每個人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的范文嗎？這里我整理了一些優(yōu)秀的范文，希望對大家有所幫助，下面我們就來了解一下吧。
公司報銷單篇一
隨著現(xiàn)代企業(yè)管理的不斷升級，公司報銷制度的嚴謹性也日漸增加。了解和掌握公司報銷制度是每一位員工必須具備的基本素養(yǎng)，只有熟悉公司報銷制度，員工才能在報銷過程中避免違規(guī)操作而帶來的不必要麻煩。本文筆者將就自己在公司工作期間所學(xué)到的報銷制度心得體會進行分享，并希望能夠幫助到更多的員工。
一、明確公司報銷政策
在公司報銷制度中，政策是最重要的一部分。每家公司都有著不同的報銷政策，員工應(yīng)該要先仔細閱讀相關(guān)制度文件，了解公司的報銷制度有哪些具體規(guī)定，以便按照規(guī)定進行操作。一些常見的報銷標準包括：票據(jù)種類、報銷金額限額、審核權(quán)限等等。熟悉公司的報銷制度是指導(dǎo)員工開展報銷操作的依據(jù)，也是防止日后糾紛的關(guān)鍵。
二、正確書寫報銷單據(jù)
在具體操作過程中，正確書寫報銷單據(jù)同樣是一個重要的環(huán)節(jié)。填寫報銷單據(jù)應(yīng)當盡量準確詳實，每項費用都需要填寫明細和票面看得清晰、完整。此外，還要注意填寫報銷人信息，包括姓名、職位、工號等，以便審核人員對報銷單據(jù)的真實性進行核實。報銷單據(jù)會成為審核人員審批的重要依據(jù)之一，如果單據(jù)錯誤、缺漏，審核流程也會受到影響。
三、保留票據(jù)原件
公司報銷制度通常要求員工保留票據(jù)原件以便審核，這一點應(yīng)當引起員工的重視。保留票據(jù)原件是審核制度上的常規(guī)要求，公司可能在后期調(diào)查、核算時會因?qū)嶋H財務(wù)情況與報銷記錄不符必須追溯票據(jù)原件時，這時會需要保留票據(jù)原件。另一方面保留票據(jù)原件還可以為以后個人報銷提供證據(jù)。所以說，員工在報銷時應(yīng)當盡量避免使用臨時憑證、自己打印憑證等弊端。
四、規(guī)范報銷流程
公司報銷制度還規(guī)定了審核流程。員工在提交報銷單據(jù)前應(yīng)當先了解報銷審核流程，并確保上交報銷單據(jù)的時間準確無誤。另外，在報銷過程中需要遵守申請時間的規(guī)定，并確保自己的報銷單據(jù)符合要求。這樣可以幫助員工高效地完成報銷操作，避免因個人原因?qū)е聢箐N周期等問題。
五、加強溝通合作
在公司報銷制度實施的整個過程中，要保持良好的溝通合作。員工可以向上級領(lǐng)導(dǎo)請教報銷相關(guān)的問題，并向?qū)徍巳藛T及時反饋拍照解決問。同時，員工應(yīng)該與公司的財務(wù)部門保持緊密聯(lián)系，及時了解公司報銷政策的調(diào)整和變化，防止因信息不對稱而帶來的誤解和糾紛。
總之，熟悉公司報銷制度是保證員工報銷工作合規(guī)的必要步驟，新員工更應(yīng)該在剛剛進入公司時盡快熟悉制度。只有加強規(guī)范化的操作過程，加強溝通合作，整個報銷過程才能順利有效地實施。相信員工們在今后的工作中，將會順利地掌握公司的報銷制度，使報銷流程規(guī)范化，讓公司的財務(wù)管理更加明朗高效。
公司報銷單篇二
為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
適用于公司員工出差期間的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費以及零星雜支。
1、交通補助費和伙食補助費按出差的自然天數(shù)計算，住宿費按實際出差住宿天數(shù)計算。
2、車船費在規(guī)定的標準范圍內(nèi)按憑據(jù)據(jù)實報銷，零星雜支在規(guī)定范圍內(nèi)按憑據(jù)報銷，各分廠部門必須嚴格控制。
3、出差期間發(fā)生的`招待費不在差旅費開支范圍內(nèi)，按招待費用管理規(guī)定報銷。
4、出差應(yīng)選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機時，經(jīng)董事長事先批準，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機場據(jù)實報銷機場大巴車費，經(jīng)董事長特別批準可報銷的士費。
各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單并注明出差地點，由部門負責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方能到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)，財務(wù)部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則，認真審核后方能借款。
經(jīng)批準出差辦事人員，回廠一周之內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)，應(yīng)填寫《差旅費報銷單》，并列明事由、時間、線路后交部門負責(zé)人審核簽字，如實際報銷與借款地點不符時應(yīng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再交財務(wù)部門審核簽字后，按差旅費報銷制度執(zhí)行。
公司報銷單篇三
為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
1、各業(yè)務(wù)負責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用控制負責(zé)。
2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負責(zé)。
1、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證?？顚Ｓ?，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準預(yù)借差旅費。
2、其他借款支出，實行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權(quán)限
序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人
銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理
服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)）服務(wù)副總
運營（含財務(wù)、人力行政、市場）總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負責(zé)人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷時限
（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。
（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。
（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)總經(jīng)理簽字。
（4）所有報銷單據(jù)，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務(wù)必及時報銷。
1、往返交通費
人員類別飛機火車輪船長途汽車
總經(jīng)理經(jīng)濟艙實報經(jīng)濟艙實報
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報
（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。
（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。
（4）外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷;超標，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù)。
2、住宿費
（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。
（2）住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔(dān)。
（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟數(shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。
3、出差伙食補助
（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送）
票據(jù)要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務(wù)費（只限于it服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據(jù)不準連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當年發(fā)票。
（2）參加會議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。
4、票據(jù)規(guī)范要求
原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：
（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。
（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。
（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。
（4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必須是全章）。
（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;
（6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。
（7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報，費用自行承擔(dān)。
（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。
5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范
（1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）
（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。
（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
（4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。
（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。
（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數(shù)”列不準填寫。
（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。
6、其他相關(guān)規(guī)定
（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一。
（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。
（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。
（7）集團培訓(xùn)：先確認費用承擔(dān)方。此費用如濟南公司承擔(dān)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作，請參照“機構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）
（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執(zhí)行濟南公司標準。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。?BR> 公司報銷單篇四
公司明確相關(guān)的加班費用報銷制度，才能更好的運作起來。下面本站小編為大家整理了有關(guān)公司加班報銷制度的范文，希望對大家有幫助。
員工加班費用報銷規(guī)定：
由于公司業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，為了規(guī)范公司加班管理制度，特制度以下報銷規(guī)定：
1、 加班費用報銷以本月費用于次月5日至10日為報銷期(如遇假期報銷起可順延)，報銷單為誰發(fā)生的費用誰填寫為原則，報銷單據(jù)填寫要注明加班事由;當事人票據(jù)和單據(jù)整理完畢統(tǒng)一交由部門負責(zé)人簽字確認后，由部門負責(zé)人統(tǒng)一提交給財務(wù)審核，財務(wù)按照上月出勤記錄逐一審核完畢后簽字，并轉(zhuǎn)交公司領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷。
2、 報銷單據(jù)要按照公司規(guī)定及時報銷，如無特殊情況，當月不報下月不補。
3、 員工在公司加班至19：30以后，誤餐按每人15元補助，當事人憑發(fā)票或者餐館小票報銷，并由部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，超額自理。如集體加班誤餐，由當晚加班的負責(zé)人憑發(fā)票報銷，不可重復(fù)報銷。公司制度規(guī)定加班晚10點以后，可以搭乘出租車，憑車票報銷且車票時間與下班時間對應(yīng)。
4、 員工外出加班19：30以后，誤餐按照每人20元給與補助，如加班至凌晨12點以后，再補助每人10元的餐費。 5、 如外出加班有第三方施工人員協(xié)助的，施工人員的誤餐補助按照每人10元進行補助，報銷時需要提供施工人員簽字的餐費發(fā)票或收據(jù)。
6、由于廣告部員工加班較頻繁，加班餐費由部門指定人員統(tǒng)一填寫加班餐費明細表后交部門負責(zé)人確認簽字后，轉(zhuǎn)交人事及人事行政部審核加班天數(shù)及金額，最后由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字確認后方可報銷。
后附加班餐費明細表
第一條 目的：
為明確加班審批程序及有關(guān)費用的計算，特制定本制度
第二條 適用：
適用于*公司全體員工
第三條 責(zé)任：
各部門主管、經(jīng)理
第四條 程序內(nèi)容：
公司提倡高效率的工作，鼓勵員工在工作時間內(nèi)完成工作任務(wù)，但對于因工作需要的加班，公司支付相應(yīng)(工作日)加班補貼或者(假日)加班費。
第五條 加班申請及記錄
1. 工作日加班者,員工需在實際加班的前一天下午六點鐘前,把經(jīng)過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當?shù)剞k公室主任或者指定負責(zé)考勤的同事)，收到加班申請表的'負責(zé)人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。
2. 周末加班者, 員工需在實際加班前的最后一個星期五的下午六點鐘前,把 經(jīng)過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當?shù)剞k公室主任或者指定負責(zé)考勤的同事)，收到加班申請表的負責(zé)人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。
3. 假日加班者, 員工需在實際加班前的最后一個工作日的下午六點鐘前,把 經(jīng)過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當?shù)剞k公室主任或者指定負責(zé)考勤的同事)，收到加班申請表的負責(zé)人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。
4. 嚴格執(zhí)行：為了更好地培養(yǎng)大家做計劃的好習(xí)慣，公司將強制執(zhí)行加班 需要提前申請的做法，因此，如果不能在規(guī)定時間交出加班申請的員工，其實際加班時間將視為無效。
5. 加班時數(shù)：周末和假日的加班申請表上需要注明預(yù)計需要工作的小時數(shù)， 實際加班時數(shù)與計劃不能相差太遠，部門主管和領(lǐng)導(dǎo)需要對加班時間進行監(jiān)控和評估。
6. 緊急任務(wù)：特殊情況需要臨時計劃加班者(包括分公司員工), 相關(guān)部門主 管或經(jīng)理要加以額外的說明.
7. 領(lǐng)導(dǎo)出差: 如果員工提出申請時,需要簽名的領(lǐng)導(dǎo)適逢外出,員工首先要 在按照規(guī)定時間把未曾簽名的加班申請表交到相應(yīng)的人事管理部門,同時相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)把批準意見email致相應(yīng)的人事管理人員,總部為*@*, 分公司為各地辦公室主任或考勤管理人員.
8. 加班打卡: 無論是工作日、周末或是假日加班，員工均應(yīng)如實打卡，記 錄加班時間。
第六條 加班工資計算
1. 經(jīng)理級以上管理人員(包括制作人)不享受加班補貼以及加班費。
2. 工作日工作到晚上8點以后(即加班2小時以后)，付給其本人50元加班補貼;周六、日加班付給其本人全部工資的200%;國家法定節(jié)假日 加班，付給其本人全部工資的300%。
3. 加班補貼以及加班工資結(jié)算發(fā)放每月一次，由人事核實后月底隨工資一起發(fā)放
公司報銷單篇五
為了規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，控制費用，提高效率，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
1、出差人員必須事先認真填寫《出差申請單》（詳見附表），經(jīng)總經(jīng)理批準后方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫借據(jù)，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。
3、出差期間每天要向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報居住地及簡單工作情況。出差人員回公司后，應(yīng)主動向總經(jīng)理匯報工作，由總經(jīng)理考核結(jié)果，簽署考核意見。
4、審核人員根據(jù)簽有總經(jīng)理考核意見的《出差申請單》和有效原始憑證，按差旅費報銷標準規(guī)定報銷差旅費。
5、凡與原出差申請單所規(guī)定的各項目不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷。
6、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬，月底結(jié)賬前應(yīng)將差旅費用結(jié)清，借據(jù)不允許跨月，如遇特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則借據(jù)余款將從借款人工資中扣除。
7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的`原則，特殊情況由總經(jīng)理特批，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。
8、報銷憑證的有關(guān)規(guī)定：
（1）出差人員在費用報銷時，應(yīng)取得并按要求規(guī)范填寫真實合法的原始憑證（發(fā)票），否則，視為無效憑證，不予報銷?！翱蛻裘Q”欄：填寫公司全稱，不得有漏字、錯別字；“金額”欄：大小寫金額書寫規(guī)范、準確無誤；開票人：填寫具體完整的開票人姓名；發(fā)票印鑒：加蓋銷貨單位或提供勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，且清晰可見；票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、挖補痕跡。
（2）出差人員在費用報銷時，報銷單據(jù)應(yīng)按序分類粘貼，且必須整齊規(guī)范，原始單據(jù)清晰可見，粘貼范圍不超出報銷單封面。憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整，住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)。單據(jù)的填寫必須用墨水筆或簽字筆填寫。差旅費報銷單粘貼內(nèi)容包括：機票、車船費、住宿費、市內(nèi)交通費等。
（3）出差人員在費用報銷時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。如住宿不應(yīng)取得商業(yè)零售發(fā)票，商業(yè)零售不應(yīng)取得餐飲發(fā)票，即支出費用要有相對應(yīng)的發(fā)票和項目。
1、出差人員的住宿費、伙食補助、市內(nèi)交通費等實行包干制，提供足額發(fā)票報賬。
2、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有特殊業(yè)務(wù)情況的，在總經(jīng)理允許的前提下，可按實報銷。
3、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。
4、差旅途中符合乘臥標準（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時），可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位。符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，特快按票價30%，其它列車票價50%予以補助。
5、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
6、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或晚上辦事超過二十二點不方便的。
以上情況須請示總經(jīng)理同意后方可報銷。
7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行多支付的費用均由個人自理。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
8、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并注明參與招待的人員，經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后，方可到財務(wù)部報銷，同時當天伙食補助予以取消。
9、對于自帶車輛人員，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
10、兩人以上出差人員，在請示總經(jīng)理允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。
11、鄭州市轄五市區(qū)域內(nèi)送貨，每天伙食補助10元，省內(nèi)地市送貨，每天伙食補助15元。
略
四、附表：
略
公司報銷單篇六
一、 欄目差旅費報銷實行欄目主編、頻道辦公室兩級審核、頻道總監(jiān)審批制。
二、 報銷項目為：交通費、餐費、住宿費，其他費用一律不予報銷。
（一）交通費：
4. 如遇特別緊急采訪需乘坐飛機的，需報頻道辦公室說明情況并經(jīng)總監(jiān)同意。
（二）餐費：
1、實行補貼標準以內(nèi)的實報實銷制。標準為：省內(nèi)30元/天·人，省外50元/天·人。
（三）住宿費：
實行標準以內(nèi)的實報實銷制。標準為：省會城市以上：200元/天·標準間，地市以下（含地市）：150元/天·標準間。
三、 如遇特殊情況需追加經(jīng)費的，事先應(yīng)向欄目主編匯報，報帳時由欄目主編報頻道辦公室，視具體情況確定是否追加。
四、 欄目主編的差旅費需報頻道辦公室分管財務(wù)的主任審核后報總監(jiān)審批報銷。
公司報銷單篇七
第一條、為進一步強化公司財務(wù)管理，完善財務(wù)管理制度，合理控制費用支出，規(guī)范公司的會計核算工作和財務(wù)報銷行為，使公司財務(wù)管理制度化、規(guī)范化和可控性，發(fā)揮財務(wù)在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，以保障提高公司的經(jīng)濟效益，特制定本制度。
第二條、凡涉及公司日常物資(包括零星材料、輔助材料、設(shè)備配件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用具、設(shè)備儀器及工具等)采購、稅費支出、日常辦公費用、招待費用、車輛費、差旅費用費用及其他涉及費用支出項目的報銷均按此制度要求執(zhí)行。
第三條、本制度適用公司全體員工。
公司報銷單篇八
辦公室專管人員 負責(zé)，辦公室主任負責(zé)監(jiān)督。
一、采購：
1．所有采購務(wù)必按“貨比三家”原則進行。
2．采購金額低于200元可由本制度專管人采購，高于200元務(wù)必由專管員及辦公室主任共同采購，1000元以上由三人共同采購（其中一名為審計人員）。
3．1000元以上采購務(wù)必預(yù)先申請審計部審批方可采購。
4．辦公用品、生活用品盡量大批采購，并向商店及供應(yīng)商打折扣。
二、報銷：
1．辦公室接待備用金預(yù)留3500元，特殊情況具體而定。
2．本區(qū)域接待費用務(wù)必在36小時之內(nèi)報銷，否則財務(wù)部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負。所有的報銷務(wù)必真實發(fā)票。
3．外區(qū)域接待的費用在回本公司36小時內(nèi)務(wù)必報銷，否則財務(wù)部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負。所有報銷務(wù)必真實發(fā)票。
4．出差費：前往北京、河北辦事者，原則上以公交車票、地鐵票報銷。中、晚餐每人補貼15元。特殊情況經(jīng)辦人員應(yīng)預(yù)先申請于辦公室審批。
5．外地出差由辦公室預(yù)先確定，食住費、車旅費。
本制度僅供本公司內(nèi)部使用。
根據(jù)現(xiàn)行公司財務(wù)管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，對公司審批日常工作中所需物品的采購、報銷按以下規(guī)定執(zhí)行。
1．因公司市場推廣或其他工作所需擬購買物品時，應(yīng)由市場部或相關(guān)部門根據(jù)市場實際情況預(yù)算事先提出申請計劃，征得主管部門的同意后，填寫《工作申請單》（應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量和用途及相關(guān)資料等），經(jīng)主管部門審核后報總經(jīng)理審批，大額或非常規(guī)性申購計劃需提請總經(jīng)理討論決定。申購計劃獲批準后，由采購部統(tǒng)一安排采購。
2．采購物品的經(jīng)辦人員應(yīng)本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。
3．采購人員購回的物品，應(yīng)按物品管理規(guī)定，連同合法購物憑證和請購單及所列多種物品清單，交有關(guān)管理人員或物品保管員驗收入庫。對所購物品與購物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，管理人員應(yīng)嚴格把關(guān)拒絕驗收。對未經(jīng)申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的`物品，管理人員不得驗收。
4．購回物品驗收后，采購人員應(yīng)及時辦理報銷審批手續(xù)。經(jīng)審批后的《工作申請單》和購物憑證，應(yīng)交主辦會計復(fù)核，然后由出納會計辦理報銷。辦理報銷的購物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗收人員、審批領(lǐng)導(dǎo)和主辦會計的簽名。對每次采購物品的金額原則上在2個工作日之內(nèi)以轉(zhuǎn)賬方式支付。如需支付現(xiàn)金，則應(yīng)在報銷審批手續(xù)中說明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意。（備注：在采購物料中如需打預(yù)付款，財務(wù)部門則應(yīng)根據(jù)相關(guān)部門審批手續(xù)在一個工作日之內(nèi)完成）
5．主辦會計復(fù)核購物憑證時，應(yīng)查核和收存申購單，對不符合有關(guān)財政法規(guī)的支出，應(yīng)及時向總經(jīng)理匯報，妥善處理。
6．采購物品時，如有手續(xù)費、差價補貼等情況發(fā)生，采購部經(jīng)辦人員應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)說明并交財務(wù)部門入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。
7．本制度由采購部負責(zé)解釋，未盡事宜由公司會議研究決定。
公司報銷單篇九
第一條為進一步完善和加強公司管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，統(tǒng)一出差費用報銷標準，參照國家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。
第二條本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機構(gòu)和派出機構(gòu)。
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費和生活補助費，執(zhí)行本規(guī)定。財務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實施。
第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點、事由、行程、時段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時回公司報到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財務(wù)部據(jù)實報銷，沖抵借款。未填制“出差派遣單”的，財務(wù)中心一律不得給予報賬。
第五條員工因公出差發(fā)生的車費據(jù)實報銷，其他費用實行包干辦法，按以下標準報銷：
1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門經(jīng)理級別，在普通員工報銷基準上上浮20元/天。
3、前往省會城市出差的，在上列標準基礎(chǔ)上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。
5、出國工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。
注：上述標準包括市內(nèi)交通費、伙食補助費；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補助。
第六條員工出差允許乘坐的交通工具
員工級別
公司經(jīng)理級別
部門經(jīng)理級別
其他員工
允許的交通工具
飛機/汽車/火車（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。
第七條異地工作但當天能返回單位的，只報銷往返車費，市內(nèi)交通和伙食補助費按20元/天實行包干。
使用公司交通工具進行異地工作的，按每天補助10元誤餐費執(zhí)行。
第八條異地工作當日不能返回的，按出差天數(shù)計發(fā)包干費，不足一天的按一天計算。
第九條因公出差發(fā)生的城市交通費、餐飲費票據(jù)不作為財務(wù)報銷憑據(jù)。
公司按日計發(fā)的包干費用節(jié)約歸己，超支不補。
第十條司機出差發(fā)生的差旅費，除按上述標準執(zhí)行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。
第十一條員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補休。
第十二條允許借款標準一覽表
第十三條出差借款程序員工因私借款，每次不超過1000元，并從當月工資中扣除。
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；
（三）由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標準的由總經(jīng)理審批簽字；
（四）在財務(wù)部出納處借款。
第十四條員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續(xù)，并未向財務(wù)經(jīng)理說明原因者，不得再行借款。
第十五條業(yè)務(wù)借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。
第十六條業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
（一）招待費用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡(luò)人員。
（二）禮品費只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò)人員。
第十七條業(yè)務(wù)借款程序
（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（四）財務(wù)部經(jīng)理審核；
（五）在財務(wù)部出納處借款。
第十八條因私借款的程序
（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標準的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（三）經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核；
（四）在財務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條借款審批人責(zé)任
（一）公司員工借款（差旅費、業(yè)務(wù)費和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責(zé)任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標準和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責(zé)任。
第二十條經(jīng)營性費用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費用。
第二十一條經(jīng)營性費用開支無標準的，根據(jù)實際需要憑單據(jù)核準報銷。
第二十二條交通費
（二）異地的市內(nèi)公共交通費（地鐵和公共汽車），憑票據(jù)核準報銷；
（三）銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報銷40元的異地出租車費；
（四）主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費憑票據(jù)核準報銷；
（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費。
第二十三條出差補貼的`計算
（一）出差補貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計算；
（二）出差參加會議，會務(wù)費中含有食宿費的，不再給與補貼。
第二十四條出差期間發(fā)生的其他雜費
（一）其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。
（二）出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據(jù)核準報銷。
（三）異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
（四）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機漫游費，憑單據(jù)核準報銷。
第二十五條業(yè)務(wù)招待費有關(guān)規(guī)定
（一）除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷。
（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準后方可借款開支；特殊情況來不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個工作日內(nèi)補辦。
（三）業(yè)務(wù)招待費的報銷應(yīng)及時辦理，費用發(fā)生一次報銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費用申請單”的，財務(wù)中心不得給予報銷。
第二十六條公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準。財務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報總裁備查。
第二十七條其他非經(jīng)營性的各項費用規(guī)定：
（一）公司電話費、電費、水費等，由行政外勤憑單據(jù)校準報銷。
（二）核準報銷手機費的人員，每月可憑單據(jù)按核準額度報銷手機費。
第二十八條費用報銷時間的規(guī)定
（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
（二）備用金、招待費的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。
（四）報賬后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條費用報銷程序
（二）報銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報銷明細交行政部審核；
（三）報銷人將經(jīng)行政部審核后的報銷明細交財務(wù)部經(jīng)理；
（六）總經(jīng)理審核后在“報銷單”上簽字；
（七）財務(wù)經(jīng)理通知報銷人到財務(wù)部完成報銷程序。
第三十條補充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
第三十一條本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋。
第三十二條本制度自頒布之日起施行。
第三十三條各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷。
第三十四條分公司員工的報銷程序
財務(wù)中心根據(jù)會簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費劃入分公司經(jīng)理帳戶；
分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應(yīng)的費用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財務(wù)中心沖銷備用金。
嚴禁分公司經(jīng)理代分公司員工報賬。
第三十四條嚴禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實，立即對分公司經(jīng)理進行革職并追究責(zé)任。
第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經(jīng)理辦理；分公司經(jīng)理報賬，安總公司員工報銷程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級或公司總經(jīng)理填寫“派工單”。
第三十五條分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請批準，報賬時應(yīng)附經(jīng)批準的業(yè)務(wù)開支申請單。
第三十六條本制度自2015年08月15日起生效執(zhí)行，由財務(wù)中心、行政部負責(zé)解釋。
公司報銷單篇十
為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合vn項目實際情況，特制定本辦法。
出差人員交通費實行按乘坐標準憑據(jù)報銷;住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷?；锸逞a助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費憑據(jù)按實報銷。
1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。
2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。
3、員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。
4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。
5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。
6、交通費有超過標準的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾妫瑘箐N時應(yīng)書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。
1、員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。
2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。
3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。
4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不實行包干辦法。
1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。
2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。
3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。
4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。
5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設(shè)費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。
6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。
7、住宿費有超過標準的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。
1、按表1所規(guī)定的定額標準，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關(guān)的費用。
2、員工出差過程中由公司負責(zé)吃住的，不再報銷伙食補助費。
3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補助。
在vn項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結(jié)合當?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標準確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費報銷的簽批手續(xù)按《vn項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。
2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。
(一)加強對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強差旅費核銷管理。
1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。
2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。
(三)加強原始憑證的審核。
業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。
2、對原始憑證的技術(shù)性要求：
(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。
(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。
(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。
(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補正。
差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。
差旅費的報告與監(jiān)督制度按《vn項目籌建期間開辦費管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
公司報銷單篇一
隨著現(xiàn)代企業(yè)管理的不斷升級，公司報銷制度的嚴謹性也日漸增加。了解和掌握公司報銷制度是每一位員工必須具備的基本素養(yǎng)，只有熟悉公司報銷制度，員工才能在報銷過程中避免違規(guī)操作而帶來的不必要麻煩。本文筆者將就自己在公司工作期間所學(xué)到的報銷制度心得體會進行分享，并希望能夠幫助到更多的員工。
一、明確公司報銷政策
在公司報銷制度中，政策是最重要的一部分。每家公司都有著不同的報銷政策，員工應(yīng)該要先仔細閱讀相關(guān)制度文件，了解公司的報銷制度有哪些具體規(guī)定，以便按照規(guī)定進行操作。一些常見的報銷標準包括：票據(jù)種類、報銷金額限額、審核權(quán)限等等。熟悉公司的報銷制度是指導(dǎo)員工開展報銷操作的依據(jù)，也是防止日后糾紛的關(guān)鍵。
二、正確書寫報銷單據(jù)
在具體操作過程中，正確書寫報銷單據(jù)同樣是一個重要的環(huán)節(jié)。填寫報銷單據(jù)應(yīng)當盡量準確詳實，每項費用都需要填寫明細和票面看得清晰、完整。此外，還要注意填寫報銷人信息，包括姓名、職位、工號等，以便審核人員對報銷單據(jù)的真實性進行核實。報銷單據(jù)會成為審核人員審批的重要依據(jù)之一，如果單據(jù)錯誤、缺漏，審核流程也會受到影響。
三、保留票據(jù)原件
公司報銷制度通常要求員工保留票據(jù)原件以便審核，這一點應(yīng)當引起員工的重視。保留票據(jù)原件是審核制度上的常規(guī)要求，公司可能在后期調(diào)查、核算時會因?qū)嶋H財務(wù)情況與報銷記錄不符必須追溯票據(jù)原件時，這時會需要保留票據(jù)原件。另一方面保留票據(jù)原件還可以為以后個人報銷提供證據(jù)。所以說，員工在報銷時應(yīng)當盡量避免使用臨時憑證、自己打印憑證等弊端。
四、規(guī)范報銷流程
公司報銷制度還規(guī)定了審核流程。員工在提交報銷單據(jù)前應(yīng)當先了解報銷審核流程，并確保上交報銷單據(jù)的時間準確無誤。另外，在報銷過程中需要遵守申請時間的規(guī)定，并確保自己的報銷單據(jù)符合要求。這樣可以幫助員工高效地完成報銷操作，避免因個人原因?qū)е聢箐N周期等問題。
五、加強溝通合作
在公司報銷制度實施的整個過程中，要保持良好的溝通合作。員工可以向上級領(lǐng)導(dǎo)請教報銷相關(guān)的問題，并向?qū)徍巳藛T及時反饋拍照解決問。同時，員工應(yīng)該與公司的財務(wù)部門保持緊密聯(lián)系，及時了解公司報銷政策的調(diào)整和變化，防止因信息不對稱而帶來的誤解和糾紛。
總之，熟悉公司報銷制度是保證員工報銷工作合規(guī)的必要步驟，新員工更應(yīng)該在剛剛進入公司時盡快熟悉制度。只有加強規(guī)范化的操作過程，加強溝通合作，整個報銷過程才能順利有效地實施。相信員工們在今后的工作中，將會順利地掌握公司的報銷制度，使報銷流程規(guī)范化，讓公司的財務(wù)管理更加明朗高效。
公司報銷單篇二
為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
適用于公司員工出差期間的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費以及零星雜支。
1、交通補助費和伙食補助費按出差的自然天數(shù)計算，住宿費按實際出差住宿天數(shù)計算。
2、車船費在規(guī)定的標準范圍內(nèi)按憑據(jù)據(jù)實報銷，零星雜支在規(guī)定范圍內(nèi)按憑據(jù)報銷，各分廠部門必須嚴格控制。
3、出差期間發(fā)生的`招待費不在差旅費開支范圍內(nèi)，按招待費用管理規(guī)定報銷。
4、出差應(yīng)選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機時，經(jīng)董事長事先批準，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機場據(jù)實報銷機場大巴車費，經(jīng)董事長特別批準可報銷的士費。
各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單并注明出差地點，由部門負責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方能到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)，財務(wù)部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則，認真審核后方能借款。
經(jīng)批準出差辦事人員，回廠一周之內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)，應(yīng)填寫《差旅費報銷單》，并列明事由、時間、線路后交部門負責(zé)人審核簽字，如實際報銷與借款地點不符時應(yīng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再交財務(wù)部門審核簽字后，按差旅費報銷制度執(zhí)行。
公司報銷單篇三
為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
1、各業(yè)務(wù)負責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用控制負責(zé)。
2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負責(zé)。
1、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證?？顚Ｓ?，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準預(yù)借差旅費。
2、其他借款支出，實行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權(quán)限
序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人
銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理
服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)）服務(wù)副總
運營（含財務(wù)、人力行政、市場）總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負責(zé)人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷時限
（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。
（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。
（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)總經(jīng)理簽字。
（4）所有報銷單據(jù)，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務(wù)必及時報銷。
1、往返交通費
人員類別飛機火車輪船長途汽車
總經(jīng)理經(jīng)濟艙實報經(jīng)濟艙實報
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報
（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。
（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。
（4）外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷;超標，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù)。
2、住宿費
（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。
（2）住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔(dān)。
（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟數(shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。
3、出差伙食補助
（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送）
票據(jù)要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務(wù)費（只限于it服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據(jù)不準連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當年發(fā)票。
（2）參加會議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。
4、票據(jù)規(guī)范要求
原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：
（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。
（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。
（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。
（4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必須是全章）。
（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;
（6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。
（7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報，費用自行承擔(dān)。
（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。
5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范
（1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）
（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。
（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
（4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。
（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。
（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數(shù)”列不準填寫。
（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。
6、其他相關(guān)規(guī)定
（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一。
（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。
（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。
（7）集團培訓(xùn)：先確認費用承擔(dān)方。此費用如濟南公司承擔(dān)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作，請參照“機構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）
（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執(zhí)行濟南公司標準。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。?BR> 公司報銷單篇四
公司明確相關(guān)的加班費用報銷制度，才能更好的運作起來。下面本站小編為大家整理了有關(guān)公司加班報銷制度的范文，希望對大家有幫助。
員工加班費用報銷規(guī)定：
由于公司業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，為了規(guī)范公司加班管理制度，特制度以下報銷規(guī)定：
1、 加班費用報銷以本月費用于次月5日至10日為報銷期(如遇假期報銷起可順延)，報銷單為誰發(fā)生的費用誰填寫為原則，報銷單據(jù)填寫要注明加班事由;當事人票據(jù)和單據(jù)整理完畢統(tǒng)一交由部門負責(zé)人簽字確認后，由部門負責(zé)人統(tǒng)一提交給財務(wù)審核，財務(wù)按照上月出勤記錄逐一審核完畢后簽字，并轉(zhuǎn)交公司領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷。
2、 報銷單據(jù)要按照公司規(guī)定及時報銷，如無特殊情況，當月不報下月不補。
3、 員工在公司加班至19：30以后，誤餐按每人15元補助，當事人憑發(fā)票或者餐館小票報銷，并由部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，超額自理。如集體加班誤餐，由當晚加班的負責(zé)人憑發(fā)票報銷，不可重復(fù)報銷。公司制度規(guī)定加班晚10點以后，可以搭乘出租車，憑車票報銷且車票時間與下班時間對應(yīng)。
4、 員工外出加班19：30以后，誤餐按照每人20元給與補助，如加班至凌晨12點以后，再補助每人10元的餐費。 5、 如外出加班有第三方施工人員協(xié)助的，施工人員的誤餐補助按照每人10元進行補助，報銷時需要提供施工人員簽字的餐費發(fā)票或收據(jù)。
6、由于廣告部員工加班較頻繁，加班餐費由部門指定人員統(tǒng)一填寫加班餐費明細表后交部門負責(zé)人確認簽字后，轉(zhuǎn)交人事及人事行政部審核加班天數(shù)及金額，最后由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字確認后方可報銷。
后附加班餐費明細表
第一條 目的：
為明確加班審批程序及有關(guān)費用的計算，特制定本制度
第二條 適用：
適用于*公司全體員工
第三條 責(zé)任：
各部門主管、經(jīng)理
第四條 程序內(nèi)容：
公司提倡高效率的工作，鼓勵員工在工作時間內(nèi)完成工作任務(wù)，但對于因工作需要的加班，公司支付相應(yīng)(工作日)加班補貼或者(假日)加班費。
第五條 加班申請及記錄
1. 工作日加班者,員工需在實際加班的前一天下午六點鐘前,把經(jīng)過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當?shù)剞k公室主任或者指定負責(zé)考勤的同事)，收到加班申請表的'負責(zé)人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。
2. 周末加班者, 員工需在實際加班前的最后一個星期五的下午六點鐘前,把 經(jīng)過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當?shù)剞k公室主任或者指定負責(zé)考勤的同事)，收到加班申請表的負責(zé)人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。
3. 假日加班者, 員工需在實際加班前的最后一個工作日的下午六點鐘前,把 經(jīng)過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當?shù)剞k公室主任或者指定負責(zé)考勤的同事)，收到加班申請表的負責(zé)人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。
4. 嚴格執(zhí)行：為了更好地培養(yǎng)大家做計劃的好習(xí)慣，公司將強制執(zhí)行加班 需要提前申請的做法，因此，如果不能在規(guī)定時間交出加班申請的員工，其實際加班時間將視為無效。
5. 加班時數(shù)：周末和假日的加班申請表上需要注明預(yù)計需要工作的小時數(shù)， 實際加班時數(shù)與計劃不能相差太遠，部門主管和領(lǐng)導(dǎo)需要對加班時間進行監(jiān)控和評估。
6. 緊急任務(wù)：特殊情況需要臨時計劃加班者(包括分公司員工), 相關(guān)部門主 管或經(jīng)理要加以額外的說明.
7. 領(lǐng)導(dǎo)出差: 如果員工提出申請時,需要簽名的領(lǐng)導(dǎo)適逢外出,員工首先要 在按照規(guī)定時間把未曾簽名的加班申請表交到相應(yīng)的人事管理部門,同時相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)把批準意見email致相應(yīng)的人事管理人員,總部為*@*, 分公司為各地辦公室主任或考勤管理人員.
8. 加班打卡: 無論是工作日、周末或是假日加班，員工均應(yīng)如實打卡，記 錄加班時間。
第六條 加班工資計算
1. 經(jīng)理級以上管理人員(包括制作人)不享受加班補貼以及加班費。
2. 工作日工作到晚上8點以后(即加班2小時以后)，付給其本人50元加班補貼;周六、日加班付給其本人全部工資的200%;國家法定節(jié)假日 加班，付給其本人全部工資的300%。
3. 加班補貼以及加班工資結(jié)算發(fā)放每月一次，由人事核實后月底隨工資一起發(fā)放
公司報銷單篇五
為了規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，控制費用，提高效率，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
1、出差人員必須事先認真填寫《出差申請單》（詳見附表），經(jīng)總經(jīng)理批準后方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫借據(jù)，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。
3、出差期間每天要向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報居住地及簡單工作情況。出差人員回公司后，應(yīng)主動向總經(jīng)理匯報工作，由總經(jīng)理考核結(jié)果，簽署考核意見。
4、審核人員根據(jù)簽有總經(jīng)理考核意見的《出差申請單》和有效原始憑證，按差旅費報銷標準規(guī)定報銷差旅費。
5、凡與原出差申請單所規(guī)定的各項目不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷。
6、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬，月底結(jié)賬前應(yīng)將差旅費用結(jié)清，借據(jù)不允許跨月，如遇特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則借據(jù)余款將從借款人工資中扣除。
7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的`原則，特殊情況由總經(jīng)理特批，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。
8、報銷憑證的有關(guān)規(guī)定：
（1）出差人員在費用報銷時，應(yīng)取得并按要求規(guī)范填寫真實合法的原始憑證（發(fā)票），否則，視為無效憑證，不予報銷?！翱蛻裘Q”欄：填寫公司全稱，不得有漏字、錯別字；“金額”欄：大小寫金額書寫規(guī)范、準確無誤；開票人：填寫具體完整的開票人姓名；發(fā)票印鑒：加蓋銷貨單位或提供勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，且清晰可見；票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、挖補痕跡。
（2）出差人員在費用報銷時，報銷單據(jù)應(yīng)按序分類粘貼，且必須整齊規(guī)范，原始單據(jù)清晰可見，粘貼范圍不超出報銷單封面。憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整，住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)。單據(jù)的填寫必須用墨水筆或簽字筆填寫。差旅費報銷單粘貼內(nèi)容包括：機票、車船費、住宿費、市內(nèi)交通費等。
（3）出差人員在費用報銷時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。如住宿不應(yīng)取得商業(yè)零售發(fā)票，商業(yè)零售不應(yīng)取得餐飲發(fā)票，即支出費用要有相對應(yīng)的發(fā)票和項目。
1、出差人員的住宿費、伙食補助、市內(nèi)交通費等實行包干制，提供足額發(fā)票報賬。
2、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有特殊業(yè)務(wù)情況的，在總經(jīng)理允許的前提下，可按實報銷。
3、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。
4、差旅途中符合乘臥標準（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時），可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位。符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，特快按票價30%，其它列車票價50%予以補助。
5、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
6、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或晚上辦事超過二十二點不方便的。
以上情況須請示總經(jīng)理同意后方可報銷。
7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行多支付的費用均由個人自理。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
8、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并注明參與招待的人員，經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后，方可到財務(wù)部報銷，同時當天伙食補助予以取消。
9、對于自帶車輛人員，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
10、兩人以上出差人員，在請示總經(jīng)理允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。
11、鄭州市轄五市區(qū)域內(nèi)送貨，每天伙食補助10元，省內(nèi)地市送貨，每天伙食補助15元。
略
四、附表：
略
公司報銷單篇六
一、 欄目差旅費報銷實行欄目主編、頻道辦公室兩級審核、頻道總監(jiān)審批制。
二、 報銷項目為：交通費、餐費、住宿費，其他費用一律不予報銷。
（一）交通費：
4. 如遇特別緊急采訪需乘坐飛機的，需報頻道辦公室說明情況并經(jīng)總監(jiān)同意。
（二）餐費：
1、實行補貼標準以內(nèi)的實報實銷制。標準為：省內(nèi)30元/天·人，省外50元/天·人。
（三）住宿費：
實行標準以內(nèi)的實報實銷制。標準為：省會城市以上：200元/天·標準間，地市以下（含地市）：150元/天·標準間。
三、 如遇特殊情況需追加經(jīng)費的，事先應(yīng)向欄目主編匯報，報帳時由欄目主編報頻道辦公室，視具體情況確定是否追加。
四、 欄目主編的差旅費需報頻道辦公室分管財務(wù)的主任審核后報總監(jiān)審批報銷。
公司報銷單篇七
第一條、為進一步強化公司財務(wù)管理，完善財務(wù)管理制度，合理控制費用支出，規(guī)范公司的會計核算工作和財務(wù)報銷行為，使公司財務(wù)管理制度化、規(guī)范化和可控性，發(fā)揮財務(wù)在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，以保障提高公司的經(jīng)濟效益，特制定本制度。
第二條、凡涉及公司日常物資(包括零星材料、輔助材料、設(shè)備配件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用具、設(shè)備儀器及工具等)采購、稅費支出、日常辦公費用、招待費用、車輛費、差旅費用費用及其他涉及費用支出項目的報銷均按此制度要求執(zhí)行。
第三條、本制度適用公司全體員工。
公司報銷單篇八
辦公室專管人員 負責(zé)，辦公室主任負責(zé)監(jiān)督。
一、采購：
1．所有采購務(wù)必按“貨比三家”原則進行。
2．采購金額低于200元可由本制度專管人采購，高于200元務(wù)必由專管員及辦公室主任共同采購，1000元以上由三人共同采購（其中一名為審計人員）。
3．1000元以上采購務(wù)必預(yù)先申請審計部審批方可采購。
4．辦公用品、生活用品盡量大批采購，并向商店及供應(yīng)商打折扣。
二、報銷：
1．辦公室接待備用金預(yù)留3500元，特殊情況具體而定。
2．本區(qū)域接待費用務(wù)必在36小時之內(nèi)報銷，否則財務(wù)部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負。所有的報銷務(wù)必真實發(fā)票。
3．外區(qū)域接待的費用在回本公司36小時內(nèi)務(wù)必報銷，否則財務(wù)部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負。所有報銷務(wù)必真實發(fā)票。
4．出差費：前往北京、河北辦事者，原則上以公交車票、地鐵票報銷。中、晚餐每人補貼15元。特殊情況經(jīng)辦人員應(yīng)預(yù)先申請于辦公室審批。
5．外地出差由辦公室預(yù)先確定，食住費、車旅費。
本制度僅供本公司內(nèi)部使用。
根據(jù)現(xiàn)行公司財務(wù)管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，對公司審批日常工作中所需物品的采購、報銷按以下規(guī)定執(zhí)行。
1．因公司市場推廣或其他工作所需擬購買物品時，應(yīng)由市場部或相關(guān)部門根據(jù)市場實際情況預(yù)算事先提出申請計劃，征得主管部門的同意后，填寫《工作申請單》（應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量和用途及相關(guān)資料等），經(jīng)主管部門審核后報總經(jīng)理審批，大額或非常規(guī)性申購計劃需提請總經(jīng)理討論決定。申購計劃獲批準后，由采購部統(tǒng)一安排采購。
2．采購物品的經(jīng)辦人員應(yīng)本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。
3．采購人員購回的物品，應(yīng)按物品管理規(guī)定，連同合法購物憑證和請購單及所列多種物品清單，交有關(guān)管理人員或物品保管員驗收入庫。對所購物品與購物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，管理人員應(yīng)嚴格把關(guān)拒絕驗收。對未經(jīng)申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的`物品，管理人員不得驗收。
4．購回物品驗收后，采購人員應(yīng)及時辦理報銷審批手續(xù)。經(jīng)審批后的《工作申請單》和購物憑證，應(yīng)交主辦會計復(fù)核，然后由出納會計辦理報銷。辦理報銷的購物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗收人員、審批領(lǐng)導(dǎo)和主辦會計的簽名。對每次采購物品的金額原則上在2個工作日之內(nèi)以轉(zhuǎn)賬方式支付。如需支付現(xiàn)金，則應(yīng)在報銷審批手續(xù)中說明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意。（備注：在采購物料中如需打預(yù)付款，財務(wù)部門則應(yīng)根據(jù)相關(guān)部門審批手續(xù)在一個工作日之內(nèi)完成）
5．主辦會計復(fù)核購物憑證時，應(yīng)查核和收存申購單，對不符合有關(guān)財政法規(guī)的支出，應(yīng)及時向總經(jīng)理匯報，妥善處理。
6．采購物品時，如有手續(xù)費、差價補貼等情況發(fā)生，采購部經(jīng)辦人員應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)說明并交財務(wù)部門入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。
7．本制度由采購部負責(zé)解釋，未盡事宜由公司會議研究決定。
公司報銷單篇九
第一條為進一步完善和加強公司管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，統(tǒng)一出差費用報銷標準，參照國家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。
第二條本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機構(gòu)和派出機構(gòu)。
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費和生活補助費，執(zhí)行本規(guī)定。財務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實施。
第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點、事由、行程、時段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時回公司報到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財務(wù)部據(jù)實報銷，沖抵借款。未填制“出差派遣單”的，財務(wù)中心一律不得給予報賬。
第五條員工因公出差發(fā)生的車費據(jù)實報銷，其他費用實行包干辦法，按以下標準報銷：
1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門經(jīng)理級別，在普通員工報銷基準上上浮20元/天。
3、前往省會城市出差的，在上列標準基礎(chǔ)上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。
5、出國工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。
注：上述標準包括市內(nèi)交通費、伙食補助費；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補助。
第六條員工出差允許乘坐的交通工具
員工級別
公司經(jīng)理級別
部門經(jīng)理級別
其他員工
允許的交通工具
飛機/汽車/火車（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。
第七條異地工作但當天能返回單位的，只報銷往返車費，市內(nèi)交通和伙食補助費按20元/天實行包干。
使用公司交通工具進行異地工作的，按每天補助10元誤餐費執(zhí)行。
第八條異地工作當日不能返回的，按出差天數(shù)計發(fā)包干費，不足一天的按一天計算。
第九條因公出差發(fā)生的城市交通費、餐飲費票據(jù)不作為財務(wù)報銷憑據(jù)。
公司按日計發(fā)的包干費用節(jié)約歸己，超支不補。
第十條司機出差發(fā)生的差旅費，除按上述標準執(zhí)行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。
第十一條員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補休。
第十二條允許借款標準一覽表
第十三條出差借款程序員工因私借款，每次不超過1000元，并從當月工資中扣除。
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；
（三）由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標準的由總經(jīng)理審批簽字；
（四）在財務(wù)部出納處借款。
第十四條員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續(xù)，并未向財務(wù)經(jīng)理說明原因者，不得再行借款。
第十五條業(yè)務(wù)借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。
第十六條業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
（一）招待費用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡(luò)人員。
（二）禮品費只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò)人員。
第十七條業(yè)務(wù)借款程序
（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（四）財務(wù)部經(jīng)理審核；
（五）在財務(wù)部出納處借款。
第十八條因私借款的程序
（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標準的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（三）經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核；
（四）在財務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條借款審批人責(zé)任
（一）公司員工借款（差旅費、業(yè)務(wù)費和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責(zé)任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標準和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責(zé)任。
第二十條經(jīng)營性費用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費用。
第二十一條經(jīng)營性費用開支無標準的，根據(jù)實際需要憑單據(jù)核準報銷。
第二十二條交通費
（二）異地的市內(nèi)公共交通費（地鐵和公共汽車），憑票據(jù)核準報銷；
（三）銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報銷40元的異地出租車費；
（四）主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費憑票據(jù)核準報銷；
（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費。
第二十三條出差補貼的`計算
（一）出差補貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計算；
（二）出差參加會議，會務(wù)費中含有食宿費的，不再給與補貼。
第二十四條出差期間發(fā)生的其他雜費
（一）其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。
（二）出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據(jù)核準報銷。
（三）異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
（四）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機漫游費，憑單據(jù)核準報銷。
第二十五條業(yè)務(wù)招待費有關(guān)規(guī)定
（一）除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷。
（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準后方可借款開支；特殊情況來不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個工作日內(nèi)補辦。
（三）業(yè)務(wù)招待費的報銷應(yīng)及時辦理，費用發(fā)生一次報銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費用申請單”的，財務(wù)中心不得給予報銷。
第二十六條公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準。財務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報總裁備查。
第二十七條其他非經(jīng)營性的各項費用規(guī)定：
（一）公司電話費、電費、水費等，由行政外勤憑單據(jù)校準報銷。
（二）核準報銷手機費的人員，每月可憑單據(jù)按核準額度報銷手機費。
第二十八條費用報銷時間的規(guī)定
（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
（二）備用金、招待費的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。
（四）報賬后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條費用報銷程序
（二）報銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報銷明細交行政部審核；
（三）報銷人將經(jīng)行政部審核后的報銷明細交財務(wù)部經(jīng)理；
（六）總經(jīng)理審核后在“報銷單”上簽字；
（七）財務(wù)經(jīng)理通知報銷人到財務(wù)部完成報銷程序。
第三十條補充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
第三十一條本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋。
第三十二條本制度自頒布之日起施行。
第三十三條各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷。
第三十四條分公司員工的報銷程序
財務(wù)中心根據(jù)會簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費劃入分公司經(jīng)理帳戶；
分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應(yīng)的費用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財務(wù)中心沖銷備用金。
嚴禁分公司經(jīng)理代分公司員工報賬。
第三十四條嚴禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實，立即對分公司經(jīng)理進行革職并追究責(zé)任。
第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經(jīng)理辦理；分公司經(jīng)理報賬，安總公司員工報銷程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級或公司總經(jīng)理填寫“派工單”。
第三十五條分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請批準，報賬時應(yīng)附經(jīng)批準的業(yè)務(wù)開支申請單。
第三十六條本制度自2015年08月15日起生效執(zhí)行，由財務(wù)中心、行政部負責(zé)解釋。
公司報銷單篇十
為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合vn項目實際情況，特制定本辦法。
出差人員交通費實行按乘坐標準憑據(jù)報銷;住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷?；锸逞a助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費憑據(jù)按實報銷。
1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。
2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。
3、員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。
4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。
5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。
6、交通費有超過標準的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾妫瑘箐N時應(yīng)書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。
1、員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。
2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。
3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。
4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不實行包干辦法。
1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。
2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。
3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。
4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。
5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設(shè)費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。
6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。
7、住宿費有超過標準的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。
1、按表1所規(guī)定的定額標準，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關(guān)的費用。
2、員工出差過程中由公司負責(zé)吃住的，不再報銷伙食補助費。
3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補助。
在vn項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結(jié)合當?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標準確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費報銷的簽批手續(xù)按《vn項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。
2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。
(一)加強對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強差旅費核銷管理。
1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。
2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。
(三)加強原始憑證的審核。
業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。
2、對原始憑證的技術(shù)性要求：
(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。
(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。
(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。
(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補正。
差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。
差旅費的報告與監(jiān)督制度按《vn項目籌建期間開辦費管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。