2010證券從業(yè)資格考試 發(fā)行與承銷沖刺模擬試卷之單項(xiàng)選擇題
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求。)
1.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金可用于( )。
A.房地產(chǎn)買賣 B.本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
C.股票買賣 D.期貨交易
2.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告涉及國(guó)有資產(chǎn)的，須經(jīng)過(guò)( )或有關(guān)的主管部門核準(zhǔn)或備案后生效。
A.省級(jí)人民政府 B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部
C.國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門 D.國(guó)有資產(chǎn)管理部門
3.并購(gòu)重組委委員每屆任期( )年，可以連任，但連續(xù)任期長(zhǎng)不超過(guò)( )屆。
A.1，3 B.2，2 C.1，2 D.2，3
4.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束( )后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A.3個(gè)月 B.6個(gè)月 C.1年 D.2年
5.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取( )方式。
A.全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
B.配售
C.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合
D.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
6.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后( )個(gè)月內(nèi)對(duì)上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)行總結(jié)。
A.1 B. 2
C.3 D. 6
7.發(fā)行公司債券的股份有限公司凈資產(chǎn)不低于( )。
A.2000萬(wàn)元 B.3000萬(wàn)元 C.5000萬(wàn)元 D.6000萬(wàn)
8.對(duì)發(fā)起設(shè)立的公司來(lái)說(shuō)，發(fā)起人是公司的( )。
A.大股東 B.少數(shù)股東 C.控股股東 D.全部股東
9.( )不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。
A.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 B.中國(guó)進(jìn)出口銀行
C.中信銀行 D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行
10.可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是期限為( )。
A.3年以上 B.2年以上
C.5年以上 D.1年以上
11.上市公司的年度預(yù)算方案和決算方案可由股東大會(huì)以( )通過(guò)。
A.臨時(shí)決議 B.普通決議 C.特別決議 D.一般決議
12.2005年1月1日試行( )，這標(biāo)志著我國(guó)首次公開(kāi)發(fā)行股票市場(chǎng)化定價(jià)機(jī)制的初步建立。
A.上市保薦制度 B.上市審核制度
C.首次公開(kāi)發(fā)行股票詢價(jià)制度 D.股票定價(jià)制度
13.商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向( )提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì) B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
C.中國(guó)保監(jiān)會(huì) D.中國(guó)人民銀行
14.審計(jì)全過(guò)程的中間環(huán)節(jié)是( )。
A.審計(jì)回顧階段 B.審計(jì)完成階段
C.計(jì)劃階段 D.實(shí)施審計(jì)階段
15.證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部( )原則，建立有關(guān)隔離制度。
A.保密性 B.防火墻 C.條塊管理 D.業(yè)務(wù)控制
16.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉的履行職務(wù)，近( )個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中間證監(jiān)會(huì)的行政處罰、近( )個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。
A.36;12 B.36;36
C.12;12 D.12;36
17.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括( )
A.機(jī)構(gòu)、體制與人員的檢查 B.規(guī)制制度的檢查
C.財(cái)務(wù)處理辦法的檢查 D.機(jī)構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查
18.管理層股東是指控制( )或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
A.3% B.5%
C.30% D.50%
19.( )不屬于按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。
A.要約收購(gòu) B.混合收購(gòu)
C.橫向收購(gòu) D.縱向收購(gòu)
20.公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司員工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的( )。
A.1% B.5%
C.10% D.15%
21.境內(nèi)上市外資股采取( )形式，以( )標(biāo)明面值，以( )認(rèn)購(gòu)買賣。
A.不記名股票 人民幣 外幣 B.不記名股票 外幣 人民幣
C.記名股票 人民幣 外幣 D.記名股票 外幣 人民幣
22.發(fā)行涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)有股股東之后標(biāo)注( )，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注( )，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。
A.“SS”;“SLS” B.“SL”;“SLS”
C.“SS”;“SL” D.“SS”;“LSL”
23.配股的發(fā)行方式為( )。
A.上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合
B.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
C.股票發(fā)行的公開(kāi)推介
D.網(wǎng)上網(wǎng)下同時(shí)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
24.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以( )設(shè)立。
A.發(fā)起方式 B.私募方式
C.公募方式 D.募集方式
25.可轉(zhuǎn)換公司債券是指( )。
A.可轉(zhuǎn)換為一般公司債務(wù)的股份
B.可轉(zhuǎn)換為一般公司債務(wù)的債務(wù)
C.可轉(zhuǎn)換為公司股份的債券
D.可轉(zhuǎn)換為公司債務(wù)折合的股票
26.股票的發(fā)行價(jià)格不得( )票面金額
A.高于 B.低于
C.等于 D.沒(méi)有要求
27.對(duì)于以募集方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬定的章程草案須經(jīng)出席( )的認(rèn)股人所持表決權(quán)的( )通過(guò)。
A.創(chuàng)立大會(huì)，1/2 B.全體發(fā)起人大會(huì)，1/3
C.創(chuàng)立大會(huì)，2/3 D.全體發(fā)起人大會(huì)，2/3
28.既考慮負(fù)債帶來(lái)稅收抵免收益，又考慮負(fù)債帶來(lái)各種風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用，并對(duì)它們進(jìn)行適當(dāng)平衡來(lái)穩(wěn)定企業(yè)價(jià)值的是( )。
A.MM公司稅模型 B.米勒模型
C.破產(chǎn)成本模型 D.代理成本
29.如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測(cè)，則應(yīng)( )。
A.以歷史數(shù)據(jù)代替
B.以投資報(bào)告代替
C.在發(fā)行公告和招股說(shuō)明書的顯要位置作出風(fēng)險(xiǎn)警示
D.以注冊(cè)會(huì)計(jì)師的意見(jiàn)代替
30.發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是( )。
A.證券發(fā)行 B.股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬
C.行政推薦家數(shù) D.發(fā)行規(guī)模
31.董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)( )年。
A.3 B.4
C.5 D.7
32.目前，財(cái)政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場(chǎng)上以( )方式發(fā)行記賬式國(guó)債。
A.承購(gòu)包銷 B.行政分配
C.承購(gòu)代銷 D.公開(kāi)招標(biāo)
33.目前，A股主承銷商的( )。
A.凈資本低為人民幣2000萬(wàn)元
B.凈資本低為人民幣2億元
C.凈資本低為人民幣5000萬(wàn)元
D.凈資本低為人民幣5億元
34.H股的發(fā)行方式是( )。
A.“定向發(fā)行” B.“國(guó)際配售”
C.“公開(kāi)發(fā)行” D.“公開(kāi)發(fā)行”加“國(guó)際配售”
35.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取( )方式。
A.詢價(jià) B.定價(jià)
C.交易所競(jìng)價(jià) D.公開(kāi)競(jìng)價(jià)
36.外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，( )開(kāi)始起草招股說(shuō)明書草案。
A.國(guó)際協(xié)調(diào)人 B.會(huì)計(jì)師
C.證券經(jīng)紀(jì)人 D.主承銷商
37.有限責(zé)任公司依法批準(zhǔn)變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額應(yīng)當(dāng)( )。
A.大于公司的凈資產(chǎn)額 B.等于公司的凈資產(chǎn)額
C.等于公司的資產(chǎn) D.小于公司的凈資產(chǎn)額
38. 不屬于直接融資范疇的是( )。
A.股票融資 B. 公司債券融資
C.國(guó)債融資 D. 向銀行借款
39.股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的( )以上通過(guò)。
A.1/3 B.1/2
C.2/3 D.3/4
40.國(guó)際推介的對(duì)象主要是( )。
A.個(gè)人投資者 B.機(jī)構(gòu)投資者
C.政府機(jī)構(gòu) D.監(jiān)管部門
41.對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的輔導(dǎo)期限要求是( )。
A.六個(gè)月 B.一年
C.十八個(gè)月 D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)不對(duì)輔導(dǎo)期限作硬性要求
42.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說(shuō)明書首頁(yè)作( )，提醒投資者給予特別關(guān)注。
A.“重大風(fēng)險(xiǎn)提示” B.“投資風(fēng)險(xiǎn)提示”
C.“風(fēng)險(xiǎn)提示” D.“重大事項(xiàng)提示”
43.審計(jì)報(bào)告應(yīng)由( )名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。
A.2 B.3
C.4 D.5
44.發(fā)行公告是( )對(duì)公眾投資人作出的事實(shí)通知。
A.發(fā)行人 B.包銷商
C.承銷商 D.交易所
45.國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)( )的原則進(jìn)行。
A.誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán) B.誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)
C.誰(shuí)授權(quán)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán) D.誰(shuí)管理、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)
46.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.1 B.3
C.5 D.7
47. 根據(jù)需要，國(guó)家可以以一定年限的國(guó)有土地使用權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后，界定為( )。
A.國(guó)家法人股 B. 國(guó)有股
C.國(guó)有法人股 D. 國(guó)家股
48.下列不屬于股東大會(huì)職權(quán)的是( )
A.制定公司利潤(rùn)分配方案 B.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議
C.修改公司章程 D.審議公司財(cái)務(wù)決算方案
49.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司( )審議通過(guò)，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。
A.股東大會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.董事會(huì) D.總經(jīng)理
50.公開(kāi)披露信息時(shí)，英譯文本的字義和詞義與中文文本有差異時(shí)，應(yīng)以( )文本為準(zhǔn)。
A.英文 B.中文
C.法文 D.德文
51. 投資者參與網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間( )進(jìn)行申購(gòu)。
A.下限 B. 上限
C.平均值 D. 以外的范圍
52. 發(fā)行人和主承銷商必須在( )前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。
A. 股票配售 B. 資金入賬
C. 資金解凍 D. 網(wǎng)上發(fā)行
53.1958年.( )提出了的MM定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。
A.大衛(wèi)·杜蘭特和米勒 B.莫迪格利安尼和米勒
C.莫迪格利安尼和麥克林 D.米勒和麥克林
54.董事會(huì)秘書空缺期間( )，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書。
A.超過(guò)1個(gè)月之后 B.超過(guò)3個(gè)月之后
C.超過(guò)半年之后 D.超過(guò)1年之后
55.招股說(shuō)明書的有效期為( )個(gè)月，自( )起計(jì)算。
A. 6,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書第簽署之日
B. 6,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書后簽署之日
C. 12,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書后簽署之日
D. 12,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書第簽署之日
56.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后( )日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本( )，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A.10，一式五份 B.15，一式五份
C.10，一式三份 D.15，一式三份
57.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的( )而設(shè)立公司的方式。
A. 控股股份 B. 有限股份
C. 全部股份 D. 部分股份
58.可轉(zhuǎn)換公司債券的( )。
A.短期限為2年，長(zhǎng)期限為6年
B.短期限為1年，長(zhǎng)期限為5年
C.短期限為2年，長(zhǎng)期限為5年
D.短期限為1年，長(zhǎng)期限為6年
59.我國(guó)試行首次公開(kāi)發(fā)行股票詢價(jià)制度的是( )。
A.20世紀(jì)90年代初期 B.2005年1月1日
C.2006年9月11日 D.2006年9月19日
60. 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為( )。
A. 評(píng)估報(bào)告日起的1年 B. 評(píng)估報(bào)告日起的2年
C. 評(píng)估基準(zhǔn)日起的2年 D. 評(píng)估基準(zhǔn)日起的1年
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求。)
1.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金可用于( )。
A.房地產(chǎn)買賣 B.本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
C.股票買賣 D.期貨交易
2.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告涉及國(guó)有資產(chǎn)的，須經(jīng)過(guò)( )或有關(guān)的主管部門核準(zhǔn)或備案后生效。
A.省級(jí)人民政府 B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部
C.國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門 D.國(guó)有資產(chǎn)管理部門
3.并購(gòu)重組委委員每屆任期( )年，可以連任，但連續(xù)任期長(zhǎng)不超過(guò)( )屆。
A.1，3 B.2，2 C.1，2 D.2，3
4.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束( )后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A.3個(gè)月 B.6個(gè)月 C.1年 D.2年
5.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取( )方式。
A.全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
B.配售
C.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合
D.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
6.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后( )個(gè)月內(nèi)對(duì)上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)行總結(jié)。
A.1 B. 2
C.3 D. 6
7.發(fā)行公司債券的股份有限公司凈資產(chǎn)不低于( )。
A.2000萬(wàn)元 B.3000萬(wàn)元 C.5000萬(wàn)元 D.6000萬(wàn)
8.對(duì)發(fā)起設(shè)立的公司來(lái)說(shuō)，發(fā)起人是公司的( )。
A.大股東 B.少數(shù)股東 C.控股股東 D.全部股東
9.( )不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。
A.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 B.中國(guó)進(jìn)出口銀行
C.中信銀行 D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行
10.可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是期限為( )。
A.3年以上 B.2年以上
C.5年以上 D.1年以上
11.上市公司的年度預(yù)算方案和決算方案可由股東大會(huì)以( )通過(guò)。
A.臨時(shí)決議 B.普通決議 C.特別決議 D.一般決議
12.2005年1月1日試行( )，這標(biāo)志著我國(guó)首次公開(kāi)發(fā)行股票市場(chǎng)化定價(jià)機(jī)制的初步建立。
A.上市保薦制度 B.上市審核制度
C.首次公開(kāi)發(fā)行股票詢價(jià)制度 D.股票定價(jià)制度
13.商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向( )提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì) B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
C.中國(guó)保監(jiān)會(huì) D.中國(guó)人民銀行
14.審計(jì)全過(guò)程的中間環(huán)節(jié)是( )。
A.審計(jì)回顧階段 B.審計(jì)完成階段
C.計(jì)劃階段 D.實(shí)施審計(jì)階段
15.證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部( )原則，建立有關(guān)隔離制度。
A.保密性 B.防火墻 C.條塊管理 D.業(yè)務(wù)控制
16.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉的履行職務(wù)，近( )個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中間證監(jiān)會(huì)的行政處罰、近( )個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。
A.36;12 B.36;36
C.12;12 D.12;36
17.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括( )
A.機(jī)構(gòu)、體制與人員的檢查 B.規(guī)制制度的檢查
C.財(cái)務(wù)處理辦法的檢查 D.機(jī)構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查
18.管理層股東是指控制( )或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
A.3% B.5%
C.30% D.50%
19.( )不屬于按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。
A.要約收購(gòu) B.混合收購(gòu)
C.橫向收購(gòu) D.縱向收購(gòu)
20.公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司員工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的( )。
A.1% B.5%
C.10% D.15%
21.境內(nèi)上市外資股采取( )形式，以( )標(biāo)明面值，以( )認(rèn)購(gòu)買賣。
A.不記名股票 人民幣 外幣 B.不記名股票 外幣 人民幣
C.記名股票 人民幣 外幣 D.記名股票 外幣 人民幣
22.發(fā)行涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)有股股東之后標(biāo)注( )，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注( )，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。
A.“SS”;“SLS” B.“SL”;“SLS”
C.“SS”;“SL” D.“SS”;“LSL”
23.配股的發(fā)行方式為( )。
A.上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合
B.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
C.股票發(fā)行的公開(kāi)推介
D.網(wǎng)上網(wǎng)下同時(shí)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
24.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以( )設(shè)立。
A.發(fā)起方式 B.私募方式
C.公募方式 D.募集方式
25.可轉(zhuǎn)換公司債券是指( )。
A.可轉(zhuǎn)換為一般公司債務(wù)的股份
B.可轉(zhuǎn)換為一般公司債務(wù)的債務(wù)
C.可轉(zhuǎn)換為公司股份的債券
D.可轉(zhuǎn)換為公司債務(wù)折合的股票
26.股票的發(fā)行價(jià)格不得( )票面金額
A.高于 B.低于
C.等于 D.沒(méi)有要求
27.對(duì)于以募集方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬定的章程草案須經(jīng)出席( )的認(rèn)股人所持表決權(quán)的( )通過(guò)。
A.創(chuàng)立大會(huì)，1/2 B.全體發(fā)起人大會(huì)，1/3
C.創(chuàng)立大會(huì)，2/3 D.全體發(fā)起人大會(huì)，2/3
28.既考慮負(fù)債帶來(lái)稅收抵免收益，又考慮負(fù)債帶來(lái)各種風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用，并對(duì)它們進(jìn)行適當(dāng)平衡來(lái)穩(wěn)定企業(yè)價(jià)值的是( )。
A.MM公司稅模型 B.米勒模型
C.破產(chǎn)成本模型 D.代理成本
29.如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測(cè)，則應(yīng)( )。
A.以歷史數(shù)據(jù)代替
B.以投資報(bào)告代替
C.在發(fā)行公告和招股說(shuō)明書的顯要位置作出風(fēng)險(xiǎn)警示
D.以注冊(cè)會(huì)計(jì)師的意見(jiàn)代替
30.發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是( )。
A.證券發(fā)行 B.股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬
C.行政推薦家數(shù) D.發(fā)行規(guī)模
31.董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)( )年。
A.3 B.4
C.5 D.7
32.目前，財(cái)政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場(chǎng)上以( )方式發(fā)行記賬式國(guó)債。
A.承購(gòu)包銷 B.行政分配
C.承購(gòu)代銷 D.公開(kāi)招標(biāo)
33.目前，A股主承銷商的( )。
A.凈資本低為人民幣2000萬(wàn)元
B.凈資本低為人民幣2億元
C.凈資本低為人民幣5000萬(wàn)元
D.凈資本低為人民幣5億元
34.H股的發(fā)行方式是( )。
A.“定向發(fā)行” B.“國(guó)際配售”
C.“公開(kāi)發(fā)行” D.“公開(kāi)發(fā)行”加“國(guó)際配售”
35.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取( )方式。
A.詢價(jià) B.定價(jià)
C.交易所競(jìng)價(jià) D.公開(kāi)競(jìng)價(jià)
36.外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，( )開(kāi)始起草招股說(shuō)明書草案。
A.國(guó)際協(xié)調(diào)人 B.會(huì)計(jì)師
C.證券經(jīng)紀(jì)人 D.主承銷商
37.有限責(zé)任公司依法批準(zhǔn)變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額應(yīng)當(dāng)( )。
A.大于公司的凈資產(chǎn)額 B.等于公司的凈資產(chǎn)額
C.等于公司的資產(chǎn) D.小于公司的凈資產(chǎn)額
38. 不屬于直接融資范疇的是( )。
A.股票融資 B. 公司債券融資
C.國(guó)債融資 D. 向銀行借款
39.股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的( )以上通過(guò)。
A.1/3 B.1/2
C.2/3 D.3/4
40.國(guó)際推介的對(duì)象主要是( )。
A.個(gè)人投資者 B.機(jī)構(gòu)投資者
C.政府機(jī)構(gòu) D.監(jiān)管部門
41.對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的輔導(dǎo)期限要求是( )。
A.六個(gè)月 B.一年
C.十八個(gè)月 D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)不對(duì)輔導(dǎo)期限作硬性要求
42.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說(shuō)明書首頁(yè)作( )，提醒投資者給予特別關(guān)注。
A.“重大風(fēng)險(xiǎn)提示” B.“投資風(fēng)險(xiǎn)提示”
C.“風(fēng)險(xiǎn)提示” D.“重大事項(xiàng)提示”
43.審計(jì)報(bào)告應(yīng)由( )名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。
A.2 B.3
C.4 D.5
44.發(fā)行公告是( )對(duì)公眾投資人作出的事實(shí)通知。
A.發(fā)行人 B.包銷商
C.承銷商 D.交易所
45.國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)( )的原則進(jìn)行。
A.誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán) B.誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)
C.誰(shuí)授權(quán)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán) D.誰(shuí)管理、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)
46.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.1 B.3
C.5 D.7
47. 根據(jù)需要，國(guó)家可以以一定年限的國(guó)有土地使用權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后，界定為( )。
A.國(guó)家法人股 B. 國(guó)有股
C.國(guó)有法人股 D. 國(guó)家股
48.下列不屬于股東大會(huì)職權(quán)的是( )
A.制定公司利潤(rùn)分配方案 B.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議
C.修改公司章程 D.審議公司財(cái)務(wù)決算方案
49.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司( )審議通過(guò)，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。
A.股東大會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.董事會(huì) D.總經(jīng)理
50.公開(kāi)披露信息時(shí)，英譯文本的字義和詞義與中文文本有差異時(shí)，應(yīng)以( )文本為準(zhǔn)。
A.英文 B.中文
C.法文 D.德文
51. 投資者參與網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間( )進(jìn)行申購(gòu)。
A.下限 B. 上限
C.平均值 D. 以外的范圍
52. 發(fā)行人和主承銷商必須在( )前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。
A. 股票配售 B. 資金入賬
C. 資金解凍 D. 網(wǎng)上發(fā)行
53.1958年.( )提出了的MM定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。
A.大衛(wèi)·杜蘭特和米勒 B.莫迪格利安尼和米勒
C.莫迪格利安尼和麥克林 D.米勒和麥克林
54.董事會(huì)秘書空缺期間( )，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書。
A.超過(guò)1個(gè)月之后 B.超過(guò)3個(gè)月之后
C.超過(guò)半年之后 D.超過(guò)1年之后
55.招股說(shuō)明書的有效期為( )個(gè)月，自( )起計(jì)算。
A. 6,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書第簽署之日
B. 6,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書后簽署之日
C. 12,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書后簽署之日
D. 12,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書第簽署之日
56.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后( )日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本( )，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A.10，一式五份 B.15，一式五份
C.10，一式三份 D.15，一式三份
57.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的( )而設(shè)立公司的方式。
A. 控股股份 B. 有限股份
C. 全部股份 D. 部分股份
58.可轉(zhuǎn)換公司債券的( )。
A.短期限為2年，長(zhǎng)期限為6年
B.短期限為1年，長(zhǎng)期限為5年
C.短期限為2年，長(zhǎng)期限為5年
D.短期限為1年，長(zhǎng)期限為6年
59.我國(guó)試行首次公開(kāi)發(fā)行股票詢價(jià)制度的是( )。
A.20世紀(jì)90年代初期 B.2005年1月1日
C.2006年9月11日 D.2006年9月19日
60. 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為( )。
A. 評(píng)估報(bào)告日起的1年 B. 評(píng)估報(bào)告日起的2年
C. 評(píng)估基準(zhǔn)日起的2年 D. 評(píng)估基準(zhǔn)日起的1年