“天有不測風(fēng)云, 人有旦夕禍福”，人人都明白，生活中萬事要留有余地，生意興隆財運旺收入多，切忌揮霍，及時去銀行開個定期存款戶頭，哪怕每月放進不起眼的一小筆錢，若干年后也能“積流成川”。尤其是已成了家的人，為自己和子女著想，千萬不要忘記辦一個人壽保險儲蓄（Assurance-vie）。金融單位近年還推出一項新產(chǎn)品，名曰“大眾退休儲蓄計劃”（Plan d’épargne retraite populaire），目的也是為養(yǎng)老作準(zhǔn)備。
    大眾退休儲蓄計劃和人壽保險儲蓄比較
    “大眾退休儲蓄計劃”方案，簡稱PERP，于2004年向大眾推出，是一種通過凍結(jié)所投資金，來積累養(yǎng)老金的理財方式。這種儲蓄的具體規(guī)定是，投保人必須等到達退休年齡，方才有權(quán)動用這筆積蓄。方式是以終生養(yǎng)老金（rente viagère）形式支付給本人。
    “人壽保險儲蓄”則與之不同，允許投保人一次性或者分?jǐn)?shù)次取回自己的本金。另一重要區(qū)別是，“人壽保險儲蓄”，每個儲戶可以有多個合同，但“大眾退休儲蓄計劃”只允許一人開一個。
    不過，無論選擇“大眾退休儲蓄計劃”還是“人壽保險儲蓄”，二者的共同之處則是支付投保金的方式自便，可以選定期式（versement programmé），也可以不定期，以隨意性形式支付（versement libre）。
    關(guān)于稅收優(yōu)惠的不同規(guī)定
    上述兩種儲蓄在稅務(wù)上，都可以享受一定優(yōu)惠，但具體情況不同。
    對于“大眾退休儲蓄計劃”來說，投保金金額可以從其需征稅金額中扣除，這也是這項方案最吸引人，尤其是納稅大戶之處，普通百姓如果是需要繳納所得稅者，當(dāng)然也會對它感興趣。“人壽保險儲蓄”的投保者，必須首先等待8年時間，才能享受最優(yōu)惠的稅務(wù)優(yōu)惠。也即，8年過后，投保者有權(quán)每年支取上限為4600歐元不需要納稅的款項，一對夫妻可支取9 200歐元免稅款。如果超過上述最高數(shù)額，多余款則要繳納7.5%的稅。
    莫把雞蛋放進一個籃子里
    無論是“大眾退休儲蓄計劃”還是“人壽保險儲蓄”,其成分都由風(fēng)險程度不同的部分組成。投保人因而可以（并絕對應(yīng)該）將投保金分別存入這種稱之為“多項目保險投資合同”（contrat multisupport）之中，無風(fēng)險的是歐元基金（fonds en euro），風(fēng)險最大的是股票基金（fonds en actions）。
    選擇合同前，注意手續(xù)費
    上述兩種合同都包含相當(dāng)穩(wěn)定無險的歐元基金，此時就要注意一下，投保人在簽約前后，需要交什么手續(xù)費用，數(shù)額多少，再作決定了。參加“大眾退休儲蓄計劃”，先決條件是進入“大眾退休儲蓄組合”（Gerp），費用10至30歐元。此前，還要與經(jīng)手部門談妥開戶費（frais du dossier）約10至30歐元（可以討論）。此外，每次支付款項時還需繳納支付費（frais de versement）。還不算每年的管理費（frais de gestion）；某些銀行甚至在儲戶拖延支付時，收取高達3%的手續(xù)費！
    投保“人壽保險儲蓄”的手續(xù)費，比上述稍低一些。如果投保者是一個團體，要繳納加入費（frais d’adhésion），每次支付款項時也需繳納支付費，幅度0 - 6%（3%以上屬收費高水平），管理費平均0.7%，有一些事前確定利率（frais precomptes）的合同，手續(xù)費也很高，盡量避免。
    投保者去世
    投保者生前確定的繼承其這筆財產(chǎn)者，可以取回亡者全部投保金，享受上限為12.25萬歐元的遺產(chǎn)繼承免稅，超出部分納稅20%。對于70歲以后投保的款項，只有最初的3.05萬歐元（包括其利息），可以享受免稅優(yōu)惠。至于參加“大眾退休儲蓄計劃”的投保人，如果退休前去世，其投保金將以養(yǎng)老金的形式退還給投保者簽約時指定的權(quán)益繼承人。