16.若客戶的當(dāng)期現(xiàn)金流出現(xiàn)不足，則應(yīng)當(dāng)采取下列哪個(gè)理財(cái)措施最合適？（）
A、申購(gòu)基金
B、退出人壽保險(xiǎn)合同
C、信用卡透支
D、削減當(dāng)期支出
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
17.李先生和李太太目前的銀行存款有7500元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒(méi)有其它收入來(lái)源；目前住在父母家，所購(gòu)的住房在下一個(gè)月即可入住，但是要開(kāi)始還按揭貸款4000元/月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對(duì)此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的財(cái)務(wù)評(píng)估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?BR> A、夫婦倆面臨的流動(dòng)性問(wèn)題不大
B、應(yīng)當(dāng)將7500元銀行存款換成股票基金以緩解流動(dòng)性危機(jī)
C、可以將下個(gè)月就拿到的房子暫時(shí)出租，以緩解流動(dòng)性危機(jī)
D、夫婦倆應(yīng)當(dāng)減少月支出
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
18.影響客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的最關(guān)鍵因素是（）。
A、客戶的可支配資金量
B、客戶的年齡
C、客戶的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)
D、客戶的理財(cái)目標(biāo)
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
19.通常而言，下列各類理財(cái)客戶中，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高的是（）。
A、理財(cái)目標(biāo)彈性比較大的
B、年齡越大的
C、需動(dòng)用資金的時(shí)間離現(xiàn)在越近者
D、負(fù)債比率越高者
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
20.制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)是（）。
A、選擇保險(xiǎn)公司
B、選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品
C、確定保險(xiǎn)金額
D、確定保險(xiǎn)標(biāo)的
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
21.蔡先生將要用按揭貸款的方式購(gòu)買一套住房，該理財(cái)行為對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債表的影響是（）。
A、資產(chǎn)增加，費(fèi)用增加
B、資產(chǎn)增加，收入減少
C、資產(chǎn)增加，負(fù)債增加
D、資產(chǎn)負(fù)債表不發(fā)生變動(dòng)
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
22.合理規(guī)避利息稅的首選工具可以是（）。
A、教育儲(chǔ)蓄
B、股票
C、企業(yè)債券
D、共同基金
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
23.下列哪個(gè)投資理財(cái)工具最適合于退休養(yǎng)老規(guī)劃？（）
A、大豆期貨
B、權(quán)證
C、平衡型基金
D、ST股票
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
24.李先生和李太太一家的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額是100,0000元，其中現(xiàn)金2,0000元，開(kāi)放式貨幣市場(chǎng)基金3,0000元，銀行活期存款1,0000元，股票20,0000萬(wàn)元，汽車100000元，債券100000元，家具50000元，住宅490000元。則李氏夫婦倆的流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是（）。
A、2%
B、5%
C、6%
D、16%
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
25.李先生和李太太有一個(gè)9歲的兒子，預(yù)期10年后讀大學(xué)，為此李氏夫婦購(gòu)買了30萬(wàn)的教育投資基金并將該基金所有權(quán)轉(zhuǎn)到兒子的名下。對(duì)此，下列評(píng)述有誤的是（）。
A、將基金轉(zhuǎn)到兒子的名下將會(huì)有利于合理避稅
B、李氏夫婦有10年的時(shí)間來(lái)判斷兒子是否有能力來(lái)管理這筆資金
C、可以在基金合同中加入一定的保護(hù)性條款
D、李氏夫婦不必為失去基金控制權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)而擔(dān)心
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
26.人身保險(xiǎn)產(chǎn)品中的兩全保險(xiǎn)不僅保障被保險(xiǎn)人本人的利益，也使（）的利益得到保障。
A、債權(quán)人
B、債務(wù)人
C、繼承人
D、受益人
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
27.下列的個(gè)人稅收策劃行為不能達(dá)到合理避稅目的的是（）。
A、將收入購(gòu)買基金以得到時(shí)間價(jià)值，延期繳稅
B、企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分作住房租金
C、以報(bào)銷費(fèi)用的形式取得部分收入
D、分期支付獎(jiǎng)金
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
28.下列對(duì)稅收策劃的表述有誤的一項(xiàng)是（）。
A、稅收策劃的前提是依法納稅
B、稅收策劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度
C、因?yàn)槎愂詹邉澯卸惙梢?，所以是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的
D、目的性原則是稅收策劃的根本原則
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
29.理財(cái)客戶取得下列各項(xiàng)個(gè)人所得時(shí)，不須交納個(gè)人所得稅的是（）。
A、國(guó)家發(fā)行的金融債券利息
B、從股份公司取得股息
C、企業(yè)集資利息
D、銀行存款利息
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
30.某理財(cái)客戶的一篇小說(shuō)在一家晚報(bào)上連載，3個(gè)月的稿酬收入分別是3500
元、4500元和5500元。如果是分3月領(lǐng)取，該客戶所獲得稿酬共應(yīng)繳納個(gè)人所得稅為（）。
A、1498元
B、1512元
C、1868元
D、2160元
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
31.在下列策劃中，屬于人生事件策劃的是項(xiàng)目是（）。
A、現(xiàn)金、債務(wù)管理
B、投資規(guī)劃
C、稅收規(guī)劃
D、教育規(guī)劃
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
A、申購(gòu)基金
B、退出人壽保險(xiǎn)合同
C、信用卡透支
D、削減當(dāng)期支出
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
17.李先生和李太太目前的銀行存款有7500元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒(méi)有其它收入來(lái)源；目前住在父母家，所購(gòu)的住房在下一個(gè)月即可入住，但是要開(kāi)始還按揭貸款4000元/月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對(duì)此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的財(cái)務(wù)評(píng)估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?BR> A、夫婦倆面臨的流動(dòng)性問(wèn)題不大
B、應(yīng)當(dāng)將7500元銀行存款換成股票基金以緩解流動(dòng)性危機(jī)
C、可以將下個(gè)月就拿到的房子暫時(shí)出租，以緩解流動(dòng)性危機(jī)
D、夫婦倆應(yīng)當(dāng)減少月支出
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
18.影響客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的最關(guān)鍵因素是（）。
A、客戶的可支配資金量
B、客戶的年齡
C、客戶的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)
D、客戶的理財(cái)目標(biāo)
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
19.通常而言，下列各類理財(cái)客戶中，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高的是（）。
A、理財(cái)目標(biāo)彈性比較大的
B、年齡越大的
C、需動(dòng)用資金的時(shí)間離現(xiàn)在越近者
D、負(fù)債比率越高者
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
20.制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)是（）。
A、選擇保險(xiǎn)公司
B、選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品
C、確定保險(xiǎn)金額
D、確定保險(xiǎn)標(biāo)的
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
21.蔡先生將要用按揭貸款的方式購(gòu)買一套住房，該理財(cái)行為對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債表的影響是（）。
A、資產(chǎn)增加，費(fèi)用增加
B、資產(chǎn)增加，收入減少
C、資產(chǎn)增加，負(fù)債增加
D、資產(chǎn)負(fù)債表不發(fā)生變動(dòng)
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
22.合理規(guī)避利息稅的首選工具可以是（）。
A、教育儲(chǔ)蓄
B、股票
C、企業(yè)債券
D、共同基金
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
23.下列哪個(gè)投資理財(cái)工具最適合于退休養(yǎng)老規(guī)劃？（）
A、大豆期貨
B、權(quán)證
C、平衡型基金
D、ST股票
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
24.李先生和李太太一家的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額是100,0000元，其中現(xiàn)金2,0000元，開(kāi)放式貨幣市場(chǎng)基金3,0000元，銀行活期存款1,0000元，股票20,0000萬(wàn)元，汽車100000元，債券100000元，家具50000元，住宅490000元。則李氏夫婦倆的流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是（）。
A、2%
B、5%
C、6%
D、16%
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
25.李先生和李太太有一個(gè)9歲的兒子，預(yù)期10年后讀大學(xué)，為此李氏夫婦購(gòu)買了30萬(wàn)的教育投資基金并將該基金所有權(quán)轉(zhuǎn)到兒子的名下。對(duì)此，下列評(píng)述有誤的是（）。
A、將基金轉(zhuǎn)到兒子的名下將會(huì)有利于合理避稅
B、李氏夫婦有10年的時(shí)間來(lái)判斷兒子是否有能力來(lái)管理這筆資金
C、可以在基金合同中加入一定的保護(hù)性條款
D、李氏夫婦不必為失去基金控制權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)而擔(dān)心
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
26.人身保險(xiǎn)產(chǎn)品中的兩全保險(xiǎn)不僅保障被保險(xiǎn)人本人的利益，也使（）的利益得到保障。
A、債權(quán)人
B、債務(wù)人
C、繼承人
D、受益人
標(biāo)準(zhǔn)答案：D
27.下列的個(gè)人稅收策劃行為不能達(dá)到合理避稅目的的是（）。
A、將收入購(gòu)買基金以得到時(shí)間價(jià)值，延期繳稅
B、企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分作住房租金
C、以報(bào)銷費(fèi)用的形式取得部分收入
D、分期支付獎(jiǎng)金
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
28.下列對(duì)稅收策劃的表述有誤的一項(xiàng)是（）。
A、稅收策劃的前提是依法納稅
B、稅收策劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度
C、因?yàn)槎愂詹邉澯卸惙梢?，所以是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的
D、目的性原則是稅收策劃的根本原則
標(biāo)準(zhǔn)答案：C
29.理財(cái)客戶取得下列各項(xiàng)個(gè)人所得時(shí)，不須交納個(gè)人所得稅的是（）。
A、國(guó)家發(fā)行的金融債券利息
B、從股份公司取得股息
C、企業(yè)集資利息
D、銀行存款利息
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
30.某理財(cái)客戶的一篇小說(shuō)在一家晚報(bào)上連載，3個(gè)月的稿酬收入分別是3500
元、4500元和5500元。如果是分3月領(lǐng)取，該客戶所獲得稿酬共應(yīng)繳納個(gè)人所得稅為（）。
A、1498元
B、1512元
C、1868元
D、2160元
標(biāo)準(zhǔn)答案：A
31.在下列策劃中，屬于人生事件策劃的是項(xiàng)目是（）。
A、現(xiàn)金、債務(wù)管理
B、投資規(guī)劃
C、稅收規(guī)劃
D、教育規(guī)劃
標(biāo)準(zhǔn)答案：D