商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日初始頭寸的匡算
    所謂營(yíng)業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日開始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個(gè)營(yíng)業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來(lái)差額和上級(jí)行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
    （1）超額準(zhǔn)備金可用量的匡算
    超額準(zhǔn)備金可用量＝上日末超額準(zhǔn)備金存款余額±上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率
    （2）業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金可用量的匡算
    營(yíng)業(yè)日初始現(xiàn)金可用量＝上日末營(yíng)業(yè)終了時(shí)庫(kù)存現(xiàn)金余額－現(xiàn)金庫(kù)存余額
    （3）到期同業(yè)往來(lái)差額的匡算：到期應(yīng)收資金－到期應(yīng)付資金
    （4）上級(jí)行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
    商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：
    存差：資金來(lái)源大于運(yùn)用，上級(jí)行可調(diào)出的資金；
    借差：資金運(yùn)用大于來(lái)源，應(yīng)由上級(jí)行調(diào)入的資金
    商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場(chǎng)化余缺調(diào)整時(shí)
    例題：?jiǎn)芜x
    已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬(wàn)元，超額準(zhǔn)備金存款200萬(wàn)元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為（ ）萬(wàn)元。
    A.100
    B.200
    C.196
    D.294
    答案：C
    解析：200－200×2％＝196