第二條 本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。
【釋義】 本條是關于商業(yè)銀行性質的規(guī)定。
從一般意義上講，商業(yè)銀行是指以經營工商業(yè)的存、貸款為主要業(yè)務，并以利潤為其主要經營目標的信用機構。從各國金融業(yè)的情況看，商業(yè)銀行是金融業(yè)務范圍最為廣泛、實力最為雄厚的金融機構，是各國金融體系的骨干，在金融系統(tǒng)中居于主導地位。從各國商業(yè)銀行組織形式看，大致可以分為以下四個主要類型：（1）單一制類型，指每一個商業(yè)銀行僅由其自身構成，不設任何分支機構。目前采取這種單一銀行制的只有美國，在美國這種單一體制的銀行仍占多數(shù)；（2）分行制類型，與單一體制相反，即在總行下面設置許多分支機構，這些分支機構遍布國內外。目前，世界上多數(shù)國家實行這種制度。與單一制相比，由于有眾多的分支機構，易于統(tǒng)一指揮和靈活調動資金，降低經營成本，提高經營規(guī)模效益；（3）集團制類型，由一家股權公司控制兩家或兩家以上的銀行，目前采用這種制度的主要是美國；（4）連鎖制類型，又稱聯(lián)合制，即形式上兩家或兩家以上銀行各自獨立經營，但實際上所有權操縱在一個集團手中。這個集團是通過購買幾個彼此獨立的銀行股票，取得控股權，以取得對這些銀行的控制權。連鎖制銀行的業(yè)務和經營政策受到集團公司的控制。這種模式的銀行在美國西部比較流行。我國的商業(yè)銀行大致有四類：（1）國有商業(yè)銀行，如中國工商銀行、中國銀行、中國農業(yè)銀行、中國建設銀行；（2）股份制商業(yè)銀行，如交通銀行、中信實業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、中國投資銀行；（3）城市信用合作銀行和農村信用合作銀行；（4）外資性的銀行。
商業(yè)銀行法規(guī)定了我國商業(yè)銀行的性質，與一般企業(yè)相比，我國的商業(yè)銀行具有以下四個特征：
一、商業(yè)銀行是具備商業(yè)銀行法規(guī)定的條件的企業(yè)法人
任何一個企業(yè)法人其設立時都應當具備一定的條件。商業(yè)銀行作為專門經營貨幣的企業(yè)，其要求具備的條件更為嚴格。商業(yè)銀行法第十二條規(guī)定：“設立商業(yè)銀行，應當具備下列條件：（一）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；（二）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；（四）有健全的組織機構和管理制度；（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。設立商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件。”民法通則第四十一條規(guī)定的企業(yè)設立條件是：“有符合國家規(guī)定的資金數(shù)額，有組織章程、組織機構和場所，能夠獨立承擔民事責任?！苯洷容^可以看出，商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行設立的條件要高于一般企業(yè)，主要的不同有：
1．銀行不僅要有組織章程，還要有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的章程和公司法規(guī)定的章程；要求其注冊資本金遠高于一般企業(yè)，根據公司法規(guī)定，有限責任公司屬于生產經營為主的，注冊資金不得少于50萬元人民幣，而商業(yè)銀行法規(guī)定的設立全國性的商業(yè)銀行注冊資本金的最低限額為10億元人民幣。城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。
2．一般企業(yè)法人對法定代表人和高級管理人員的資格沒有特殊的要求，而商業(yè)銀行則要求其銀行的董事長、總經理和其他高級管理人員具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗。
3．一般企業(yè)法人只要求有組織機構和場所，而商業(yè)銀行則不僅要求有健全的組織機構和場所，還要求有健全的管理制度。
二、商業(yè)銀行是經營吸收公眾存款，發(fā)放貸款、辦理結算業(yè)務的企業(yè)法人
從法律規(guī)定的商業(yè)銀行業(yè)務范圍看，其與一般的企業(yè)有明顯的不同，一般企業(yè)從事普通商品的生產和流通，其活動范圍是生產和流通領域；商業(yè)銀行則是直接經營貨幣這種特殊商品，其活動范圍是貨幣信用領域。我國的金融機構除商業(yè)銀行外還有一些非銀行金融機構，如信托投資公司、保險公司、融資租賃公司、財務公司、擔保公司等，這些非銀行金融機構，雖然也從事某些融資業(yè)務，但在其資金實力、經營規(guī)模等方面要比商業(yè)銀行窄小得多，其業(yè)務范圍只限于辦理一方面或者幾種特定的金融業(yè)務，而商業(yè)銀行經營業(yè)務范圍具有廣泛性和綜合性，尤其是銀行經營業(yè)的吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結算業(yè)務等是非銀行金融機構所不具備的。商業(yè)銀行也不同于中央銀行，中央銀行具有制定貨幣政策和對金融機構的行政管理職能，是管理銀行的銀行，是金融體系中的核心，其不對客戶辦理信用業(yè)務，不以營利為目的。
三、商業(yè)銀行是按照公司制度建立的企業(yè)法人
商業(yè)銀行不僅具有一般企業(yè)法人的特征，即實行自主經營、自負盈虧，開展業(yè)務不受任何單位和個人的干涉，出現(xiàn)風險時以其法人的全部財產承擔民事責任；但又不同于一般的企業(yè)法人，一般的企業(yè)法人可以不是公司，而商業(yè)銀行按照本法第十七條的規(guī)定“商業(yè)銀行的組織形式、組織機構適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定。”商業(yè)銀行可以是有限責任公司，也可以是股份有限公司，國有商業(yè)銀行按照公司法的規(guī)定可以是國有獨資公司，商業(yè)銀行的組織機構和職權行使，都要符合公司法的規(guī)定。
四、商業(yè)銀行是按照商業(yè)銀行法規(guī)定的審批程序設立的
一般企業(yè)法人具備法人條件、經工商行政管理部門登記即取得法人營業(yè)執(zhí)照；而作為有限責任公司或股份有限公司的企業(yè)法人，只要符合設立的條件，向公司登記機關申請登記，即應發(fā)給公司營業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行的審批程序要比其嚴格的多。商業(yè)銀行法第十一條規(guī)定：“設立商業(yè)銀行，應當經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用‘銀行’字樣?！钡谑鶙l規(guī)定：“經批準設立的商業(yè)銀行，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構頒發(fā)經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照?！睆倪@些規(guī)定可以看出，設立商業(yè)銀行無論從條件上還是從審批程序上都嚴于其他普通企業(yè)法人。
【釋義】 本條是關于商業(yè)銀行性質的規(guī)定。
從一般意義上講，商業(yè)銀行是指以經營工商業(yè)的存、貸款為主要業(yè)務，并以利潤為其主要經營目標的信用機構。從各國金融業(yè)的情況看，商業(yè)銀行是金融業(yè)務范圍最為廣泛、實力最為雄厚的金融機構，是各國金融體系的骨干，在金融系統(tǒng)中居于主導地位。從各國商業(yè)銀行組織形式看，大致可以分為以下四個主要類型：（1）單一制類型，指每一個商業(yè)銀行僅由其自身構成，不設任何分支機構。目前采取這種單一銀行制的只有美國，在美國這種單一體制的銀行仍占多數(shù)；（2）分行制類型，與單一體制相反，即在總行下面設置許多分支機構，這些分支機構遍布國內外。目前，世界上多數(shù)國家實行這種制度。與單一制相比，由于有眾多的分支機構，易于統(tǒng)一指揮和靈活調動資金，降低經營成本，提高經營規(guī)模效益；（3）集團制類型，由一家股權公司控制兩家或兩家以上的銀行，目前采用這種制度的主要是美國；（4）連鎖制類型，又稱聯(lián)合制，即形式上兩家或兩家以上銀行各自獨立經營，但實際上所有權操縱在一個集團手中。這個集團是通過購買幾個彼此獨立的銀行股票，取得控股權，以取得對這些銀行的控制權。連鎖制銀行的業(yè)務和經營政策受到集團公司的控制。這種模式的銀行在美國西部比較流行。我國的商業(yè)銀行大致有四類：（1）國有商業(yè)銀行，如中國工商銀行、中國銀行、中國農業(yè)銀行、中國建設銀行；（2）股份制商業(yè)銀行，如交通銀行、中信實業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、中國投資銀行；（3）城市信用合作銀行和農村信用合作銀行；（4）外資性的銀行。
商業(yè)銀行法規(guī)定了我國商業(yè)銀行的性質，與一般企業(yè)相比，我國的商業(yè)銀行具有以下四個特征：
一、商業(yè)銀行是具備商業(yè)銀行法規(guī)定的條件的企業(yè)法人
任何一個企業(yè)法人其設立時都應當具備一定的條件。商業(yè)銀行作為專門經營貨幣的企業(yè)，其要求具備的條件更為嚴格。商業(yè)銀行法第十二條規(guī)定：“設立商業(yè)銀行，應當具備下列條件：（一）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；（二）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；（四）有健全的組織機構和管理制度；（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。設立商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件。”民法通則第四十一條規(guī)定的企業(yè)設立條件是：“有符合國家規(guī)定的資金數(shù)額，有組織章程、組織機構和場所，能夠獨立承擔民事責任?！苯洷容^可以看出，商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行設立的條件要高于一般企業(yè)，主要的不同有：
1．銀行不僅要有組織章程，還要有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的章程和公司法規(guī)定的章程；要求其注冊資本金遠高于一般企業(yè)，根據公司法規(guī)定，有限責任公司屬于生產經營為主的，注冊資金不得少于50萬元人民幣，而商業(yè)銀行法規(guī)定的設立全國性的商業(yè)銀行注冊資本金的最低限額為10億元人民幣。城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。
2．一般企業(yè)法人對法定代表人和高級管理人員的資格沒有特殊的要求，而商業(yè)銀行則要求其銀行的董事長、總經理和其他高級管理人員具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗。
3．一般企業(yè)法人只要求有組織機構和場所，而商業(yè)銀行則不僅要求有健全的組織機構和場所，還要求有健全的管理制度。
二、商業(yè)銀行是經營吸收公眾存款，發(fā)放貸款、辦理結算業(yè)務的企業(yè)法人
從法律規(guī)定的商業(yè)銀行業(yè)務范圍看，其與一般的企業(yè)有明顯的不同，一般企業(yè)從事普通商品的生產和流通，其活動范圍是生產和流通領域；商業(yè)銀行則是直接經營貨幣這種特殊商品，其活動范圍是貨幣信用領域。我國的金融機構除商業(yè)銀行外還有一些非銀行金融機構，如信托投資公司、保險公司、融資租賃公司、財務公司、擔保公司等，這些非銀行金融機構，雖然也從事某些融資業(yè)務，但在其資金實力、經營規(guī)模等方面要比商業(yè)銀行窄小得多，其業(yè)務范圍只限于辦理一方面或者幾種特定的金融業(yè)務，而商業(yè)銀行經營業(yè)務范圍具有廣泛性和綜合性，尤其是銀行經營業(yè)的吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結算業(yè)務等是非銀行金融機構所不具備的。商業(yè)銀行也不同于中央銀行，中央銀行具有制定貨幣政策和對金融機構的行政管理職能，是管理銀行的銀行，是金融體系中的核心，其不對客戶辦理信用業(yè)務，不以營利為目的。
三、商業(yè)銀行是按照公司制度建立的企業(yè)法人
商業(yè)銀行不僅具有一般企業(yè)法人的特征，即實行自主經營、自負盈虧，開展業(yè)務不受任何單位和個人的干涉，出現(xiàn)風險時以其法人的全部財產承擔民事責任；但又不同于一般的企業(yè)法人，一般的企業(yè)法人可以不是公司，而商業(yè)銀行按照本法第十七條的規(guī)定“商業(yè)銀行的組織形式、組織機構適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定。”商業(yè)銀行可以是有限責任公司，也可以是股份有限公司，國有商業(yè)銀行按照公司法的規(guī)定可以是國有獨資公司，商業(yè)銀行的組織機構和職權行使，都要符合公司法的規(guī)定。
四、商業(yè)銀行是按照商業(yè)銀行法規(guī)定的審批程序設立的
一般企業(yè)法人具備法人條件、經工商行政管理部門登記即取得法人營業(yè)執(zhí)照；而作為有限責任公司或股份有限公司的企業(yè)法人，只要符合設立的條件，向公司登記機關申請登記，即應發(fā)給公司營業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行的審批程序要比其嚴格的多。商業(yè)銀行法第十一條規(guī)定：“設立商業(yè)銀行，應當經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用‘銀行’字樣?！钡谑鶙l規(guī)定：“經批準設立的商業(yè)銀行，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構頒發(fā)經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照?！睆倪@些規(guī)定可以看出，設立商業(yè)銀行無論從條件上還是從審批程序上都嚴于其他普通企業(yè)法人。