業(yè)務(wù)操作題
1.建立賬套
(1)賬套信息
賬套編碼：004
賬套名稱：煙臺(tái)制造有限公司
采用默認(rèn)賬套路徑
啟用會(huì)計(jì)期：2009年12月
會(huì)計(jì)期間設(shè)置：12月1日至l2月31 13
(2)單位信息
單位名稱：煙臺(tái)制造有限公司
(3)核算類型
該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣;行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目
(4)基礎(chǔ)信息
該企業(yè)有外幣核算業(yè)務(wù)，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類
(5)增加操作人員
001考生姓名——賬套主管，具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限
002周濤——出納
003李娟——會(huì)計(jì)
2.建立下表科目，并裝入期初余額
期初余額表
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科目編碼 |
科目名稱 |
借貸方向 |
期初余額(元) |
數(shù)量 |
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1001 |
庫存現(xiàn)金 |
借 |
41717 |
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1002 |
銀行存款 |
借 |
343363 |
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1122 |
應(yīng)收賬款 |
借 |
96270 |
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112201 |
應(yīng)收賬款——E公司 |
借 |
44926 |
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112202 |
應(yīng)收賬款——F公司 |
借 |
51344 |
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1123 |
預(yù)付賬款 |
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1221 |
其他應(yīng)收款 |
借 |
12836 |
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122101 |
其他應(yīng)收款——張三 |
借 |
12836 |
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122102 |
其他應(yīng)收款——E公司 |
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1402 |
在途物資 |
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140201 |
在途物資——甲材料 |
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140202 |
在途物資——乙材料 |
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1403 |
原材料 |
借 |
356199 |
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140301 |
原材料——甲材料 |
借 |
179704 |
900 |
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140302 |
原材料——乙材料 |
借 |
176495 |
1000 |
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1405 |
庫存商品 |
借 |
696353 |
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14050l |
庫存商品——A產(chǎn)品 |
借 |
279i83 |
300 |
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140502 |
庫存商品——B產(chǎn)品 |
借 |
417170 |
100 |
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1511 |
長(zhǎng)期股權(quán)投資 |
借 |
170077 |
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科目編碼 |
科目名稱 |
借貸方向 |
期初余額（元） |
數(shù)量 |
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1601 |
固定資產(chǎn) |
借 |
1485767 |
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1602 |
累計(jì)折舊 |
貸 |
78.6205 |
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1801 |
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 |
借 |
211794 |
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190l |
待處理財(cái)產(chǎn)損溢 |
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2001 |
短期借款 |
貸 |
157241 |
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2201 |
應(yīng)付票據(jù) |
貸 |
73807 |
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2202 |
應(yīng)付賬款 |
貸 |
121942 |
|
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22020l |
應(yīng)付賬款——丙單位 |
貸 |
22463 |
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220202 |
應(yīng)付賬款——丁單位 |
貸 |
99479 |
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2203 |
預(yù)收賬款 |
貸 |
70598 |
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22030I |
預(yù)收賬款——F公司 |
貸 |
70598 |
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2211 |
應(yīng)付職工薪酬 |
貸 |
44926 |
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2221 |
應(yīng)交稅費(fèi) |
貸 |
22463 |
|
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222101 |
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 |
|
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222i010I |
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) |
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22210102 |
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) |
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222107 |
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 |
貸 |
22463 |
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2232 |
應(yīng)付股利 |
貸 |
32090 |
|
|
2241 |
其他應(yīng)付款 |
貸 |
67389 |
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2501 |
長(zhǎng)期借款 |
貸 |
677099 |
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4001 |
股本 |
貸 |
1081433 |
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4002 |
資本公積 |
貸 |
54553 |
|
|
400207 |
資本公積——其他資本公積 |
貸 |
54553 |
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4101 |
盈余公積 |
貸 |
224630 |
|
|
410i0I |
盈余公積——法定盈余公積 |
貸 |
224630 |
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410103 |
盈余公積——法定公益金 |
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4103 |
本年利潤(rùn) |
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4104 |
利潤(rùn)分配 |
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410402 |
利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積 |
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410403 |
利潤(rùn)分配——提取法定公益金 |
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410410 |
利潤(rùn)分配一一應(yīng)付普通股股利 |
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科目編碼 |
科目名稱 |
借貸方向 |
期初余額(元） |
數(shù)量 |
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410415 |
利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) |
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500l |
生產(chǎn)成本 |
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500lOl |
生產(chǎn)成本——A產(chǎn)品 |
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500102 |
生產(chǎn)成本——B產(chǎn)品 |
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5101 |
制造費(fèi)用 |
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6001 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 |
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600101 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——A產(chǎn)品 |
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600102 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——8產(chǎn)品 |
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605l |
其他業(yè)務(wù)收入 |
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6301 |
營(yíng)業(yè)外收人 |
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6401 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 |
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640101 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——A產(chǎn)品 |
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640102 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——8產(chǎn)品 |
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6402 |
其他業(yè)務(wù)成本 |
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660l |
銷售費(fèi)用 |
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6602 |
管理費(fèi)用 |
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6603 |
財(cái)務(wù)費(fèi)用 |
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6711 |
營(yíng)業(yè)外支出 |
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6801 |
所得稅費(fèi)用 |
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啟動(dòng)系統(tǒng)管理。首先，輸入考生姓名，身份證號(hào)，回車。處于等待狀態(tài)，考試時(shí)間到時(shí)，“開始”按鈕變?yōu)楹谏?，單?ldquo;開始”進(jìn)入考試軟件。然后，單擊“業(yè)務(wù)題”，出現(xiàn)用友通軟件界面。。其次，進(jìn)入系統(tǒng)：雙擊桌面“系統(tǒng)管理”圖標(biāo)一打開系統(tǒng)管理窗口一系統(tǒng)一注冊(cè)
→以系統(tǒng)管理員Admin注冊(cè)一第一次進(jìn)入，密碼為空一確認(rèn)。登錄系統(tǒng)管理
以Admin(系統(tǒng)管理員)身份進(jìn)入“系統(tǒng)管理”模塊后，點(diǎn)擊“賬套”，選擇“建立”，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框，在對(duì)話框中，輸入賬套編碼：004，賬套名稱：煙臺(tái)制造有限公司，選擇賬套路徑：默認(rèn)，修改啟用會(huì)計(jì)期：2009.12.1至2009.12.31. 點(diǎn)擊“下一步”，打開對(duì)話框，填寫單位詳細(xì)基礎(chǔ)信息后，點(diǎn)擊“下一步”。增加操作員
在權(quán)限菜單下增加操作員;賦予操作員權(quán)限：默認(rèn)賬套主管為dem0，密碼：dem0。執(zhí)行“權(quán)限”一“用戶”命令，進(jìn)入“用戶管理’’窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾住用戶：demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。單擊工具欄中的“增加，，按鈕，打開“增加用戶”對(duì)話框，按表中所示資料輸入用戶，
編號(hào) |
姓名 |
口今 |
確認(rèn)口令 |
所屬部門 |
角色完成操作 |
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001 |
考生姓名 |
11 |
財(cái)務(wù)部 |
賬套主管 |
單擊“增加”按鈕 |
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002 |
周濤 |
22 |
財(cái)務(wù)部 |
出納 |
單擊“增加”按鈕 |
|
003 r |
李娟 |
33 |
財(cái)務(wù)部 |
會(huì)計(jì) |
單擊“增加”按鈕 |
最后單擊“退出”按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。
1.建立賬套
(1)執(zhí)行“賬套”一“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框。
(2)輸入賬套信息。
輸入賬套名稱004，輸入“煙臺(tái)制造有限公司”，啟用會(huì)計(jì)期2009年12月。
輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)行單位信息設(shè)置。
(3)輸入單位信息，輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。
(4)輸入核算類型，系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”。賬套主管：從下拉列表框中選擇輸入。選擇“001考生姓名”。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。
2.輸入期初余額
(1)進(jìn)入總賬系統(tǒng)，點(diǎn)擊“總賬”一“設(shè)置”一“期初余額”，打開“期初余額錄入”對(duì)話框。
(2)選中有期初余額的科目，直接輸入期初余額。設(shè)置為輔助核算的科目，根據(jù)系統(tǒng)自動(dòng)為其開設(shè)輔助核算賬頁彈出的項(xiàng)目錄入。
(3)輸完所有科目余額后，單擊“期初余額錄入”對(duì)話框中的“試算”項(xiàng)目。
(4)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行檢驗(yàn)，若期初余額試算平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕，期初余額錄入完成。
(5)若期初余額不平衡，請(qǐng)返回重新檢查修改。
設(shè)置會(huì)計(jì)科目
點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置”一“財(cái)務(wù)”一“會(huì)計(jì)科目”，系統(tǒng)彈出一個(gè)對(duì)話框，一級(jí)科目已經(jīng)
預(yù)置，二級(jí)需要設(shè)置。(按照題中已給信息進(jìn)行設(shè)置)
打開“會(huì)計(jì)科目”對(duì)話框，點(diǎn)擊“新增”，在“新增”對(duì)話框中，選擇科目類型、科目
性質(zhì)、輔助核算等內(nèi)容。
增加一個(gè)會(huì)計(jì)科目后，點(diǎn)擊“增加”可繼續(xù)操作。設(shè)置完成，選擇“確定”退出會(huì)
計(jì)科目增加窗口。
| 會(huì)計(jì)從業(yè)題庫 | 會(huì)計(jì)考試備考輔導(dǎo) | 會(huì)計(jì)考試經(jīng)驗(yàn) | 會(huì)計(jì)考試真題 | 會(huì)計(jì)考試答案 |
| 會(huì)計(jì)從業(yè)題庫 | 會(huì)計(jì)考試備考輔導(dǎo) | 會(huì)計(jì)考試經(jīng)驗(yàn) | 會(huì)計(jì)考試真題 | 會(huì)計(jì)考試答案 |