2015年證券從業(yè)10月預(yù)約式考試將于10月25日舉行，小編從出國(guó)留學(xué)網(wǎng)題庫(kù)中為大家挑選了2015年證券投資基金第五章測(cè)試題及答案，幫助大家鞏固知識(shí)點(diǎn)。
    2015年證券投資基金第五章章節(jié)測(cè)試題
    單選：基金托管人根據(jù)( )的指令辦理資金劃撥。
    A.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
    B.基金管理人
    C.基金銷售機(jī)構(gòu)
    D.基金投資人
    答案：B
    解析：基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理資金劃撥。
    單選：基金的銀行存款賬戶由基金托管人以( )的名義開(kāi)立。
    A.基金
    B.管理人和托管人聯(lián)名
    C.基金管理人
    D.基金托管人
    答案：A
    解析：基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開(kāi)立的、用于基金名下資金往來(lái)的結(jié)算賬戶。
    單選：基金的專用印章由( )負(fù)責(zé)刻制并代基金保管和使用。
    A.基金托管人
    B.基金管理人
    C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)
    D.基金注冊(cè)登記人
    答案：A
    解析：基金托管人代基金刻制的基金印章、基金財(cái)務(wù)專用章及基金業(yè)務(wù)章均由托管人代為保管和使用。
    單選：基金銀行存款賬戶是以( )的名義開(kāi)立。
    A.基金管理人
    B.托管人和基金聯(lián)名
    C.基金托管人
    D.基金
    答案：D
    解析：基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開(kāi)立的、用于基金名下資金往來(lái)的結(jié)算賬戶。
    單選：基金會(huì)計(jì)核算中，承擔(dān)復(fù)核責(zé)任的是( )。
    A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所
    B.證券投資基金
    C.基金托管人
    D.基金管理公司
    答案：C
    解析：基金托管人按照規(guī)定對(duì)基金管理人的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行復(fù)核。
    單選：基金托管人對(duì)基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容之一是( )。
    A.對(duì)基金投資范圍、交易過(guò)程的監(jiān)督
    B.對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象的監(jiān)督
    C.對(duì)基金投資范圍、投資流程的監(jiān)督
    D.對(duì)基金投資范圍、公開(kāi)披露信息的監(jiān)督
    答案：B
    解析：基金托管人對(duì)基金管理人的監(jiān)督主要包括：對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象的監(jiān)督，對(duì)基金投融資比例的監(jiān)督，對(duì)基金投資禁止行為的監(jiān)督，對(duì)參與銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的監(jiān)督，對(duì)基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督。
    單選：基金托管人在實(shí)施投資監(jiān)督的內(nèi)部控制時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違法違規(guī)時(shí)，應(yīng)及時(shí)以電話或書(shū)面形式( )。
    A.通知基金投資人，并報(bào)告證監(jiān)會(huì)
    B.通知基金投資人，并報(bào)告銀監(jiān)會(huì)
    C.通知基金管理人，并報(bào)告銀監(jiān)會(huì)
    D.通知基金管理人，并報(bào)告證監(jiān)會(huì)
    答案：D
    解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違法違規(guī)時(shí)，應(yīng)及時(shí)以電話或書(shū)面形式通知基金管理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
    多選：根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行從事基金托管業(yè)務(wù)，除需要設(shè)有專門的基金托管部外，還要具備的條件包括( )。
    A.凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定
    B.從事基金托管業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于4人
    C.具備安全保管基金全部財(cái)產(chǎn)的條件
    D.具備安全高效的清算、交割系統(tǒng)
    答案：ACD
    解析：商業(yè)銀行從事基金托管業(yè)務(wù)，取得基金從業(yè)資格的執(zhí)業(yè)人員不少于5人。
    多選：基金托管人須履行的職責(zé)包括( )等。
    A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作
    B.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格
    C.按照規(guī)定開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶
    D.安全保管基金財(cái)產(chǎn)
    答案：ABCD
    解析：以上四點(diǎn)均為基金托管人須履行的職責(zé)。
    多選：下列相關(guān)基金信息需托管人復(fù)核、審查的有( )。
    A.基金份額凈值
    B.基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格
    C.持有人賬戶戶數(shù)
    D.基金資產(chǎn)凈值
    答案：ABD
    解析：基金托管人須復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格。C錯(cuò)誤。
    多選：基金托管人的清算、交割系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合以下( )規(guī)定。
    A.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在4小時(shí)內(nèi)匯劃到賬
    B.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在2小時(shí)內(nèi)匯劃到賬
    C.與基金管理人的相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)安全對(duì)接
    D.從交易所安全接受交易數(shù)據(jù)
    答案：BCD
    解析：系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時(shí)內(nèi)匯劃到賬，A錯(cuò)誤。
    多選：根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，當(dāng)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)( )。
    A.拒絕執(zhí)行
    B.及時(shí)報(bào)告中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
    C.及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)
    D.及時(shí)報(bào)告基金份額持有人
    答案：AC
    解析：對(duì)于基金管理人非法的、不合規(guī)的投資指令，托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并提示管理人或向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。
    多選：基金資產(chǎn)賬戶管理業(yè)務(wù)中，不符合有關(guān)法律、法規(guī)或部門規(guī)章的行為有( )。
    A.基金托管人要為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算、分賬管理
    B.基金托管人與管理人協(xié)商一致后，可以為多個(gè)基金設(shè)立一個(gè)賬戶，統(tǒng)一進(jìn)行會(huì)計(jì)核算
    C.基金托管人根據(jù)需要為多個(gè)基金合并開(kāi)立一個(gè)賬戶，但每只基金獨(dú)立進(jìn)行會(huì)計(jì)核算
    D.基金托管人在不違背持有人利益的前提下，可以轉(zhuǎn)讓基金賬戶供基金管理人使用
    答案：BCD
    解析：托管人負(fù)責(zé)開(kāi)立全部基金資產(chǎn)賬戶，保證基金賬戶獨(dú)立于托管銀行賬戶;不同基金的賬戶也相互獨(dú)立，對(duì)每一個(gè)基金單獨(dú)設(shè)賬，分賬管理?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬蜕米赞D(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶。BCD均不符合要求。
    多選：基金資金的清算，依據(jù)交易場(chǎng)所的不同可以分為( )。
    A.基金管理公司資金清算
    B.全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算
    C.交易所交易資金清算
    D.場(chǎng)外資金清算
    答案：BCD
    解析：基金資金清算依據(jù)交易場(chǎng)所的不同，分為交易所交易資金清算、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)資金清算和場(chǎng)外資金清算三個(gè)部分。
    多選：下列有關(guān)基金托管人內(nèi)部控制的說(shuō)法，正確的有( )。
    A.基金托管人應(yīng)建立定期稽核檢查制度
    B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是基金托管人內(nèi)部控制的基本要素之一
    C.為了保證節(jié)約與效率，基金托管人內(nèi)部可不設(shè)監(jiān)察稽核部門
    D.在確保風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，基金托管人可以將托管的不同基金的資金賬戶進(jìn)行合并
    答案：AB
    解析：托管人內(nèi)部應(yīng)設(shè)立監(jiān)察稽核部門，并保證其獨(dú)立性和權(quán)威性，C錯(cuò)誤?；鹜泄苋艘獮榛鹪O(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算、分賬管理，D錯(cuò)誤。
    單選：基金托管人根據(jù)( )的指令辦理資金劃撥。
    A.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
    B.基金管理人
    C.基金銷售機(jī)構(gòu)
    D.基金投資人
    答案：B
    解析：基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理資金劃撥。
    單選：基金的銀行存款賬戶由基金托管人以( )的名義開(kāi)立。
    A.基金
    B.管理人和托管人聯(lián)名
    C.基金管理人
    D.基金托管人
    答案：A
    解析：基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開(kāi)立的、用于基金名下資金往來(lái)的結(jié)算賬戶。
    

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