人壽保險(xiǎn)是長(zhǎng)期投資的好手段，也可以用來保障配偶利益。但是要遵循四大要?jiǎng)t，避免在最后時(shí)刻出現(xiàn)一些意想不到的情況。
第一法則：一個(gè)人簽人壽保險(xiǎn)還是兩人共同簽?
一個(gè)人簽人壽保險(xiǎn)，將配偶指定為受益人，這是第一種選擇；兩人共同簽一份人壽保險(xiǎn)成為共同受益人，這是第二種選擇。做出哪種選擇應(yīng)該根據(jù)雙方的婚姻財(cái)產(chǎn)制來決定。
如果是婚姻財(cái)產(chǎn)法定共同制，一個(gè)人簽（但存款用的是共同財(cái)產(chǎn)的錢），人壽保險(xiǎn)的歸屬根據(jù)簽約人或配偶誰先去世而不同。一般是丈夫簽，指定妻子為受益人，前提是丈夫先妻子而去。如果情況真是如此，妻子在丈夫去世后，可以在遺產(chǎn)之外接受人壽保險(xiǎn)的款子，這筆款子成為她的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。但是如果妻子先去世，情況就變得微妙了：丈夫可以自由支配人壽保險(xiǎn)的資金，并可以再指定新的受益人。離婚也會(huì)使情況變得復(fù)雜，必須終止合同，將款項(xiàng)一分為二。
要避免上述情況，有兩種辦法：第一種辦法是夫妻分別簽人壽保險(xiǎn)，各自用自己的錢存進(jìn)去，并在合同附件里寫明錢的來源和性質(zhì)。這個(gè)辦法簡(jiǎn)單易行，但是前提是各人都有各自的錢。如果不是這種情況，就采用第二個(gè)辦法：兩人共同簽一份人壽保險(xiǎn)，成為共同受益人，在一方去世時(shí)，另一方可以獲得人壽保險(xiǎn)的全部款項(xiàng)，這筆錢是未亡人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。
如果是婚姻財(cái)產(chǎn)普遍共用制，假設(shè)夫妻一方簽人壽保險(xiǎn)，指定未亡人為受益人，在資金轉(zhuǎn)移給未亡人時(shí)，后者要交20%的稅（總額超過152500歐元）。實(shí)際上，人壽保險(xiǎn)的資金不算夫妻共同財(cái)產(chǎn)，是特別的稅制。為了避免交20%的稅，雙方應(yīng)該共同簽人壽保險(xiǎn)，指定子女為受益人，但是要明確只有在未亡人去世后子女才能得到人壽保險(xiǎn)的資金。未亡人雖然得不到所有的資金，但是可以自由支配人壽保險(xiǎn)的錢。
如果是婚姻財(cái)產(chǎn)分割制，最好是各人分別簽人壽保險(xiǎn)，用自己的資金存，不要用自己的錢給對(duì)方的人壽保險(xiǎn)存款，稅務(wù)局會(huì)認(rèn)為這是一種間接贈(zèng)與的形式。要避免共同簽一份人壽保險(xiǎn)，在資金轉(zhuǎn)移時(shí)會(huì)被看作是贈(zèng)與而被要求納稅。
第二法則：合同中受益人的指定要非常明確
受益人條款的明確與否直接關(guān)系到受益人是否能迅速拿到資金。如果指定的受益人很模糊，不明確，資金就會(huì)被凍結(jié)。標(biāo)準(zhǔn)條款是簽約人是否要求配偶得到資金的全部，還是在未亡人也去世后由子女平分資金。一般情況下，指定的受益人是沒有分居的未亡人。簽約人還可以在合同里規(guī)定子女和配偶的份額。如果只指定配偶為受益人，在財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)要交很多稅，非常不劃算。首先配偶要交20%的稅（總額超過152500歐元），其次配偶去世時(shí)再轉(zhuǎn)移給子女又要納遺產(chǎn)稅。最好的辦法是讓配偶享受人壽保險(xiǎn)資金的用益權(quán)（USUFRUIT），讓子女享受虛有權(quán)（NUE-PROPRIETE），這樣都不必交納稅款了。
如果指定的受益人是配偶，遇到離婚的情況怎么辦？比較可行的辦法是將您要指定的另外的受益人條款放在公證處，在人壽保險(xiǎn)合同中說明有這樣的條款存在，并將公證處的聯(lián)系方式寫進(jìn)合同里。
第三法則：根據(jù)具體情況的變化而更改受益人
人壽保險(xiǎn)的靈活性在于可以隨時(shí)更改受益人。例如一對(duì)70歲夫婦，有5個(gè)人壽保險(xiǎn)合同。女方壽命比男方長(zhǎng)，同時(shí)享受5個(gè)合同的保障。等女方80歲時(shí)，可以將受益人更改，既將其中3個(gè)合同的受益人改成子女，剩下的給女方。如果只有一個(gè)人壽保險(xiǎn)，可以改變資金比例的分配，如果有兩個(gè)子女，開始比例可以是女方80%，兩個(gè)子女各10%。然后隨著時(shí)間的推移，比例可以改成50%和兩個(gè)25%。
第四法則：避免與財(cái)產(chǎn)繼承人發(fā)生沖突
在沒有孩子的情況下，完全可以把積蓄投入到人壽保險(xiǎn)里，指定配偶為受益人。但是如果有子女就不要這樣做，不要?jiǎng)儕Z子女的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)。如果有一個(gè)子女，投入人壽保險(xiǎn)的資金不能超過財(cái)產(chǎn)的一半，如果有兩個(gè)子女，投入人壽保險(xiǎn)的資金不能超過財(cái)產(chǎn)的三分之一，有三個(gè)子女，不能超過財(cái)產(chǎn)的四分之一。
第一法則：一個(gè)人簽人壽保險(xiǎn)還是兩人共同簽?
一個(gè)人簽人壽保險(xiǎn)，將配偶指定為受益人，這是第一種選擇；兩人共同簽一份人壽保險(xiǎn)成為共同受益人，這是第二種選擇。做出哪種選擇應(yīng)該根據(jù)雙方的婚姻財(cái)產(chǎn)制來決定。
如果是婚姻財(cái)產(chǎn)法定共同制，一個(gè)人簽（但存款用的是共同財(cái)產(chǎn)的錢），人壽保險(xiǎn)的歸屬根據(jù)簽約人或配偶誰先去世而不同。一般是丈夫簽，指定妻子為受益人，前提是丈夫先妻子而去。如果情況真是如此，妻子在丈夫去世后，可以在遺產(chǎn)之外接受人壽保險(xiǎn)的款子，這筆款子成為她的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。但是如果妻子先去世，情況就變得微妙了：丈夫可以自由支配人壽保險(xiǎn)的資金，并可以再指定新的受益人。離婚也會(huì)使情況變得復(fù)雜，必須終止合同，將款項(xiàng)一分為二。
要避免上述情況，有兩種辦法：第一種辦法是夫妻分別簽人壽保險(xiǎn)，各自用自己的錢存進(jìn)去，并在合同附件里寫明錢的來源和性質(zhì)。這個(gè)辦法簡(jiǎn)單易行，但是前提是各人都有各自的錢。如果不是這種情況，就采用第二個(gè)辦法：兩人共同簽一份人壽保險(xiǎn)，成為共同受益人，在一方去世時(shí)，另一方可以獲得人壽保險(xiǎn)的全部款項(xiàng)，這筆錢是未亡人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。
如果是婚姻財(cái)產(chǎn)普遍共用制，假設(shè)夫妻一方簽人壽保險(xiǎn)，指定未亡人為受益人，在資金轉(zhuǎn)移給未亡人時(shí)，后者要交20%的稅（總額超過152500歐元）。實(shí)際上，人壽保險(xiǎn)的資金不算夫妻共同財(cái)產(chǎn)，是特別的稅制。為了避免交20%的稅，雙方應(yīng)該共同簽人壽保險(xiǎn)，指定子女為受益人，但是要明確只有在未亡人去世后子女才能得到人壽保險(xiǎn)的資金。未亡人雖然得不到所有的資金，但是可以自由支配人壽保險(xiǎn)的錢。
如果是婚姻財(cái)產(chǎn)分割制，最好是各人分別簽人壽保險(xiǎn)，用自己的資金存，不要用自己的錢給對(duì)方的人壽保險(xiǎn)存款，稅務(wù)局會(huì)認(rèn)為這是一種間接贈(zèng)與的形式。要避免共同簽一份人壽保險(xiǎn)，在資金轉(zhuǎn)移時(shí)會(huì)被看作是贈(zèng)與而被要求納稅。
第二法則：合同中受益人的指定要非常明確
受益人條款的明確與否直接關(guān)系到受益人是否能迅速拿到資金。如果指定的受益人很模糊，不明確，資金就會(huì)被凍結(jié)。標(biāo)準(zhǔn)條款是簽約人是否要求配偶得到資金的全部，還是在未亡人也去世后由子女平分資金。一般情況下，指定的受益人是沒有分居的未亡人。簽約人還可以在合同里規(guī)定子女和配偶的份額。如果只指定配偶為受益人，在財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)要交很多稅，非常不劃算。首先配偶要交20%的稅（總額超過152500歐元），其次配偶去世時(shí)再轉(zhuǎn)移給子女又要納遺產(chǎn)稅。最好的辦法是讓配偶享受人壽保險(xiǎn)資金的用益權(quán)（USUFRUIT），讓子女享受虛有權(quán)（NUE-PROPRIETE），這樣都不必交納稅款了。
如果指定的受益人是配偶，遇到離婚的情況怎么辦？比較可行的辦法是將您要指定的另外的受益人條款放在公證處，在人壽保險(xiǎn)合同中說明有這樣的條款存在，并將公證處的聯(lián)系方式寫進(jìn)合同里。
第三法則：根據(jù)具體情況的變化而更改受益人
人壽保險(xiǎn)的靈活性在于可以隨時(shí)更改受益人。例如一對(duì)70歲夫婦，有5個(gè)人壽保險(xiǎn)合同。女方壽命比男方長(zhǎng)，同時(shí)享受5個(gè)合同的保障。等女方80歲時(shí)，可以將受益人更改，既將其中3個(gè)合同的受益人改成子女，剩下的給女方。如果只有一個(gè)人壽保險(xiǎn)，可以改變資金比例的分配，如果有兩個(gè)子女，開始比例可以是女方80%，兩個(gè)子女各10%。然后隨著時(shí)間的推移，比例可以改成50%和兩個(gè)25%。
第四法則：避免與財(cái)產(chǎn)繼承人發(fā)生沖突
在沒有孩子的情況下，完全可以把積蓄投入到人壽保險(xiǎn)里，指定配偶為受益人。但是如果有子女就不要這樣做，不要?jiǎng)儕Z子女的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)。如果有一個(gè)子女，投入人壽保險(xiǎn)的資金不能超過財(cái)產(chǎn)的一半，如果有兩個(gè)子女，投入人壽保險(xiǎn)的資金不能超過財(cái)產(chǎn)的三分之一，有三個(gè)子女，不能超過財(cái)產(chǎn)的四分之一。