第二節(jié) 證券投資基金當事人
一、證券投資基金份額持有人
定義：指持有基金份額或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投資人
(一)基金份額持有人的權利
1、基金財產收益;
2、參與分配清算后的剩余基金財產;
3、依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額;
4、按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會;
5、對持有人大會審議事項行使表決權;
6、查閱或者復制公開披露的基金信息資料;
7、對損害其合法權益的行為依法提起訴訟;
8、基金合同約定的其他權利
持有人大會審議的事項
1、提前終止基金合同;
2、基金擴募或者延長基金合同期限;
3、轉換基金運作方式;
4、提高基金管理人、基金托管人的報酬標準;
5、更換基金管理人、基金托管人;
6、基金合同約定的其他事項。
(二)基金份額持有人的義務
1、遵守基金契約;
2、繳納基金認購款項及規(guī)定的費用;
3、承擔基金虧損或終止的有限責任;
4、不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權益的活動;
5、在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額;
6、在封閉式基金存續(xù)期間，交易行為和信息披露必須遵守法律、法規(guī)的有關規(guī)定;
7、法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務
二、證券投資基金管理人資格條件
(一)基金管理人的概念：是負責基金發(fā)起設立與經營管理的專業(yè)機構
(二)基金管理人資格
1、有符合基金法和公司法規(guī)定的章程;
2、注冊資本不低于一億元人民幣，實繳貨幣資本;
3、主要股東具有較好的經營業(yè)績和社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元
人民幣;
4、取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù);
5、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施;
6、有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;
7、其他 條件
(三)管理人職責
1、依法募集基金，辦理或者委托經國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜;
2、辦理基金備案手續(xù);
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資;
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告;
6、編制中期和年度基金報告;
7、計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格;
8、辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項;
9、召集基金份額持有人大會;
10、保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;
12、其他職責。
禁止職責：(新內容)
1、將其固有財產或他人財產混同于基金財產進行證券交易
2、不公平地對待其管理的不同基金財產
3、利用基金財產為基金持有人以外的第三人謀取利益
4、向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或承擔損失
5、依照法律法規(guī)規(guī)定，國務院證監(jiān)會禁止的其他行為
三、證券投資基金托管人
(一)證券投資基金托管人概念：又稱基金保管人，是依據(jù)基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人和保管基金的機構，是基金持有人利益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔任。
(二)基金托管人的條件
1、凈資產合資本充足率符合規(guī)定
2、設有專門的基金托管部門
3、區(qū)的基金從業(yè)資格的人數(shù)達到法定的人數(shù)
4、有安全保管基金的條件
5、有安全高效的清算交割系統(tǒng)
6、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施
7、有完善的內部稽核監(jiān)控和風險管理制度
8、法律、行政法規(guī)和國務院證監(jiān)會、銀監(jiān)會所貴定的其他條件
(三)基金托管人的職責
1、安全保管基金財產;
2、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;
3、對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立;
4、保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;
5、根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;
6、辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;
7、對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;
8、復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;
9、召集基金份額持有人大會;
10、監(jiān)督基金管理人的投資運作;
11、國務院證監(jiān)機構規(guī)定的其他條件
(四)基金托管人的更換條件 (新)
1、被依法取消托管人資格
2、被基金份額持有人大會解聘
3、依法解散、或依法撤銷或依法宣告破產
4、基金合同約定的其他情形
四、證券投資基金當事人之間的關系
(一)持有人與管理人：委托人、受益人、受托人的關系
(二)管理人與托管人：是相互制衡的關系
(三)持有人與托管人：委托與受托之間的關系
一、證券投資基金份額持有人
定義：指持有基金份額或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投資人
(一)基金份額持有人的權利
1、基金財產收益;
2、參與分配清算后的剩余基金財產;
3、依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額;
4、按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會;
5、對持有人大會審議事項行使表決權;
6、查閱或者復制公開披露的基金信息資料;
7、對損害其合法權益的行為依法提起訴訟;
8、基金合同約定的其他權利
持有人大會審議的事項
1、提前終止基金合同;
2、基金擴募或者延長基金合同期限;
3、轉換基金運作方式;
4、提高基金管理人、基金托管人的報酬標準;
5、更換基金管理人、基金托管人;
6、基金合同約定的其他事項。
(二)基金份額持有人的義務
1、遵守基金契約;
2、繳納基金認購款項及規(guī)定的費用;
3、承擔基金虧損或終止的有限責任;
4、不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權益的活動;
5、在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額;
6、在封閉式基金存續(xù)期間，交易行為和信息披露必須遵守法律、法規(guī)的有關規(guī)定;
7、法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務
二、證券投資基金管理人資格條件
(一)基金管理人的概念：是負責基金發(fā)起設立與經營管理的專業(yè)機構
(二)基金管理人資格
1、有符合基金法和公司法規(guī)定的章程;
2、注冊資本不低于一億元人民幣，實繳貨幣資本;
3、主要股東具有較好的經營業(yè)績和社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元
人民幣;
4、取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù);
5、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施;
6、有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;
7、其他 條件
(三)管理人職責
1、依法募集基金，辦理或者委托經國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜;
2、辦理基金備案手續(xù);
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資;
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告;
6、編制中期和年度基金報告;
7、計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格;
8、辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項;
9、召集基金份額持有人大會;
10、保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;
12、其他職責。
禁止職責：(新內容)
1、將其固有財產或他人財產混同于基金財產進行證券交易
2、不公平地對待其管理的不同基金財產
3、利用基金財產為基金持有人以外的第三人謀取利益
4、向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或承擔損失
5、依照法律法規(guī)規(guī)定，國務院證監(jiān)會禁止的其他行為
三、證券投資基金托管人
(一)證券投資基金托管人概念：又稱基金保管人，是依據(jù)基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人和保管基金的機構，是基金持有人利益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔任。
(二)基金托管人的條件
1、凈資產合資本充足率符合規(guī)定
2、設有專門的基金托管部門
3、區(qū)的基金從業(yè)資格的人數(shù)達到法定的人數(shù)
4、有安全保管基金的條件
5、有安全高效的清算交割系統(tǒng)
6、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施
7、有完善的內部稽核監(jiān)控和風險管理制度
8、法律、行政法規(guī)和國務院證監(jiān)會、銀監(jiān)會所貴定的其他條件
(三)基金托管人的職責
1、安全保管基金財產;
2、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;
3、對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立;
4、保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;
5、根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;
6、辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;
7、對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;
8、復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;
9、召集基金份額持有人大會;
10、監(jiān)督基金管理人的投資運作;
11、國務院證監(jiān)機構規(guī)定的其他條件
(四)基金托管人的更換條件 (新)
1、被依法取消托管人資格
2、被基金份額持有人大會解聘
3、依法解散、或依法撤銷或依法宣告破產
4、基金合同約定的其他情形
四、證券投資基金當事人之間的關系
(一)持有人與管理人：委托人、受益人、受托人的關系
(二)管理人與托管人：是相互制衡的關系
(三)持有人與托管人：委托與受托之間的關系