有權(quán)
B.以土地使用權(quán)作價(jià)入股
C.繳納土地租金，將土地使用權(quán)交給股份有限公司
D.授權(quán)經(jīng)營(yíng)
9.內(nèi)部融資的特點(diǎn)是( )。
A.自主性 B.高風(fēng)險(xiǎn)性
C.低成本性 D.低風(fēng)險(xiǎn)性
10.目前，我國(guó)國(guó)債包括( )。
A.記賬式國(guó)債 B.憑證式國(guó)債
C.儲(chǔ)蓄國(guó)債 D.基礎(chǔ)建設(shè)國(guó)債
11. 每股凈利潤(rùn)的確定方法有( )。
A.全面攤薄法 B.加權(quán)平均法
C.現(xiàn)金流量法 D.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法
12.信息披露應(yīng)當(dāng)遵循的原則有( )。
A.真實(shí)性 B.準(zhǔn)確性
C.完整性 D.及時(shí)性
13.可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是由( )構(gòu)成的復(fù)合融資工具。
A.普通債權(quán) B.普通股票
C.看漲期權(quán) D.看跌期權(quán)
14.目前我國(guó)國(guó)債主要分為記賬式和憑證式，憑證式國(guó)債主要通過(guò)( )面向公眾投資者發(fā)行。
A.證券公司 B.商業(yè)銀行
C.郵政儲(chǔ)匯局 D.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行
15.創(chuàng)立大會(huì)一般由( )組成。
A.經(jīng)理 B.董事
C.認(rèn)股人 D.發(fā)起人
16.會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程包括( )。
A. 計(jì)劃階段 B. 實(shí)施審計(jì)階段
C. 評(píng)估階段 D. 審計(jì)完成階段
17.1952年，美國(guó)大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本結(jié)構(gòu)的見(jiàn)解劃分為( )。
A.凈收入理論 B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論
C.傳統(tǒng)折中理論 D.MM理論
18.我國(guó)股票的發(fā)行方式有( )。
A. 全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退方式
B. 全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存方式
C. 與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式
D. 上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式和市值配售方式
19.( )應(yīng)當(dāng)作為招股說(shuō)明書的備查文件，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露。
A.招股說(shuō)明書摘要 B.保薦人出具的發(fā)行保薦書
C.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件 D.招股公告
20.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市的發(fā)行人必須依據(jù)相關(guān)地區(qū)或( )法律正式注冊(cè)成立。
A.百慕大或開(kāi)曼群島 B.美國(guó)
C.中國(guó)臺(tái)灣地區(qū) D.中國(guó)大陸
21.審計(jì)意見(jiàn)的類型有( )。
A.同意意見(jiàn) B.保留意見(jiàn)
C.否定意見(jiàn) D.拒絕表示意見(jiàn)
22.資本“三原則”是指( )。
A.資本確定原則 B. 資本法定原則
C.資本維持原則 D.資本不變?cè)瓌t
23. 我國(guó)具有發(fā)行政策性金融債券發(fā)行資格的三大國(guó)有政策性銀行是：( )。
A.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 B.中國(guó)興業(yè)銀行
C.中國(guó)進(jìn)出口銀行 D.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
24.股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用( )作價(jià)出資。
A.貨幣 B.土地使用權(quán)
C.知識(shí)產(chǎn)權(quán) D.勞務(wù)、信用
25.輔導(dǎo)工作的原則有( )。
A.勤勉盡責(zé)的原則 B.誠(chéng)實(shí)守信的原則
C.突出重點(diǎn)、鼓勵(lì)創(chuàng)新的原則 D.責(zé)任明確、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則
26.撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵守的要求有( )
A.獨(dú)立、審慎、客觀
B.引用的資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、權(quán)威并須注明來(lái)源
C.對(duì)發(fā)行人所在行業(yè)的評(píng)估具有一致性和連貫性
D.無(wú)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏
27.審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)有重要錯(cuò)報(bào)的會(huì)計(jì)報(bào)表仍發(fā)表無(wú)保留意見(jiàn)的可能性。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由( )組成。
A.固定風(fēng)險(xiǎn) B.誤差風(fēng)險(xiǎn)
C.控制風(fēng)險(xiǎn) D.檢查風(fēng)險(xiǎn)
28.保薦制度主要包括( )。
A.保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的注冊(cè)登記管理制度
B.明確保薦期限
C.確立保薦責(zé)任
D.引進(jìn)持續(xù)信用監(jiān)管和“冷淡對(duì)待”的監(jiān)管措施
29.( )不宜作為股份有限公司的發(fā)起人。
A.工會(huì) B.自然人
C.國(guó)家撥款的大學(xué) D.法人
30.股份的特點(diǎn)有( )
A.股份的金額性 B.股份的平等性
C.股份的不可分性 D.股份的單一性
31. 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括( )。
A.票面利率 B.轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限
C.股票波動(dòng)率 D.贖回、回售條款
32.目前，收取承銷費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是( )。
A.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%~3%
B.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%~1.5%
C.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的0.5%~1.5%
D.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的1.5%~3%
33. 資本維持原則的具體保障制度包括( )。
A.盈余分配制度 B. 公積金提取制度
C.限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易制度 D. 固定資產(chǎn)折舊制度
34.憑證式國(guó)債的發(fā)行渠道包括( )。
A.郵政局 B.郵政儲(chǔ)蓄銀行
C.商業(yè)銀行 D.國(guó)有銀行
35.國(guó)際推介的主要目的是( )。
A.查明長(zhǎng)期投資者的需求情況，保證重點(diǎn)銷售
B.使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價(jià)格判斷
C.利用銷售計(jì)劃，形成投資者之間的競(jìng)爭(zhēng)，大限度地提高價(jià)格評(píng)估
D.為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ)
36.股份有限公司股東的權(quán)利包括( )。
A.參加或委派股東代理人參加股東大會(huì)
B.對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督
C.依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配
D.依照其持有的股份份額行使表決權(quán)
37.我國(guó)企業(yè)股份制改革的目的是( )。
A.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu) B. 籌集資金
C.剝離不良資產(chǎn) D. 確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)
38. 贖回公告應(yīng)當(dāng)載明( )等內(nèi)容。
A.贖回的程序 B.贖回價(jià)格
C.付款方法 D.贖回時(shí)間
39.盈利預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表)至少應(yīng)包括( )。
A.會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入 B.利潤(rùn)總額
C.凈利潤(rùn) D.每股盈利
40.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括( )。
A.票面利率 B.轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限
C.股票波動(dòng)率 D.贖回、回售條款