序號(hào) 法規(guī)名稱 教材頁(yè)碼Ｐ
１、上市公司治理準(zhǔn)則 345
２、關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 351
３、關(guān)于外商投資股份公司有關(guān)問題的通知 388
４、關(guān)于上市公司涉及外商投資有關(guān)問題的若干意見 389
５、證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)關(guān)于首次公開發(fā)行股票審核工作的指導(dǎo)意見
和新股發(fā)行股票審核工作的指導(dǎo)意見 446
６、超額配售選擇權(quán)試點(diǎn)意見 506
７、證監(jiān)會(huì)關(guān)于2002年受理公開發(fā)行證券申請(qǐng)材料的通知 508
８、虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法（修訂）的通知 514
９、高人民法院關(guān)于凍結(jié)拍賣上市公司國(guó)有股和社會(huì)法人股若干問題的規(guī)定548
１０、財(cái)政部關(guān)于上市公司國(guó)有股被人民法院凍結(jié)拍賣有關(guān)問題的通知 550
１１、關(guān)于上市公司重大購(gòu)買出售置換資產(chǎn)若干問題的通知 551
１２、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)股份轉(zhuǎn)讓公司信息披露實(shí)施細(xì)則 573
１３、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)施辦法 590
１４、關(guān)于做好上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行工作的通知 595
１５、信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則２號(hào)－年度報(bào)告的內(nèi)容與格式 675
１６、信息披露編報(bào)規(guī)則第１４、１５、１６號(hào) 775
１７．信息披露規(guī)范問題第１至６號(hào) 788
１８、擬發(fā)行新股的上市公司中期報(bào)告有關(guān)問題的通知 805
１９、上交所關(guān)于修訂股票上市規(guī)則第十章及實(shí)施中有關(guān)問題的通知 849
２０、深交所股票上市規(guī)則（2001 修訂本） 882
２１、深交所關(guān)于加強(qiáng)上市公司在寬限期內(nèi)持續(xù)履行信息披露義務(wù)的通知 917
２２、關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知 977
２３、關(guān)于證券公司擔(dān)保問題的通知 986
２４、首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作辦法 999
注：會(huì)計(jì)和審計(jì)新增內(nèi)容應(yīng)放在《會(huì)計(jì)與審計(jì)》復(fù)習(xí)。
【下篇：關(guān)于“兩個(gè)中心，兩個(gè)基本點(diǎn)”的復(fù)習(xí)方法】
我在連載之二提出法規(guī)出題五年來(lái)基本上以 “兩個(gè)中心，兩個(gè)基本點(diǎn)”為出題重心。即以證券發(fā)行和交易／年報(bào)信息披露為中心，以公司法和證券法為基本點(diǎn)進(jìn)行輻射擴(kuò)展形成全部知識(shí)框架來(lái)對(duì)考生進(jìn)行命題。本次連載將全篇教材規(guī)納總結(jié)后對(duì)此作出詳細(xì)解說(shuō)。
《證券法規(guī)部份框架》
第一章 總論
1． 證券的含義：在中國(guó)境內(nèi)，股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其它證券的發(fā)行和交易，適用本法。本法未規(guī)定的，適用公司法和其它法律和法規(guī)的規(guī)定。政府債券的發(fā)行和交易，由法律法規(guī)另行規(guī)定。（屬狹義的資本證券）
2． 證券的法律特征：1）證明持券人擁有某種財(cái)產(chǎn)權(quán)力的憑證2）具有營(yíng)利屬性的憑證3）可流通4）有面值5）經(jīng)審批和核準(zhǔn)發(fā)行的憑證。
3． 股票遺失：1）內(nèi)資股按公示催告程序辦理；2）外資股展示期為90日；3）公司對(duì)受到損害人無(wú)賠償義務(wù)（除非公司有期詐行為）
4． 證券法調(diào)整的證券關(guān)系：證券的發(fā)行、交易、服務(wù)、監(jiān)管、其它關(guān)系
5． 證券法的特點(diǎn)：1）屬于商事行為法的范疇2）規(guī)范以強(qiáng)制性為主3）實(shí)體規(guī)范和程序規(guī)范相結(jié)合4）較強(qiáng)的技術(shù)性和專業(yè)性、國(guó)際性
6． 我國(guó)證券法律體系：1）證券基本法律和相關(guān)法律（證券法、公司法、刑法）2）行政法規(guī)（國(guó)務(wù)院頒布或批準(zhǔn)）3）證券主管部門頒布的規(guī)范性文件4）部門規(guī)章（體改委、國(guó)資局）5）地方性法規(guī)和規(guī)章6）證券交易所制定的規(guī)則規(guī)章
7． 證券法的基本原則：1）保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則2）公開、公平、公正的原則3）自愿有償誠(chéng)實(shí)信用的原則
8． 證券業(yè)和相關(guān)行業(yè)的關(guān)系：1）和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理2）和銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。
9． 信托公司不再?gòu)氖鹿善背袖N業(yè)務(wù)，但以前已簽訂股票承銷協(xié)議，具備條件的允許完成已簽訂項(xiàng)目，不具備條件的轉(zhuǎn)讓給證券承銷公司。
10． 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)融資渠道：1）參加銀行間同業(yè)拆借助２）向商業(yè)銀行取得承銷貸款和企業(yè)并購(gòu)貸款３）組建證券融資公司
11． 基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)規(guī)定：1）債券回購(gòu)長(zhǎng)期限為1年，到期后不得展期。2）債券回購(gòu)的資金余額不得超過基金凈資產(chǎn)的40%。
12． 證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)規(guī)定：1）證券公司的實(shí)際資產(chǎn)大于實(shí)際負(fù)債。2）拆入資金長(zhǎng)期限為7天，拆出資金期限不得超過對(duì)手方的由人民銀行規(guī)定的拆入資金長(zhǎng)期限。3）債券回購(gòu)長(zhǎng)期限為1年。4）同業(yè)拆借和債券回購(gòu)到期后不得展期。5）拆入、拆出資金余額均不得超過實(shí)收資本的80%，債券回購(gòu)資金余額不得超過實(shí)收資本的80%。6）流動(dòng)比率不低于5%、（流動(dòng)資本/總負(fù)債）、凈資本不低于2億（凈資產(chǎn)減長(zhǎng)期性或高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）、負(fù)債總額不超過凈產(chǎn)的8倍、7）未成為全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)成員的證券公司仍按原規(guī)定由其總部進(jìn)行一天的同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，并報(bào)當(dāng)?shù)厝诵袀浒浮?BR> 13． 證券期貨和信用交易：１）證券公司不得向客戶融資融券２）證券以現(xiàn)貨進(jìn)行交易
14． 國(guó)家股法人股上市交易：未如同公司法作限制規(guī)定，肯定了協(xié)議收購(gòu)的法律地位
15． 證券法和公司法的比較
項(xiàng)目
公司法
證券法
性質(zhì)
組織法
行為法
股票發(fā)行和上市
審批制
核準(zhǔn)制
股票上市管理部門
國(guó)務(wù)院或其授權(quán)的證券管理部門審批
證券會(huì)或其授權(quán)的證券交易所準(zhǔn)
暫?；蚪K止股票上市
國(guó)務(wù)院或其授權(quán)的證券管理部門作出
證券會(huì)或其授權(quán)的證券交易所準(zhǔn)
公司債券的發(fā)行
國(guó)務(wù)院證券管理部門審批
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門（國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民銀行）審批
國(guó)有企業(yè)參與股票買賣
無(wú)限制性規(guī)定
不得炒作上市交易的股票
適用
優(yōu)先
１、上市公司治理準(zhǔn)則 345
２、關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 351
３、關(guān)于外商投資股份公司有關(guān)問題的通知 388
４、關(guān)于上市公司涉及外商投資有關(guān)問題的若干意見 389
５、證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)關(guān)于首次公開發(fā)行股票審核工作的指導(dǎo)意見
和新股發(fā)行股票審核工作的指導(dǎo)意見 446
６、超額配售選擇權(quán)試點(diǎn)意見 506
７、證監(jiān)會(huì)關(guān)于2002年受理公開發(fā)行證券申請(qǐng)材料的通知 508
８、虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法（修訂）的通知 514
９、高人民法院關(guān)于凍結(jié)拍賣上市公司國(guó)有股和社會(huì)法人股若干問題的規(guī)定548
１０、財(cái)政部關(guān)于上市公司國(guó)有股被人民法院凍結(jié)拍賣有關(guān)問題的通知 550
１１、關(guān)于上市公司重大購(gòu)買出售置換資產(chǎn)若干問題的通知 551
１２、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)股份轉(zhuǎn)讓公司信息披露實(shí)施細(xì)則 573
１３、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)施辦法 590
１４、關(guān)于做好上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行工作的通知 595
１５、信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則２號(hào)－年度報(bào)告的內(nèi)容與格式 675
１６、信息披露編報(bào)規(guī)則第１４、１５、１６號(hào) 775
１７．信息披露規(guī)范問題第１至６號(hào) 788
１８、擬發(fā)行新股的上市公司中期報(bào)告有關(guān)問題的通知 805
１９、上交所關(guān)于修訂股票上市規(guī)則第十章及實(shí)施中有關(guān)問題的通知 849
２０、深交所股票上市規(guī)則（2001 修訂本） 882
２１、深交所關(guān)于加強(qiáng)上市公司在寬限期內(nèi)持續(xù)履行信息披露義務(wù)的通知 917
２２、關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知 977
２３、關(guān)于證券公司擔(dān)保問題的通知 986
２４、首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作辦法 999
注：會(huì)計(jì)和審計(jì)新增內(nèi)容應(yīng)放在《會(huì)計(jì)與審計(jì)》復(fù)習(xí)。
【下篇：關(guān)于“兩個(gè)中心，兩個(gè)基本點(diǎn)”的復(fù)習(xí)方法】
我在連載之二提出法規(guī)出題五年來(lái)基本上以 “兩個(gè)中心，兩個(gè)基本點(diǎn)”為出題重心。即以證券發(fā)行和交易／年報(bào)信息披露為中心，以公司法和證券法為基本點(diǎn)進(jìn)行輻射擴(kuò)展形成全部知識(shí)框架來(lái)對(duì)考生進(jìn)行命題。本次連載將全篇教材規(guī)納總結(jié)后對(duì)此作出詳細(xì)解說(shuō)。
《證券法規(guī)部份框架》
第一章 總論
1． 證券的含義：在中國(guó)境內(nèi)，股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其它證券的發(fā)行和交易，適用本法。本法未規(guī)定的，適用公司法和其它法律和法規(guī)的規(guī)定。政府債券的發(fā)行和交易，由法律法規(guī)另行規(guī)定。（屬狹義的資本證券）
2． 證券的法律特征：1）證明持券人擁有某種財(cái)產(chǎn)權(quán)力的憑證2）具有營(yíng)利屬性的憑證3）可流通4）有面值5）經(jīng)審批和核準(zhǔn)發(fā)行的憑證。
3． 股票遺失：1）內(nèi)資股按公示催告程序辦理；2）外資股展示期為90日；3）公司對(duì)受到損害人無(wú)賠償義務(wù)（除非公司有期詐行為）
4． 證券法調(diào)整的證券關(guān)系：證券的發(fā)行、交易、服務(wù)、監(jiān)管、其它關(guān)系
5． 證券法的特點(diǎn)：1）屬于商事行為法的范疇2）規(guī)范以強(qiáng)制性為主3）實(shí)體規(guī)范和程序規(guī)范相結(jié)合4）較強(qiáng)的技術(shù)性和專業(yè)性、國(guó)際性
6． 我國(guó)證券法律體系：1）證券基本法律和相關(guān)法律（證券法、公司法、刑法）2）行政法規(guī)（國(guó)務(wù)院頒布或批準(zhǔn)）3）證券主管部門頒布的規(guī)范性文件4）部門規(guī)章（體改委、國(guó)資局）5）地方性法規(guī)和規(guī)章6）證券交易所制定的規(guī)則規(guī)章
7． 證券法的基本原則：1）保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則2）公開、公平、公正的原則3）自愿有償誠(chéng)實(shí)信用的原則
8． 證券業(yè)和相關(guān)行業(yè)的關(guān)系：1）和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理2）和銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。
9． 信托公司不再?gòu)氖鹿善背袖N業(yè)務(wù)，但以前已簽訂股票承銷協(xié)議，具備條件的允許完成已簽訂項(xiàng)目，不具備條件的轉(zhuǎn)讓給證券承銷公司。
10． 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)融資渠道：1）參加銀行間同業(yè)拆借助２）向商業(yè)銀行取得承銷貸款和企業(yè)并購(gòu)貸款３）組建證券融資公司
11． 基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)規(guī)定：1）債券回購(gòu)長(zhǎng)期限為1年，到期后不得展期。2）債券回購(gòu)的資金余額不得超過基金凈資產(chǎn)的40%。
12． 證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)規(guī)定：1）證券公司的實(shí)際資產(chǎn)大于實(shí)際負(fù)債。2）拆入資金長(zhǎng)期限為7天，拆出資金期限不得超過對(duì)手方的由人民銀行規(guī)定的拆入資金長(zhǎng)期限。3）債券回購(gòu)長(zhǎng)期限為1年。4）同業(yè)拆借和債券回購(gòu)到期后不得展期。5）拆入、拆出資金余額均不得超過實(shí)收資本的80%，債券回購(gòu)資金余額不得超過實(shí)收資本的80%。6）流動(dòng)比率不低于5%、（流動(dòng)資本/總負(fù)債）、凈資本不低于2億（凈資產(chǎn)減長(zhǎng)期性或高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）、負(fù)債總額不超過凈產(chǎn)的8倍、7）未成為全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)成員的證券公司仍按原規(guī)定由其總部進(jìn)行一天的同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，并報(bào)當(dāng)?shù)厝诵袀浒浮?BR> 13． 證券期貨和信用交易：１）證券公司不得向客戶融資融券２）證券以現(xiàn)貨進(jìn)行交易
14． 國(guó)家股法人股上市交易：未如同公司法作限制規(guī)定，肯定了協(xié)議收購(gòu)的法律地位
15． 證券法和公司法的比較
項(xiàng)目
公司法
證券法
性質(zhì)
組織法
行為法
股票發(fā)行和上市
審批制
核準(zhǔn)制
股票上市管理部門
國(guó)務(wù)院或其授權(quán)的證券管理部門審批
證券會(huì)或其授權(quán)的證券交易所準(zhǔn)
暫?；蚪K止股票上市
國(guó)務(wù)院或其授權(quán)的證券管理部門作出
證券會(huì)或其授權(quán)的證券交易所準(zhǔn)
公司債券的發(fā)行
國(guó)務(wù)院證券管理部門審批
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門（國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民銀行）審批
國(guó)有企業(yè)參與股票買賣
無(wú)限制性規(guī)定
不得炒作上市交易的股票
適用
優(yōu)先