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審計工作匯報篇一
根據中支內審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內開展對內部控制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部控制環(huán)境”、“風險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內容對支行內控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領導，督促各項內部控制制度在全行得到嚴格落實。
我們根據本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況的調查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調查，發(fā)現一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務授權分責明確。并能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發(fā)現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內部管理制度，規(guī)范業(yè)務操作。
今年我們通過審計調查，共發(fā)現了違規(guī)現象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的。
調查報告。
已呈報給支行行長和中支內審科。
在行長親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。
1、領導重視，強化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計發(fā)現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。
3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現的問題經過直接責任人、部門負責人認定后，根據問題的原因、性質和情節(jié)等采取相應的責任追究措施,并給予經濟處罰。
4、嚴格督促，實現整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。
根據中支內審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。
自今年省分行督導組對市分行信貸財會基礎管理基本規(guī)范督導以來，市分行內部審計部統(tǒng)一思想認識，把握重點環(huán)節(jié)，切實加強領導，確保督導整改工作不走過場、抓出實效。
抓好督導整改是確保全行業(yè)務“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個領先”目標的關鍵。市分行內部審計部本著對農發(fā)行事業(yè)高度負責的態(tài)度，認真開展督導整改。對整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標準不降，抓緊抓實、一抓到底。
在抓好督導整改的過程中，市分行內部審計部緊密結合本行業(yè)務發(fā)展的實際，把解決思想問題和解決實際問題結合起來，通過解決思想、工作和作風上存在的問題，進一步堅定信心，振奮精神，為構建和諧督導、加快農發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。
1、切實把握督導整改的三個環(huán)節(jié)。做好督導整改工作關鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認真進行整改、向全行員工公布整改結果這三個環(huán)節(jié)的工作。市分行內部審計部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實實、不折不扣地抓好落實，確保督導整改工作的高質量。
2、切實把握督導整改的三個重點。一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質。堅持把學習貫穿始終，進一步增強學習實踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在理想信念、宗旨意識、工作作風、遵紀守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。
二是抓好工作整改，著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要務、和諧第一要義”來進行整改，進一步在全行形成合規(guī)經營的強大合力，進一步促進農發(fā)行又好又快發(fā)展，力爭在創(chuàng)建“兩個領先”上取得明顯成效，進一步推進構建平安銀行的進程。
三是抓好作風整改，著力增強合規(guī)經營的本領。切實發(fā)揮督導的“督、幫、促”作用，注重改進督導方式，提高督導藝術，主動為業(yè)務部室服務，謀求業(yè)務部室的支持與配合。對督導中發(fā)現的各種問題進行分類排隊，然后向各個部室進行反饋，幫助業(yè)務部室在易出錯環(huán)節(jié)、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務，主動向業(yè)務部室進行前期警示，預警可能發(fā)生實體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強員工合規(guī)經營的本領。
為確保督導整改工作任務的全面完成，市分行內部審計部高度重視，周密部署，精心組織，務求實效，做到“三到位”。一是責任落實到位。督導整改的關鍵在落實。對納入督導整改方案的整改任務，明確主要責任人和責任部門，提出整改時限，人人做到整改內容、整改措施、整改時限、整改目標“四個清楚”。二是領導帶頭到位。行領導率先垂范，帶頭抓督導整改，推動督導整改工作高效、扎實、有序開展。三是建章立制到位。按照構建平安銀行的要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結合，建立健全各項。
規(guī)章制度。
努力構建合規(guī)經營的長效機制。
審計工作匯報篇二
各位領導、同事們：
大家好！隨著系統(tǒng)內部審計體制改革的不斷推進審計職能的全面上收，新的審計體系架構已搭建完成，區(qū)域審計中心成為公司履行審計職能、防范和化解公司經營風險、完善風險治理結構的重要組成部分，同時也為轄區(qū)分公司提供了增值服務。新的組織模式，要求我們不斷完善工作機制，創(chuàng)新工作方式方法，扎實開展審計工作，有效發(fā)揮審計監(jiān)督、服務職能。對此，現將工作中一些想法匯報如下：
在總公司的業(yè)務指導下，審計中心充分發(fā)揮內部審計的獨立性和權威性，收到了較好的審計監(jiān)督效果，但在開展審計工作的過程中，也存在著審計中心與轄區(qū)之間溝通不暢、職責不分、安排頻繁重復等問題。
1．縣支公司經濟責任審計成為審計工作的雞肋。
審計職能上收后，省級公司撤銷審計辦，地市公司審計特派員也另作安排，但在目前系統(tǒng)內經營體制尚未全部改革到位的情況下，縣支公司經濟責任審計還需繼續(xù)開展，在這種情況下，縣支公司經濟責任審計成為工作難點，由中心來做，地市級審計任務已經遠遠超過計劃安排，由轄區(qū)分公司來做，省級公司審計辦已撤銷，審計特派員也分流了，所以縣支公司經濟責任審計成為不做不行，要做又無能為力的窘狀。
2．審計中心審計人員少、業(yè)務素質不高，不能完全滿足審計任務需要。
區(qū)域審計中心常規(guī)審計處8人，只有2名以前有審計工作經歷，其他人員均來自于信息、客服等崗位，人員也比較年輕，保險工作經驗也不足，所以現有人員不能完全滿足審計任務需要。
3．轄區(qū)內審計職責沒有明確。
審計職能上收后，審計中心對基層的非現場監(jiān)控和檢查已形成日常性工作，所以沒有專職審計崗位人員來配合，很難保證審計工作高質量。從今年轄區(qū)內的審計情況看，內控的關鍵崗位人員所干工作基本都是配合審計工作，而放下自己本職的關鍵崗位工作。
4．審計項目交叉，頻率增加，給轄區(qū)造成負擔。
從總公司審計部到審計中心，由于各處室分別安排各自審計項目，而被審計單位全集中到轄區(qū)分公司，增加了審計頻率，各部門應接不暇。有的省份一年被審計10來次，以河北省為例：1月份5個地市經濟責任審計，2月份合規(guī)經營審計，涉及單位8個縣支公司：3月份總公司對省公司趙總任期審計；4月份審計署檢查。6月份機動審計，7月份信息系統(tǒng)審計。
由于審計人員少、業(yè)務素質低，審計項目多，疲于應付完成數量，造成審計質量不高。
對于上述問題，如何更好地審計開展工作，解決因審計職能全面上收后出現的問題，更好地履行審計監(jiān)督職能、為轄區(qū)分公司提供增值服務，我結合了審計職能上收后的實際情況，提出了一些工作思路及工作建議：
（1）提升認識能力，深化對審計職能的理解和運用，創(chuàng)新工作思路我們知道，審計職能，是審計本質屬性的反映，是審計本身固有的功能。通過提高認識能力，我們可以逐步加深對審計職能的全面上收的理解并對其加以運用；通過不斷的改善審計外部環(huán)境、理順內部關系、提高審計人員的思想素質和業(yè)務素質，有助于深化對審計職能的理解和運用，不斷推進審計職能的全面上收。因此公司審計不能墨守成規(guī)，不能固步自封，不能落后于時代；要切實加強形勢教育，緊密圍繞公司的改革與發(fā)展大局，以化解與防范經營風險為目標，以做好審計監(jiān)督為基本職能，以提供增值服務為根本任務，充分履行職責，充分體現審計工作“貼近需求、貼近管理、貼近風險防范”的原則，全面開展各項審計工作。
（2）加強人員培訓，提升隊伍素質，充分利用好特約審計人員我們要知道人是第一因素。審計職能上收后，中心如何全面履行審計職能關鍵還在人員素質的提高。審計人員是審計職能的具體執(zhí)行者。審計職能的增強，有賴于包括全體審計人員在內的審計隊伍整體素質的提升。隊伍素質不提升，增強審計職能的全面上收也無從談起。目前中心普遍存在人員不足、缺乏審計經驗等現象。因此要加強專業(yè)技術培訓。既要利用外部的師資力量進行培訓，也要多發(fā)揮中心內部的力量?？梢猿浞掷煤锰丶s審計人員，在中心與分公司充分溝通協調后，要制定一項工作制度，將特約審計人員的審計工作納入其工作職責及年度工作考核，明確其責權利，建立良性管理機制，充分發(fā)揮系統(tǒng)內寶貴審計資源的`作用。使大家取長補短，一起增強實戰(zhàn)能力，促進審計職能的全面上收。
(3).提升溝通協調能力，注重與轄內分公司及與審計部的有效溝通，建立和完善溝通機制當前，公司審計部門與轄內分公司之間，幾乎“老死不相往來”。只有到了需要審計時，才與對方發(fā)生了關系。而由于業(yè)務性質使然（傳統(tǒng)財務審計就是以審查被審對象在財務收支方面存在的問題為重點），這時候與轄內分公司的溝通協調很大程度上難以有效開展，這是造成審計尷尬不暢局面的原因之一，造成審計部的外部環(huán)境非常狹窄，甚至有堵塞的感覺。因此，前期我們中心與轄內分公司建立了協調溝通機制，實際工作中也對此做了大量的工作，審計部門采取一切盡可能的舉措，來與被審對象“掛鉤”，確立日常的聯絡機制，互相往來，信息共享。比如，建立財務會計報表的定時報送機制、審計人員與單位財務會計人員的日常聯絡機制、審計意見建議的跟蹤反饋機制等等，因地制宜，因時制宜，通過一個個“點”，連結成審計機關與被審計對象日常關系的良好局面。建立與轄內分公司協調溝通機制，必然要求審計機關和審計人員必須全面提升溝通協調能力。各處室強化匯報與溝通，按月統(tǒng)一向總經理室匯報當月工作，處室間互通下月工作計劃，提出配合需求，整合審計項目，以團結協作進一步提升中心工作質量和效果，同時要及時通知到各分公司，以取得他們的理解和認同，爭取他們的支持和配合，做到下情上達，下情上達,和諧暢通，確保審計職能的全面上收。
(4).提升效益審計水平，推進公司非現場審計監(jiān)控的發(fā)展經濟效益審計是對被審計單位經濟活動的經濟性、效率性、效果性進行審核、分析和評價，以提高被審計單位經濟效益為目的。經濟效益審計是在傳統(tǒng)財務審計基礎上發(fā)展起來的，具有顯著的審計職能的建設性特點。審計職能全面上收后越要加強審計監(jiān)督。審計作為高層次的經濟監(jiān)督形式，其最終目的就是為了提高經濟效益。從這一層面上講，效益審計是審計職能全面上收后審計事業(yè)發(fā)展的大方向。因此，我們必須要全面提升經濟效益審計水平，準確把握經濟效益審計的評價原則和評價標準，根據財務審計所提供的真實可靠的數據資料加以綜合評價分析，從大量微觀的現象中發(fā)現宏觀方面存在的問題，提出切實可行的改進措施。要大力推動經濟效益審計工作，促進審計事業(yè)發(fā)展。同時也要充分發(fā)揮非現場技術優(yōu)勢，采取遠程監(jiān)控手段，對審計對象進行及動態(tài)實時監(jiān)控，發(fā)現轄區(qū)分公司經營管理中存在的一些帶有傾向性、苗頭性的問題，及時發(fā)出審計預警，防患于未然；并做好信息采集的制度化，總公司也應為各中心創(chuàng)造條件，提供成熟、配套的輔助審計系統(tǒng)和技術支持，實現非現場監(jiān)控所需數據連接和共享，以提高數據準確率和采集效率，并減輕分公司的數據報送量。在開展現場審計項目前，還要全面、細致地做好非現場審計，對被審計單位經營管理中薄弱環(huán)節(jié)心和疑點問題有一個全局概念，開展現場審計時才有方向、有重點、有依據、重大問題不遺漏，節(jié)約現場審計時間，提高審計效率，加強審計職能的全面上收！
雖然我們在審計職能全面上收后做了一定的工作，取得了一些成績，但也難免存在一些不足，借此，請領導和同事們給予批評指正，以便我們今后進一步完善提高，提升我們的審計職能。
審計工作匯報篇三
我于20xx年10月來到審計局從事協助審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將幾個月來的工作情況小結如下：
一、保持不斷學習的勢頭，強化業(yè)務技能。
作為新時代的審計人員，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質量的審計報告取決于審計人員自身的素質。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關的法律法規(guī)，我們自己也應該以身作則，只有時不忘記學習才能熟知相應的法律、法規(guī)及各項制度。只有良好的素質的審計人員，才會全身心的投入審計工作，才能高質量、高效率地完成審計任務。面對今天愈來愈復雜的工程項目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計期望、愈來愈快的審計技術與軟件的更新換代，我深刻體會到，審計工作專業(yè)性很強，需要不斷學習、不斷為自己充電、加油。平時股室里也經常與各位同事探討業(yè)務上問題、交流對審計上的經驗以提高自己的審計水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議。
好的工作方法能夠讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領導反映遇到的各種情況，重大問題以領導的指示為工作方向，技術問題加強與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復勞動。對送審的工程項目，采取逐一審核工程量，我將重點放在簽證的合理性、套價的準確、取費的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面。
在工作中注重搜集情況，向股、局領導提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊，不完善的情況，建議在接受材料是進行更嚴格、具體的檢查；針對部分項目施工單位高估冒算，導致審減率歧高，建議預結算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為記錄的管理范疇。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。
20xx年10月至12月共完成審計項目13個，審計金額為4641208.86元，審定金額為3944841.83元，核減696367.03元，已發(fā)出審計報告13篇。盡最大可能避免了重復建設及財政資金浪費。
四、廉潔自律，清廉從審。
作為審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己負責的工作能夠盡職盡責，以公平工作態(tài)度來進行審核，對各種誘惑能自覺、主動的免疫并抵制。
五、存在問題及下階段發(fā)展方向。
通過近半年的工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?，是領導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
20xx年1月25日。
我局內部審計工作在省局***的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神，認真學習和執(zhí)行《審計署關于內部審計工作規(guī)定》和《內部審計準則》規(guī)定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發(fā)揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經濟責任審計方針。
通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產采購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在xx年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。
在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區(qū)局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發(fā)審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的范圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規(guī)定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。
嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導干部任期經濟責任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。
通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統(tǒng)的財務管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。
一、所作的工作。
20xx年上半年責任審計科在認真完成本科室審計業(yè)務工作的同時，積極完成了辦事處交辦的其他各項工作任務。本科室主要開展了兩項專項審計，第一項是1月10日至15日開展的對徐秋麗等2位支行副行長進行的非現場責任審計；第二項是4月9日至15日協助豫南審計協作區(qū)開展的對周偉等13位支行行長和副行長進行的責任審計。領導干部任期內責任審計的實施，為組織部門考察使用干部提供了可靠依據，對加強干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。
二、工作存在的問題。
1、審計力量與審計任務不相適應，審計質量難保證。在大部分情況下，部分同志因專業(yè)水平限制而無法獨擋一面的承擔審計工作任務，憑經驗憑感覺進行審計，把審計檢查作為例行公事，走過場，“腳踏西瓜皮，滑到哪里算哪里”。
2、未能更多關注支行對審計發(fā)現問題的整改情況，整改流于形式。審計提出的意見、落實到位的少。
3、工作交叉重復，在不必要的工作上，耗費了大量精力和人力，降低了審計效率。
4、審計成果運用不夠。
三、下半年工作打算。
1、做好對高管人員和關鍵崗位人員的專項責任審計。進一步深化高管人員和關鍵崗位人員審計內容，逐步推行任中審計。將審計關口前移，大力推行先審后任、先審后離，克服先離任后審計的現象發(fā)生，力戒審計走過場。
2、配合上級行主動開展工作，服從于審計大局。全面實施好上級行安排的授權審計項目；完成好辦事處交辦的其他各項工作。
四、對辦事處工作的建議。
1、建立評比制度。對全年業(yè)務資料進行整理歸檔，考核總結全年工作時，對全年審計項目進行綜合考核，評出年度優(yōu)秀審計項目和最差審計項目，并獎優(yōu)罰劣。
2、開展“提高素質，合格審計”的專項活動。以提高審計人員綜合素質為前提，加大員工學習、培訓力度，目的是提高審計人員審計項目的質量，每半年組織一次審計考試，每半年開展一次審計人員工作學習匯報。
下半年，責任審計科全員將以責任審計為目標，以提高審計質量為核心，以全面完成任務為出發(fā)點，全科同志將團結一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅持原則，圓滿完成辦事處交辦的各項工作任務。
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審計工作匯報篇四
六安-東石筍公路升級改造項目于年由市發(fā)展計劃委員會批準建設。本項目位于金安區(qū)境內，起點位于六舒路口k0+000終點位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627，路線全長42.950.627km。本項目設計時速40km/h的二級公路,路基工程在老路基礎上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結構層。其中1標段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計局及建設單位委托我公司對該道路建設項目了1、2標段進行跟蹤審計服務。在金安區(qū)審計局的指導和支持下，我們公司六安-東石筍公路升級改造工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級改造建設工程跟蹤審計服務協議》，根據國家審計署、省審計廳、省財政廳發(fā)布的有關文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項目的管理經驗，切實地開展了該項目跟蹤審計工作。為項目建設的投資控制嚴格把關，完成了跟蹤審計工作目標和任務?，F將主要工作情況進行總結匯報如下。
公司根據項目實際情況編制了《六安-東石筍公路升級改造工程項目建設過程跟蹤審計方案》、《六安-東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計實施程序、管理手冊》。安排具有實踐經驗的注冊造價師擔任項目主審。
司領導的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現場、務求實效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我們都安排跟蹤審計組人員至工程現場，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。跟蹤審計組人員每周定期參加各工程的工地例會，會上通報每周的跟蹤審計情況并提出相關的意見和建議，處理造價問題。實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我們每月將我方的跟蹤審計詳細情況向審計處進行匯報，虛心接受審計處的工作指導，并將審計處領導對跟蹤審計的工作要求和業(yè)務安排及時向業(yè)主工程分部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。
三、抓重點、抓主流。
針對工程建設過程中影響造價的突出問題，及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。
含在合同措施費中的部分項目費用建議業(yè)主項目部不予計取，盡管由此產生了。
油庫后山的開山放坡施工，二次放坡結束時，跟蹤審計人員建議隨即對坡面進行噴錨支護或種植植被處理的保護措施，但未被采納;現在出現坡面失穩(wěn)，準備進行支護施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴重侵蝕和部分位置已經滑坡，在這種情況下進行支護施工，勢必造成施工難度增加且工程費用和措施費用都會大幅增加。事實證明我們當時的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設備基礎基坑開挖因地質條件不好，而進行深挖回填砂石處理，造成工程造價增加合計至少在100萬以上，但是否經過各方科學論證、方案比較，是否采用的是最經濟合理、切實可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術方面的設計、監(jiān)理單位，代表經濟方面的跟蹤審計單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協商，集思廣益，優(yōu)選出技術可行、經濟合理的處理方案?！皢柷堑们迦缭S，為有源頭活水來”。我們跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于公司審計處的熱情指導，得益于公司管道辦、各工程分部、項目部的密切配合，得益于我公司領導的大力支持和跟蹤審計組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計處的指導下，加強工作的主動性、創(chuàng)造性，進一步提高跟蹤審計工作的質量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價咨詢服務。
審計工作匯報篇五
近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據企業(yè)生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業(yè)生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業(yè)整體的經營目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業(yè)經營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。
質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統(tǒng)，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業(yè)務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設置，形成常態(tài)化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。
通過增強內部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經營管理中的增值作用。
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制，實現內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的.審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、環(huán)境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。
審計工作匯報篇六
根據《中華人民共和國審計法》《廣東省預算執(zhí)行審計條例》《深圳經濟特區(qū)審計監(jiān)督條例》及相關法律法規(guī)，市審計局近年來在市委、市政府和上級審計機關的領導下，牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，認真貫徹落實國家總書記重要批示精神，努力爭當“四個堅持、三個支撐、兩個走在前列”的尖兵，積極轉變審計理念，推進審計全覆蓋，對xxxx年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，主要審計了市本級財政管理和決算報表、部門預算執(zhí)行、重大政策措施貫徹落實、民生項目和重點專項資金管理、國有資本和國有企業(yè)運營、政府投資項目建設等方面，較好地發(fā)揮了審計工作的保障和監(jiān)督作用。
xxxx年，深圳市各部門認真執(zhí)行市六屆人大二次會議批準的財政預算，市本級財政預算執(zhí)行良好，財政收支管理總體規(guī)范。市財政委提供的預算、預算調整方案及決算報表顯示，市本級一般公共預算總收入3,421.21億元，總支出3,212.38億元，年終結轉結余208.83億元；政府性基金預算總收入1,476.51億元，總支出1,172.66億元，年終結轉結余303.85億元；國有資本經營預算總收入78.03億元，總支出60.86億元，年終結轉結余17.17億元；社?；痤A算總收入1,107.96億元，總支出410.94億元，當年結余697.02億元，年終滾存結余4,432.02億元。
在全國經濟下行壓力加大、財政收入增速放緩的形勢下，深圳市本級財政收入繼續(xù)保持了穩(wěn)定增長態(tài)勢xxxx年市本級一般公共預算收入1,995.95億元（包括稅收收入1,420.67億元，非稅收入575.28億元），比上年增長14.42%，稅收收入占一般公共預算收入71.18%財政收入實現穩(wěn)定增長，為深圳市推進供給側結構性改革提供了有力保障。
xxxx年市財政及時將預算執(zhí)行進度較慢的資金、上年結轉資金等共計476.07億元統(tǒng)籌調整用于對口廣西百色和河池兩市扶貧協作資金、軌道交通四期政府項目資本金、軍民融合基金、政府投資引導基金、國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金、市級中小微基金、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金以及國際會展中心建設等項目，市本級全年預算支出完成率達到99.58%。
一方面，加大民生實事和重大民生工程資金保障其中，教育、醫(yī)療衛(wèi)生和就業(yè)等九大類民生領域支出合計2,380億元，116件民生實事支出302億元，12項重大民生工程年度投資完成322億元另一方面，保障市委市政府重大決策部署落實，成立人才安居集團撥付注冊資本金400億元，成立國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金注資110億元，注資人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金5億元，向市級中小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金出資25億元。
推進事權與支出責任相匹配的第五輪市區(qū)財政體制改革，進一步落實強區(qū)放權措施，推進城市管理治理水平不斷提升加大對財政專戶的清理整合力度，撤銷了未經財政部核準的10個財政專戶，制定了13個內控管理辦法國有資本和國有企業(yè)管理圍繞權責關系、結構調整、激勵約束等領域形成了改革配套文件，頂層設計基本成型；并購重組、資本運作、基金群戰(zhàn)略、圍繞“一帶一路”走出去戰(zhàn)略等扎實推進，創(chuàng)新驅動生態(tài)體系持續(xù)優(yōu)化，混合所有制改革不斷推進。
對于上年度審計工作報告反映問題的整改情況，市審計局已于xxxx年12月向市政府報告，并按規(guī)定向市六屆人大常委會第十二次會議報告。各有關單位按照市政府的統(tǒng)一部署，認真組織整改，按照審計要求已上繳財政資金8.42億元、歸還原渠道資金0.25億元、調賬及其他整改方式處理資金21.77億元，根據審計建議完善各項規(guī)章制度22項。
（一）市本級財政管理審計。
重點審計了市本級xxxx年度預算執(zhí)行情況和財政決算報表。結果表明，市財政委圍繞市委、市政府重大決策部署，圍繞推進供給側結構性改革要求，認真落實積極財政政策，深化財政體制改革，加強全口徑預決算管理和監(jiān)督，進一步優(yōu)化財政支出結構，加大關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)投入，財政資金使用績效進一步提高。xxxx年市本級全口徑預決算情況如下：
單位：億元。
注：1．社會保險基金預算及決算數為全國統(tǒng)一險種及深圳自有險種二者合計數。
從財政管理和預算執(zhí)行組織實施情況來看,審計發(fā)現仍存在一些需要改進的問題。主要是:。
市財政委xxxx年12月29日經由深圳市引導基金投資有限公司出資14.99億元，參股國家中小企業(yè)發(fā)展基金，超進度支付二、三期出資款10.49億元xxxx年9月23日，國家中小企業(yè)發(fā)展基金向深圳市引導基金投資有限公司退回上述超付出資款10.49億元以及產生的利息1,752.53萬元市財政委未將上述實際出資的4.50億元在賬上登記為政府對外股權投資，也未將超付出資所產生的利息1,752.53萬元收繳國庫。
審計責令市財政委在總預算賬中補記xxxx年國家中小企業(yè)發(fā)展基金的股權投資4.50億元，并將相關利息收入1,752.53萬元收回并上繳國庫。
市財政委未能有效監(jiān)管金財核心系統(tǒng)，仍有15家預算單位通過該系統(tǒng)，采用授權支付的方式從單位零余額賬戶違規(guī)向單位自有賬戶轉款，涉及金額57.96萬元市財政委未將市規(guī)劃國土委的國有土地使用權出讓收入和市中級人民法院的訴訟費兩項非稅收入納入“深圳市非稅收入征收管理系統(tǒng)”統(tǒng)一管理，導致無法實現及時對賬、實時查詢、全程監(jiān)控。
審計要求市財政委加強對預算單位財政資金支付過程的監(jiān)管，對上述15家預算單位的違規(guī)行為進行處理，并加強非稅收入管理，將國有土地使用權出讓收入和訴訟費收繳納入非稅收入征管系統(tǒng)。
在市財政委上報財政部審核通過的xxxx年度市本級部門決算匯總報表中，部分單位填報數據不準確，其中填報的年初部門預算數小于年初人大批復的預算數，涉及93家預算單位，相差金額12.70億元市財政委在匯總審核市本級部門決算報表時，未能及時糾正各預算單位部門決算中的錯誤。
審計要求市財政委加強對各預算單位決算報表數據的監(jiān)督檢查，確保部門決算報表數據的準確性。
（二）區(qū)級財政管理審計情況。
xxxx年下半年，市審計局對深圳市寶安區(qū)xxxx年度財政決算和龍華、坪山兩區(qū)財政管理情況進行了審計。結果表明，寶安區(qū)、龍華區(qū)、坪山區(qū)認真貫徹落實中央、省、市重大政策措施，充分發(fā)揮財政職能，在優(yōu)化財政支出結構、完善預算管理、深化國庫集中支付改革等方面取得明顯成果，為保障經濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了財政支持。審計發(fā)現的主要問題有：
坪山區(qū)未按《預算法》要求編制國有資本經營預算龍華區(qū)xxxx年度財政預算編制有7.88億元未細化至具體的項目和單位，未下達給區(qū)屬部門單位。
審計指出問題后，坪山區(qū)按照《預算法》要求，完成了2017年度國有資本經營預算編制，報區(qū)人大批準后實施，國有資本經營預算作為重要組成部分己納入政府預算。龍華區(qū)已將產業(yè)專項資金、就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項資金、人才工作專項資金和文化事業(yè)發(fā)展專項經費納入區(qū)部門預算安排并細化至各相關業(yè)務主管單位和項目；自2017年起，將財政專項資金項目、政府性基金項目和政府投資項目分類分步納入部門預算管理，進一步減少代編預算規(guī)模。
龍華區(qū)xxxx年將存量資金6億元撥付所屬各街道辦用于基層專項經費補助，該區(qū)龍華街道辦xxxx年6月收到該項補助1億元，截至xxxx年5月底仍有4,428萬元沉淀未使用寶安區(qū)xxxx年初對2014年及以前年度財政結余資金2.05億元制定了盤活方案，至xxxx年底結余資金仍未安排使用。
審計要求寶安、龍華區(qū)政府按照國務院和財政部的要求，及時做好財政結余資金盤活使用工作，避免出現“二次沉淀”。審計指出問題后，龍華區(qū)xxxx年5月完成街道辦國庫集中支付改革，街道辦相關項目全部納入國庫集中支付，基層專項經費補助項目資金已收回。
寶安區(qū)xxxx年由市、區(qū)兩級下達的政府投資計劃項目共計637個，當年安排資金74.07億元，至xxxx年底財政實際支付資金22.73億元，政府投資項目計劃整體執(zhí)行進度緩慢。
審計要求寶安區(qū)政府加強對政府投資項目計劃執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，加快推進政府投資項目建設。2017年4月，寶安區(qū)政府已報送整改進展情況，該區(qū)采取了加強投資項目計劃管理、督促建設單位按期施工等舉措，目前正在落實之中。
(三)街道財政財務收支審計情況。
按照省審計廳的統(tǒng)一部署，市審計局組織對街道辦事處財政財務收支等情況進行審計，截至xxxx年底審計了福田區(qū)園嶺街道、羅湖區(qū)蓮塘街道、南山區(qū)沙河街道、鹽田區(qū)海山街道、寶安區(qū)新安街道、龍崗區(qū)平湖街道、龍華區(qū)觀瀾街道、坪山區(qū)坑梓街道、大鵬新區(qū)葵涌街道等9個街道辦事處。審計結果表明，上述各街道能夠貫徹落實國家、省、市的決策部署，推進經濟和各項民生事業(yè)發(fā)展。審計發(fā)現的主要問題有：
1個街道的非稅收入1,706.70萬元未納入預算管理；1個街道的非稅收入110.07萬元未及時上交財政。
1個街道74個項目預算執(zhí)行率低于50%，涉及資金2,226.18萬元；2個街道虛列支出、無預算或超預算支出用于人員經費、小型工程款、慰問金和慰問品等，涉及資金2,315.05萬元。
1個街道18項小型工程未以公開招標的方式確定施工單位；2個街道有部分工程項目付款審批手續(xù)不全；1個街道有17處物業(yè)對外出租無租賃合同。
審計要求各有關街道采取措施落實整改，進一步健全和細化各項制度，建立健全權利清單、責任清單和負面清單，加強財經法紀培訓，加大追責問責力度，不斷提升財政財務管理水平。
2017年市審計局通過市財政委國庫集中支付系統(tǒng)數據庫，對深圳市本級一級預算部門及其下屬單位共121個部門475個單位，實施xxxx年度部門預算執(zhí)行聯網全覆蓋審計,重點審計了市衛(wèi)計委等38個市本級一級預算部門，延伸審計其所屬174個下屬單位，涉及資金總額1,040.73億元（含延伸以前年度資金），其中本部953.27億元、所屬單位87.46億元。審計結果表明，市本級38個部門xxxx年“三公”經費支出規(guī)模趨于穩(wěn)定，較好地執(zhí)行了中央八項規(guī)定等相關規(guī)定；各部門按照預算批復的項目計劃和資金用途執(zhí)行各項開支，支出程序較為規(guī)范,年度預算執(zhí)行情況良好；部門購買服務支出占總體支出比例較為穩(wěn)定，支出方式、內部決策程序總體規(guī)范，政府采購基本按照相應采購方式執(zhí)行，較好地履行了政府集中采購管理的相關規(guī)定，政府采購運作情況良好；各部門及下屬單位認真執(zhí)行了國庫集中支付等規(guī)定，促進了部門預算的規(guī)范化、公開化和透明化。審計發(fā)現的主要問題是：
（一）部分單位未執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。市婦聯、市公安局警察訓練學校、北京大學深圳研究生院直接將停車場收入等用于物業(yè)管理費、維修費等日常支出，涉及金額606.51萬元。共青團深圳市委員會下屬市青少年活動中心、市司法局第二強制隔離戒毒所分別有出租等收入665.85萬元、645.10萬元未上繳財政。此外，市公安局消防監(jiān)督管理局有房產物業(yè)4417.54平方米未入賬核算。
審計責成上述單位遵守《會計法》等法規(guī)要求，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范會計核算工作，賬外房產物業(yè)及時登記入賬，維護國有資產安全完整。
（二）部分單位超預算、無預算支出公務經費。公務用車方面，哈爾濱工業(yè)大學深圳研究生院等3個部門及下屬單位xxxx年公車購置及運行維護費超預算、無預算支出，涉及金額63.53萬元。出國出境方面，北京大學深圳研究生院等2個部門因公出國（境）事項存在管理、審批不規(guī)范及超范圍報銷的問題，涉及金額100.93萬元。會議費支出方面，市文學藝術界聯合會等4個部門及下屬單位51筆會議事項預算未細化到具體會議項目，涉及金額199.03萬元。此外，市科學技術協會等4個部門8筆會議事項未在定點飯店或內部場所召開，涉及金額134.57萬元。培訓費支出方面，深圳仲裁委等2個部門及下屬單位16筆培訓事項預算未細化到具體培訓項目，涉及金額142.59萬元；市工商業(yè)聯合會等8個部門及下屬單位xxxx年培訓費超預算支出，涉及金額74.98萬元。
審計要求上述部門及下屬單位按照預算管理規(guī)定完善相關費用管理制度，細化有關財務預算，有效控制“三公”經費等公務支出，糾正超預算、無預算支出的做法，按規(guī)定將問題移送有關部門處理。
（三）部分單位未嚴格執(zhí)行政府采購。北京大學深圳研究生院、市公安局消防監(jiān)督管理局將本該公開招標采購的項目實行自行采購，涉及金額870.80萬元。市社會科學院等7個部門及下屬單位的自行采購活動，未按規(guī)定執(zhí)行貨比三家的詢價比價程序，涉及合同金額693.66萬元。市城管局下屬單位公安局森林分局通過采購中心進行勞務外包采購，與深圳鐵路保安服務公司簽訂勞務派遣合同，在實際派遣人員減少的情況下，仍按照原合同約定人數支付勞務費，根據合同標準計算，多付勞務費764.66萬元；市公安局警察訓練學校違規(guī)聘用臨時人員57名，支付人員工資等費用326.80萬元。
針對上述單位的違規(guī)行為，審計已移送有關部門處理，同時要求有關單位按照規(guī)定在政府采購預選供應商范圍內擇優(yōu)選擇供應商，規(guī)范自行采購行為和勞務人員聘用管理。
各審計項目均高度關注中央、省、市重大政策措施的貫徹落實，并按照上級審計機關的統(tǒng)一部署，全力做好跟蹤審計，按季度向市政府和上級審計機關報告審計結果，推動大部分問題在審計中得到糾正。結果顯示，被審計單位能夠貫徹落實中央、省、市的`重大決策部署，推進落實“放、管、服”和供給側結構性改革，取得了良好的成效。繼續(xù)擴大“營改增”范圍，營改增試點納稅人戶數由xxxx年1月的58.16萬戶增長到xxxx年12月的141.27萬戶，全年營改增試點納稅人戶數和減稅規(guī)模較xxxx年有較大增長。加大簡政放權力度，實施降低企業(yè)成本的一攬子政策，xxxx年已取消或免征行政事業(yè)性收費項目15項。加大扶貧投入力度，深圳市本級xxxx年安排對口扶持資金38.03億元用于國家、省、市對口支援任務以及支援其他地區(qū)發(fā)展等事項，已撥付37.92億元；2017年第一季度安排47.05億元并已全部撥付。近期審計發(fā)現的主要問題有：
（一）未按規(guī)定核實清理淘汰低端企業(yè)名單。根據《深圳市供給側結構性改革降成本優(yōu)環(huán)境行動計劃（xxxx—2018年）》，深圳市各區(qū)（新區(qū)）依法排查清理淘汰低端企業(yè)并上報清理淘汰結果。經抽查，羅湖區(qū)上報的xxxx—xxxx年度清理淘汰企業(yè)名單，對照《深圳市產業(yè)結構調整優(yōu)化和產業(yè)導向目錄（2013年版）》，部分企業(yè)并不屬于低端企業(yè)。經核查，羅湖區(qū)是根據工商管理部門提供的年度注銷企業(yè)名單做出判斷確定。
審計要求羅湖區(qū)政府嚴格執(zhí)行《深圳市供給側結構性改革去產能促轉型行動計劃（xxxx—2018年）》規(guī)定，組織有關部門聯合執(zhí)法，摸清低端企業(yè)底數，依法清理淘汰，并如實上報已清理淘汰的低端企業(yè)情況。
（二）未按規(guī)定劃撥個別扶貧資金。按照《深圳市新時期精準扶貧精準脫貧專項資金管理辦法》（深經貿信息對口字〔xxxx〕151號），各幫扶單位自籌資金應先劃撥共管賬戶。審計發(fā)現，大鵬新區(qū)下屬4個幫扶單位xxxx年6月至2017年3月，自籌的扶貧資金54萬元未按規(guī)定劃轉至共管賬戶，而是劃撥至河源市源城區(qū)財政局財政專戶，不利于扶貧資金的使用監(jiān)管。
審計要求大鵬新區(qū)加強扶貧專項資金的統(tǒng)籌管理，嚴格按規(guī)定劃轉扶貧資金，確保扶貧資金?？顚Ｓ谩徲嬛赋鰡栴}后，上述扶貧款54萬元已于2017年4月14日撥入共管賬戶。
（一）深圳市保障性安居工程跟蹤審計情況。xxxx年，深圳市積極制定住房保障配套政策，及時修訂已有法規(guī)，不斷健全住房保障體系，市區(qū)各級財政加大對保障性安居工程資金投入力度，共籌集和安排城鎮(zhèn)安居工程資金129.23億元，當年支出110.96億元，當年結余18.27億元。安居工程和配套基礎設施建設有序推進，xxxx年共完成安居工程開工籌集6.36萬套，基本建成1.71萬套，租賃補貼215戶，超額完成全年任務。全市采取發(fā)放住房租賃補貼、公共租賃住房實物配租、經濟適用房和限價商品住房配售等方式，有效滿足不同層次住房困難家庭的保障需求，新增保障對象2.89萬戶，有序退出0.04萬戶，正在實施的保障戶數9.93萬戶，住房保障覆蓋范圍進一步擴大，促進了社會和諧穩(wěn)定。審計發(fā)現的主要問題是：
深圳市近年來推進住房保障制度改革創(chuàng)新，探索通過租賃、沒收等方式將違法建筑和歷史遺留問題建筑納入保障房，但由于缺乏制度規(guī)范和操作管理細則，存在一定法律風險如南山區(qū)某保障房項目屬于農村城市化歷史遺留建筑，未辦理建設工程規(guī)劃許可證等建設手續(xù)，xxxx年南山區(qū)政府通過長期租賃方式將其改造為保障房，并一次性支付了70%的合同價款租金共計6,426.92萬元，相關資金和房源均存在風險。
審計要求有關部門在探索將違法建筑和歷史遺留問題建筑籌集用于保障房渠道時，定期總結經驗，對不同類別的違法和問題建筑籌集方式、操作模式、合法收益、監(jiān)督管理等作出詳細引導，規(guī)范有關行為，促進安居工程健康、有序發(fā)展。
xxxx年深圳市住房建設局先后上線運行了低收入住房補貼系統(tǒng)、新版住房租賃管理系統(tǒng)、公共資格核查系統(tǒng)、住房保障信息統(tǒng)一平臺等信息系統(tǒng)，提高了住房保障管理水平但仍有羅湖、鹽田、坪山、大鵬、光明等5個區(qū)（新區(qū)）未全部開通和使用市住房建設局提供的住房保障信息統(tǒng)一平臺，無法充分使用保障房信息共享資源；羅湖區(qū)、光明新區(qū)尚未開通公共資格核查端口，無法實時核查人員信息，不利于后期監(jiān)管由于部分區(qū)未實時錄入相關信息，未充分利用共享資源進行審核，xxxx年有7人（戶）在市、區(qū)兩級同時配租了公租房，1人（戶）已購買安居型商品房后又配租了公租房，1人（戶）在配租公租房的同時又借租1套公租房，重復享受了住房保障待遇。
審計要求市住房建設局積極推動信息共享，加強全市保障房業(yè)務系統(tǒng)建設，充分利用信息共享資源，杜絕重復享受住房保障行為，并限期清理重復享受的保障房。審計指出問題后，有3人（戶）已辦理了區(qū)承租住房的退房手續(xù)。
審計工作匯報篇七
20xx年，在上級本站審計部門的指導下，本站審計工作緊緊圍繞本站的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內控審計等審計工作，同時抓好重點領域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對本站熱點、難點問題進行審計，做到“全面審計、突出重點”。
20xx年，完成審計項目xx個，其中本站本部xx個、本站xx個、本站xx個、本站xx個，項目概算資金億元。20xx年，本站通過全面審計和審計調查，為本站經營管理和項目決策提供服務，發(fā)揮審計監(jiān)督服務職能，達到推動本站整體管理水平提高和防范風險的目的。
1、加強日常財務收支及財務決算審計。
財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，本站及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會計核算不規(guī)范等問題，提出審計建議，并及時督促相關部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。20xx年，完成財務收支審計xx項，提出審計建議xx條，采納xx條，制定完善相關制度xx項，目前審計建議正在落實整改中。
2、強化領導干部經濟責任審計，為完善干部監(jiān)督管理機制提供依據。
根據本站《審計管理辦法》，20xx年完成領導人員及管理人員任期經濟責任審計x項，針對審計中存在的問題，提出審計建議x條，目前已落實整改x條。通過任期經濟責任審計，明確了領導人員及主要管理人員在任期內所承擔的經濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過任期經濟責任審計，推進了被審計單位內控制度的健全，促進了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領導干部任期經濟責任的落實，充分體現了審計的監(jiān)督職能;通過任期經濟責任審計，使經濟責任審計成為正確評價領導人員及主要管理人員任期經濟責任和人事部門考核任用干部的重要依據。
3、針對管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項審計。
20xx年針對管理中的關鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，積極開展專項審計：本站對20xx年技改費用執(zhí)行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條;本站根據集團本站檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;本站對改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結算管理制度》、《經濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業(yè)務范圍得到進一步的拓展，并使審計工作積極有效地參與到本站的日常管理中。
4、積極開展內控制度專項檢查工作。
20xx年，本站及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵控制點比較熟悉的優(yōu)勢，對各單位現行內控制度進行了專項檢查，針對內控制度執(zhí)行中存在的問題，提出審計建議x條，目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx項，其余建議正在落實整改中。
5、加強對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作。
20xx年，在合同審簽中嚴格堅持所簽合同與前期立項、招標結果一致，費用來源明確，有關費用計算符合國家規(guī)定標準，合同結算方式符合財務核算的要求;在合同結算審簽中，嚴格要求經辦人提供工程質量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結算;在工程預決算審簽中，嚴把工程造價關，對工程變更必須提供合理依據。
通過經濟合同、工程預決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風險，有效地維護了企業(yè)經濟利益及合法權益，較好地履行了風險控制職能。20xx年，完成經濟合同審簽份，涉及合同金額x萬元;完成合同結算審簽份，結算金額xx萬元;完成工程預決算審簽份，審簽金額x萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委托，本站和本站分別于xx年x月和xx年x月開始對本站工程項目和本站、工程進行跟蹤審計。20xx年，本站按照規(guī)避風險提高工程控制的有效性原則對xx項單項工程結算進行了審計，送審金額xx萬元，核減資金xx萬元;本站針對存在的問題提出了xx條審計意見。
一是圍繞本站實施“”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點，積極開展內部審計工作;。
三是通過開展專項審計，使審計業(yè)務范圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經濟責任審計等管理審計轉變，為本站完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多，使得專業(yè)審計人員十分缺乏。
二是審計人員業(yè)務培訓機會較少，專業(yè)知識得不到及時更新。
三是審計制度還需進一步健全和完善。
四、20xx年的工作計劃。
以本站“”轉型發(fā)展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規(guī)范化審計為載體，全面提高審計質量，認真履行審計監(jiān)督職能，充分發(fā)揮內部審計的職能作用。
1、結合現代企業(yè)審計業(yè)務發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計評價，監(jiān)督與服務的職能，將審計業(yè)務由常規(guī)審計轉變?yōu)楣芾硇蛯徲?，將傳統(tǒng)的事后審計轉變?yōu)槭虑?、事中、事后審計相結合的現代化審計方式，加大對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經濟效益。
2、繼續(xù)開展經常性的財務收支審計，加強內控制度審計，加強對本站本部以及各單位財務收支審計，開展內控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞本站主要工作，積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善本站審計組織機構和制度體系，不斷加強審計人員業(yè)務學習，提高審計人員專業(yè)素質，使本站內審工作水平更上新臺階。
20xx年，本站審計工作在集團本站審計部門的關心支持下，雖然取得了一些的成績，但與本站發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。
20xx年，本站審計工作將在集團本站審計部門的指導下，繼續(xù)發(fā)揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內審服務上下功夫，不斷拓展審計領域，提高審計水平和質量，規(guī)避本站經營與財務風險，為本站發(fā)展提供有力的支持。
審計工作匯報篇八
在今年召開的省、市、縣相關工作會上，再次榮獲全省審計財經法規(guī)宣傳工作特等獎，連續(xù)第被評為全市審計工作先進單位和全縣目標管理綜合考核優(yōu)勝單位。成功創(chuàng)建市園林式單位，全面啟動了省園林式單位和省文明單位的創(chuàng)建工作?；仡櫲甑墓ぷ?，我們的做法是：
根據年度計劃，我局將財政預算執(zhí)行審計、經濟責任審計、政府投資跟蹤審計和績效審計作為半年工作重點，集中力量，攻堅克難，完成了預期的目標任務。
（一）財政預算執(zhí)行審計。今年的預算執(zhí)行審計有三個特點：一是充分準備動手早。底，局財金股就完成了工作方案的制訂。1月10日，全局召開了動員大會，進行了全面、周密的工作部署。
1月18日，審計組現場進審，
2月5日，現場審計基本結束。整個過程籌備充分、組織周密、實施順利；二是整合資源力量強。打破股室界限，組織業(yè)務人員23人，由7名班子成員帶隊，分為三個小組，合理搭配，分工協作，最大程度的提高了工作效率；三是ao運用效率高。審計涉及重點單位和部門28個，同時還開展了國有土地出讓收入的專項審計，點多面廣，任務繁重，審計組充分運用ao現場審計軟件，大大縮短了現場審計時間，提高了審計項目質量。本次財政預算執(zhí)行審計，查處問題12項，提出評價意見6條、審計建議4條，提交了高質量的審計報告，受到了縣委、人大、政府的好評。
（二）經濟責任審計。今年全年，我局完成經濟責任審計項目6個，在審4個，審計對象10人，其中，突出了領導干部的任中經濟審計，同時加強了對事業(yè)單位法人代表的經濟責任審計。為充分提高審計報告的利用率和審計成果，專門下發(fā)了平審發(fā)[20xx]3號《縣審計局關于統(tǒng)一、規(guī)范、簡化經濟責任審計結果報告格式的通知》，將報告編印成冊，除主送縣委組織部及組織部長，還報送市審計局、縣委及書記和副書記、縣人大及主任、縣政府及縣長和常務副縣長、縣政協及主席、縣紀委及書記。
（三）政府投資跟蹤審計。去年我局啟動并實施了2個政府投資工程的跟蹤審計試點項目，遏止虛增投資1600多萬元，今年這項工作已全面展開，對全縣所有重點工程實行了提前介入和全程跟進。審計組進駐12個施工現場確認計量簽證，對隱蔽工程拍照留存，就工程增加計價部分進行建議性調整，積極為政府節(jié)約建設資金、降低發(fā)展成本。
（四）績效審計。年是我局開展績效審計的試點之年，我局《二〇xx年目標管理考核辦法》中明確規(guī)定“每個業(yè)務股室必須完成1個績效審計項目”，要求審計人員在項目實施過程中積極探索績效審計的方式方法，突出績效內容，為20xx年“績效審計推進之年”奠定堅實的基礎。如對某醫(yī)院的審計，該醫(yī)院投資近萬元改建門診樓、住院樓，新建戒毒治療中心，造成負債近1000萬元，但審計認為，該院醫(yī)療服務硬件顯著提高，業(yè)務量和經濟效益均大幅增加，每年償還負債300多萬元，投資項目績效水平較高；又如審計某公司搬遷建設項目，同樣是大額負債建設項目，但該公司廉價處置黃金地段的鋪面，在較偏避地段購置土地建設新樓，規(guī)?？刂撇粐?，應對市場變化失誤，致使公司陷入困境。審計界定該公司搬遷建設項目未達到預期目標，績效較差，主要負責人負有領導責任。
二、在增強“隊伍四力”中夯實審計基礎。
我局緊緊圍繞建設“學習型、規(guī)范型、效能型、和諧型、廉潔型”機關目標，加強隊伍建設，提高審計水平。
（一）增強隊伍戰(zhàn)斗力。一是通過開展學習法律法規(guī)、審計案例講評、審計項目質量分析等活動，培養(yǎng)審計人員的查案能力和分析能力；二是聘請省廳專家舉辦計算機輔助審計專題培訓班，組織全局業(yè)務人員每晚集中操練2小時鞏固培訓效果，同時投資9萬多元添置一批手提電腦，全局手提電腦達到人手一臺，已有10人通過ao認證考試，還有8人積極備戰(zhàn)7月2日的考試；三是在局機關推行領導干部“公開競職、差額選舉”和股室負責人“公開競聘上崗”制度，局班子集體結合“權、責、利”，與所分管股室人員在政治思想、廉政建設、審計質量、工作任務、獎罰考核方面實行“五聯”，開展“一對一”的幫扶活動和談心活動，增強了隊伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
8小時外“生活圈”的監(jiān)督檢查，實行重大事項報告檢查制和廉政回訪制，請縣紀委干部到機關舉辦了一次廉政教育學習班。
（三）增強隊伍約束力。
善干部管理考核辦法，在機關大廳設置去向牌，安排專人負責對干部工作日去向進行跟蹤登記，建立干部德、能、勤、績、廉的`量化考評檔案，考評結果與個人津補貼、評先評優(yōu)和提拔使用掛鉤，有效規(guī)范了干部行為。
（四）增強隊伍創(chuàng)造力。鼓勵干部積極探索并運用新的審計方式方法，提高審計質量。如法制股通過“九查九看”促進被審計單位實現厲行節(jié)約，工交商貿股總結12條方法開展“小金庫”檢查，基建一股、二股創(chuàng)新方法對隱蔽工程進行拍照留存等等，這些新的方式方法的運用，規(guī)范了審計程序，節(jié)省了審計時間，降低了審計成本，提高了審計質量。
三、在健全“四項制度”中鞏固執(zhí)法質量。
我局注重加強內控，健全制度，規(guī)范程序，督促整改，實現審計執(zhí)法質量控制目標，確保執(zhí)法質量生命線。
（一）完善內部管理制度。年初，進一步修訂完善了縣審計局《審計執(zhí)法過錯責任追究制度》、《審計復核制度》、《重大審計事項集體審定制度》、《審計人員有錯與無為問責辦法》、《關于基本建設投資項目審計程序的補充規(guī)定》等11項審計質量控制制度，全面規(guī)范審計行為，提高執(zhí)法質量。
（二）創(chuàng)新質量把關制度。在審計質量控制過程中，實行重要審計事項專項承諾制：要求被審計單位提供并承諾完整、真實的重點審計內容情況和會計資料，明確告知配合支持審計工作的基本要求和違反承諾的相關審計處理措施，并要求被審計單位法人和相關財會人員簽字；堅持集體三審制：現場審計完成后，審計組成員集體研究審計報告初稿。征求意見稿送出前，由局長、法制股、審計組成員集體進行審核。根據被審計單位回復的陳述意見，由審計組修改，法制股復核后，再由局業(yè)務辦公會集體審定；實行三級復核制：審計組成員交叉復核、主審全面復核、法制股專職復核，確保了“零”質量事故。法制股組織對已完成的審計項目進行評選，共評出一等獎1個、二等獎1個、三等獎3個，有2個審計項目分別獲得市審計質量評比一、二等獎。
（三）推進審計公告制度。我局與縣政務中心積極協調，在“縣政府門戶網”首頁的頭版位置設置了“審計公告”欄目，公告審計結果10個，并增設了網友“瀏覽點擊數”統(tǒng)計鏈和評論欄，“審計公告”的上網，不但使公眾及時了解了政府及部門重大經濟活動和財政財務收支的具體情況，消除他們的疑慮，增強了他們對政府的信任。同時，也讓政府及相關部門、審計機關及時了解了公眾反饋的意見和建議，有效促進了審計意見的整改落實和審計質量的提高。
（四）落實審計回訪制度。本著“審而要究、審而要改、審而要用”的工作思路，加強對審計建議落實情況的回訪和跟蹤檢查。年初，縣自來水公司采納“康達給排水公司作為完全自然人公司，在自來水公司任職的不能到康達兼職，自來水公司的員工不應在康達上班、入股”的審計建議，對依托公司成立的康達給排水公司進行了撤并；在對某鎮(zhèn)中心校的財務收支審計中，發(fā)現其下屬某中學偽造學生簽名截留、挪用貧困寄宿生生活費補助30000元用來購置學生課桌的問題，審計組在最短的時間內責成被挪用資金全部歸位，該中心校認真采納審計建議，督促各學校對補助發(fā)放名單進行公示，接受學生與家長監(jiān)督，確保補助資金發(fā)放到位，做到了?？顚Ｓ?。
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審計工作匯報篇九
我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；稹⑼恋爻鲎尳鸬?0項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
20xx年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“。
兩學一做。
”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
根據會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務做簡要匯報。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領導下在上級審計部門的關心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針認真踐行科學發(fā)展觀狠抓審計基礎建設、能力建設、隊伍建設、制度建設依法履行審計職責圓滿完成了全年各項審計工作任務。共審計單位和項目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機關提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條。《麟游縣財政預算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設工程決算審計》兩個項目被評為全市優(yōu)秀審計項目。
全年審計計劃涉及6個方面，共55個項目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務審計8個、社保資金審計4個、農業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產投資審計**個、領導干部經濟責任審計約10個。
1、全力抓好財政預算執(zhí)行審計。一是集中力量協助市審計局搞好地方政府性債務審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預算單位的審計;三是結合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進行審計。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務收支進行審計，重點關注貫徹落實國家宏觀調控政策和惠民政策、執(zhí)行財經法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務教育政府投入及教育附加征收、使用情況進行專項審計調查。
3、重點抓好農業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農”審計為重點，通過涉農資金和項目審計，促進國家惠農強農政策落實;二是資源環(huán)保審計重點突出關注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項資金管理、績效和政策落實情況;三是積極配合省、市審計機關，做好渭河流域治理專項資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強化對民生資金流轉過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項資金及廉租房建設資金的審計調查。
5、突出抓好重點項目審計。對政府投入較多的中小學校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設工程、縣中心敬老院建設工程等重點項目開展審計;同時，積極配合縣紀委、監(jiān)察局做好工程建設領域突出問題專項治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災后恢復重建項目審計和跟蹤審計。
6、切實抓好經濟責任審計。加強對重點部門、重點單位主要領導干部的經濟責任審計，逐步建立和推行領導干部任中審計和任期內輪審制度。經濟責任審計重點關注領導干部貫徹執(zhí)行國家重要經濟政策和決策情況，關注其決策權、執(zhí)行權的運用情況，關注其有關的管理、決策等活動的經濟和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點工作。
(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實行使審計監(jiān)督權，維護國家財政經濟秩序，促進廉政建設，提供真實的審計信息;二是堅持科學審計。不斷改進審計組織方式和技術方法，進一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實事求是、客觀真實、公平公正的審計工作原則，促進文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機制，認真落實審計工作紀律，健全完善各項廉政制度。
(二)強化審計服務，增強審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設性作用。加強對縣委、縣政府有關政策貫徹落實情況的審計，注重加強綜合分析和調查研究，為黨政領導決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設發(fā)揮積極的促進作用。通過有效配置審計資源，進一步加強審計監(jiān)督，健全完善各項管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務的關系，為規(guī)范財政財務管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進財政財務管理水平不斷提高。
(三)提升審計質量，增強審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項目”，力爭今年有3個審計項目入選全市、全省優(yōu)秀審計項目;二是進一步加強審計質量管理工作。認真抓好新頒布的審計實施條例和審計準則的學習貫徹，積極探索審計質量復核、審計現場管理方式，確保對審計項目實施全面有效的質量控制。
(四)提高審計能力，加強審計隊伍建設。堅持把提高審計能力作為隊伍建設的核心，積極探索審計人員業(yè)務培訓途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項業(yè)務能力和素質，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務精湛、清正廉潔的審計隊伍，為推動全縣審計工作科學發(fā)展提供保障。
審計工作匯報篇十
20xx年12月，中天恒達工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項目的跟蹤審計委托業(yè)務，我被公司派遣到該項目擔任項目經理。
這是一個不太大的項目，1萬多平米的建筑面積;這又是一個相對復雜的項目，幾乎包容社區(qū)活動所有的現代配置，各類館所各項使用功能的房間一應俱全;這是一個全新的全過程跟蹤審計實踐項目，委托單位歷史上從未做過這樣的審計業(yè)務;這是一個要求繁多的審計項目，委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計之路。
一年半多的時間匆匆流過。今天，舉世矚目的第29屆奧運會即將在北京舉行，而我們的服務項目，已由藍圖變成現實，在京郊一隅，樸素的建筑物落落大方，寧靜的庭院草木繁茂，充滿現代氣息的廳堂館所敞開大門，各路管線設備調試完成，正等待著竣工驗收，開始運營的生涯。
回首建設期的五百多天，我們做為獨立的第三方服務人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工結算即將全面完成，開始撰寫報告之際，有許多的感悟涌上心頭，在此摘記部分的體會，感謝公司領導和委托單位審計部門的鼎力支持，感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合，感謝項目審計組專業(yè)工程師提供技術支持以及現場代表積極勤奮的協同工作。
一、項目投資控制的直接成果。
本項目批復概算較早，及至實際施工時，設計強制標準有變，計價模式有變，市場有變，使用功能有變。這四種變化，招招直指批復概算，為實現竣工交驗，節(jié)能環(huán)保方面的強制標準需要增加新配置;計價模式由定額計價變革為工程量清單計價，自主報價的雙刃劍導致的不平衡報價增加;經濟大潮涌動，結構性上漲的建材價格全盤吞沒預備費不為過;為實現項目與時俱進的先進性，考慮長久的社會效益，建設期的使用功能面臨整體優(yōu)化。
在設計標準改變帶來的幾十萬金額增加下，在總包自主投標費率偏高定額約1.5個百分點的基礎上，在結構性建材價格上漲引起上百萬漲價下，在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬，變更洽商金額幾百萬，室外工程造價擴大兩倍的背景下，我們開源節(jié)流，我們剔除超標，我們打破不平衡報價，我們精算每一個數值。
結果，我們實現了批復概算限額控制不突破;未因跟蹤審計僅關注投資效益，引起項目采購材料設備降等造成質量弱化;未因過程中核定價款爭議，阻礙項目進度順暢推進;通過過程控制的經歷，發(fā)現潛在問題及不足，為未來促進建設單位內部控制提供參考;開展價值工程的實踐，提升審計價值，系統(tǒng)完善審計體系;我們收集整理各類程序資料，力求審計檔案管理規(guī)范化......
下面，提一提我們開展工作的具體內容。
二、跟蹤審計內容及具體實施。
1、工程(概)預算審核。
(1)本項目設計概算在先完成，施工實施過程中，審計組對公開招標并清標后的總承包投標報價，進行了概算執(zhí)行分析，確認其建設規(guī)模、建設標準在概算初步設計程度以內;并關注總承包報價中，暫估價款部分的實際實施標準，及時提示限額設計控制要求。
(2)在監(jiān)理單位審核的'基礎上，復核建設單位提升裝修標準后的大廳及多功能廳精裝修工程預算報價，對工程量、定額套用、人材機消耗量水平、市場價格、費率水平等進行全面核實，合理確定簽約價款。
(3)針對直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動座椅;室外工程、外線配電、場區(qū)綠化等工程進行全面審核，不僅進行常規(guī)書面審核，還包括進行市場調研后，合理計取各項費用，提供攔標參考價;查勘現場，見證頂管作業(yè)等復雜施工的實際實施狀態(tài);落實配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護實施等配套審計服務工作。
2、招標文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢。
對暫估項目，暫估材料、設備，不論是總包、分包，還是建設單位直接發(fā)包采購，對提交審計組的相應文件，全部進行采購文件的事前咨詢，包括在監(jiān)理例會或協調會議層面提示采購方式的合規(guī)性;對采購文件進行投資相關內容的全面提示，包括投標須知、采購范圍、費用組成、價款形式、貨物交付、風險分擔、報價明細要求、投標文件格式、投標人身份合格等方面，提供合規(guī)性、合理性、適當性、有效性等的及時咨詢意見，規(guī)避招標可能帶來的簽約主體不合格(如無對應資質)、不均衡報價、費用報價不細出現重復計費、交付貨物的風險轉移爭議等問題，協助建設單位采購到合規(guī)合理計價的工程、材料及設備。有關具體意見記載于過程資料中。
3、合同文件審計咨詢。
對提交審計組的，采購文件中附隨的合同文件，以及直接發(fā)包的擬簽合同文件，均進行與投資相關的內容事前評審，出具審計咨詢意見，提示工程內容、質量等級、工期、雙方權利義務等條款的合理約定;提出價款形式，報價明細要求，費用是否包含取費等因素，總包配合服務費等費用的分配，結算造價調整辦法，風險分擔，預付款、進度款、預付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求，履約保證，材料設備采購確認條件，違約責任，爭議解決等條款的全面意見，協助雙方規(guī)范簽約程序，剔除不合理報價，減小爭議風險，為合同正常履行提供服務。
4、變更、洽商審核。
(1)參加監(jiān)理例會、協調會議等，了解只發(fā)生技術變化的變更洽商簽證原因，見證現場對應施工的實際情況，收集該類技術變更資料。
(2)涉及經濟的變更洽商，除設計單位直接出具設計變更外，要求在事實發(fā)生或技術、現場變化必須簽證時，施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設單位、監(jiān)理單位、審計單位等相關部門并給予說明，審計組對單純的建議性變更洽商，且超出常規(guī)標準圖集做法的施工內容給予關注，并提示相關的造價控制要求。所有變更洽商經建設單位同意后履行各方簽字確認程序，按照監(jiān)理單位、審計單位審核流程審核對應的報價。核對無異議的，經建設單位同意，簽認過程定案表，作為生效結算資料及工程款調整依據。
5、價款支付登記審查。
(1)根據合同約定的固定總價形式，按照審計工作實施細則的要求，審計組對提交的施工進度付款進行登記，并對照合同的相關約定，審查其合規(guī)性。
(2)為配合項目投資控制總額的要求，審計組對前期及工程建設其他費用，也進行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺帳。
6、暫估價材料、設備價格的審核。
(1)對于只需確認材料、設備單價，不存在工程內容調整的采購品種，獨立進行市場咨詢，或參加市場詢價，審核其合理采購價格，為建設單位確認價格提供參考。
(3)對直接發(fā)包的工程中，涉及到的暫估材料、設備價格，在審核其預算報價的基礎上，深入進行詢價和招標采購等審核，為結算審核提供基礎。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關柜等。
7、工程索賠審核。
本工程建施雙方在管理上基本協調，未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設單位對大廳、多功能廳等部位進行精裝修，對各館類房間進行功能調整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計取的樣板及拆除費用系索賠性質，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報體系，計為變更洽商性質。
8、工程竣工結算審核。
在匯總過程審核的計價后，審計組進行了結算審核的檢索工作，對于投標中是否存在漏報未施及減項，沖抵投標暫估價款的調減，總包配合服務費的累計等問題，進一步查漏補缺，分析報價的合理性，核實調整后最終匯總結算定案造價。
9、工程竣工決算審計的配合服務。
我們接受委托的范圍不包括財務竣工決算審計，但審計組仍按委托單位的要求，提供了增值服務，為竣工決算審計提供配合服務。
(1)審計組在過程審核中，分階段做出概算對比數據，進行原因分析，并根據分析結論，提示建設單位限額控制的要求，為建設單位確認變更洽商是否充分必要，暫估價款的采購標準等提供事前參考。
(2)在財務資金來源及支付方面，審計組對財政投資的批轉及基建財務支付價款進行登記，跟蹤掌握財務資金來源及支付狀況，及時判斷財務資金來源保證及付款的合約性。
1、參加監(jiān)理例會。
全程參加監(jiān)理單位主持的例會，與建設單位、監(jiān)理單位、設計單位、施工單位等部門聯動協調，隨時提示審計程序的合規(guī)要求，審核計價的合理報審等事宜。
2、參加內部審計會議及建設單位聯席會議。
定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內部審計會議，溝通匯報項目進展情況，及時計劃下一步審計工作并開展實施，有效組織審計工作的執(zhí)行。
3、實時跟蹤現場，做好重要事項的查勘、取證、見證工作。
審計組派代表常駐現場，進行日常查勘，見證施工進度及監(jiān)理工作程序;對于重要事項，審計組團隊參與會議、檢驗等事宜，做好相關資料的收集取證工作，見證事項真實性，為審計工作進行奠定基礎。
4、獨立進行市場考察，參加大宗采購統(tǒng)一市場考察。
履行暫估材料、設備、暫估項目的詢價采購參考職能，堅持獨立考察市場，同時參加建設單位指定大宗采購的統(tǒng)一市場考察，了解建材市場真實銷售狀態(tài)，完成審核談判委托工作，為建設單位確認采購價格做出決策參考。
5、編制審計日記。
審計組堅持全程編寫審計日記，記錄程序及實質問題，為審計工作保存了第一手資料，驗證審計工作過程。
6、編制審計底稿。
隨項目實施進程，審計組對于涉及造價控制的招標、合同等文件管理，價款審核的費用內容、費用分配、計價性質，以及市場詢價狀況等方面，采集對造價有影響的相關事項，編制審計底稿，記載其產生、解決和效果等內容，為審計工作總結寶貴經驗。
7、編寫過程簡報及總結。
按照月份及施工階段，審計組編寫工程簡報和總結資料，及時與各方進行溝通匯報，使審計工作及時為項目管理和實施服務，以及提示風險，進行價款控制監(jiān)督。同時，接受各相關部門的對等審查監(jiān)督，做到依法審計。
8、非書面咨詢服務。
配合建設項目實施的時間及地點特征，隨時為各方提出口頭性或紀要性咨詢意見，提供即時的造價咨詢服務。
三、項目投資管理的不足。
由于本項目實施中，使用功能存在一定調整，以及涉及的承建單位較多，項目在時間和協調上存在一定矛盾;設計管理主要存在設計合同關于項目實施過程中的服務及違約責任的條款約定不足的問題;預結算管理主要存在個別不平衡報價、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價偏高的問題;招投標管理主要存在計劃滯后引起程序瑕疵，資格預審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異，權利義務、價款形式及調整、風險、責任等條款約定較簡單的問題;材料設備采購管理主要存在潛在競爭不充分，報價不細化的問題。日常協調存在口頭化現象，書面資料的往來稍顯欠缺等問題，體現項目管理仍需加強監(jiān)控，需要在以后項目建設中加以改善。
四、跟蹤審計的未來。
遵循和引進國際慣例，我國在2xxx年7月1日強制執(zhí)行《建設工程工程量清單計價規(guī)范》之日起，同步推出了跟蹤審計的咨詢服務模式。經過幾年的實施實踐，跟蹤審計正從點到線，從線到面，從面到全方位，為項目投資控制進行服務。
置身在建設項目服務行業(yè)，從我們個人所參與的跟蹤審計實踐，我們得到鍛煉，體驗創(chuàng)新，完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益，為客戶創(chuàng)造價值”;我們總結提高，為完善不足，為解決更深廣的問題，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同條件......跟蹤審計任重而道遠。
審計工作匯報篇十一
我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20**年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20**年起全面運行招標控制價審計，20**年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額**.55億元，核減金額1.85億元，核減率**.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20**年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社保基金、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20**年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20**年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20**年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
20**年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20**〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20**〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20**年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據十八屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20**〕48號)，20**年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的.通知(中辦發(fā)〔20**〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20**年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20**〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20**年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
審計工作匯報篇十二
我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關于20**年度審計整改工作情況的報告。
對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計查出的問題，區(qū)領導高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進一步充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認真研究，分析原因，注重長效機制建設，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務管理水平，確保審計整改工作落到實處。區(qū)政府相關領導對審計查出的問題，不僅多次在有關會議上強調部署整改工作，明確整改責任，督查整改結果，而且要求有關部門逐條整改，不斷完善制度和機制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。
今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告，并提出區(qū)政府要重視審計結果的應用，認真整改，進一步完善有關財政制度。8月24日，區(qū)人大常委會在《關于閔行區(qū)20**年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結果的應用，認真跟蹤審計整改意見落實情況?！钡膶徸h意見。目前，根據區(qū)政府主要領導的批示，各相關部門正在提出處理計劃，區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內，將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。
區(qū)審計局認真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結果等方式促進整改工作落實，提高審計整改效果。同時，為了進一步認真貫徹落實區(qū)政府印發(fā)的《關于進一步加強審計整改工作實施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協助落實審計整改事項，切實推動審計整改的有效落實。
區(qū)紀委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關單位，利用區(qū)審計整改工作聯席會議和區(qū)經濟責任審計工作聯席會議等平臺，加強對重點、難點問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進審計整改工作。
區(qū)有關部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領導親自抓，加強分析研究，采取有效措施，加強制度建設，嚴格落實責任，不斷加強審計整改工作的落實。一是領導高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農委、區(qū)水務局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責任部門、責任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現的財務管理、內控制度等審計建議，被審計單位均能正確認識、積極對待，及時研究糾正，達到邊審計、邊落實、邊整改的目的，發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預防作用。三是完善內控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內審工作機制，加強內控制度建設，堵漏建制，規(guī)范管理。
一、區(qū)本級預算執(zhí)行審計整改情況。
區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關審計意見和建議，與區(qū)相關職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實整改措施，加強財政管理。
(一)關于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。
區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實際用工單位應是企業(yè)社會保險補貼政策最終享受對象，勞務派遣公司應將收到的補貼撥付至實際繳納社會保險費的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務崗位人員不享受該補貼，相關資金應退回區(qū)財政。
(二)關于區(qū)生態(tài)補償機制須進一步完善的問題。
區(qū)財政局正協助區(qū)農委對生態(tài)補償的范圍進行調研，擬對相關問題進行全面梳理，制訂出切實可行的操作辦法，使享受補貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現狀農田補貼資金進行配套。
(三)關于個別鎮(zhèn)、村土地流轉補貼未撥付到位的問題。
區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉補貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農委繼續(xù)強化專項資金監(jiān)管，確保補貼政策落實到基層。
二、區(qū)級部門預算執(zhí)行審計整改情況。
結合經濟責任審計，20**年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務局、發(fā)改委、外經委、農綠局等8家部門的預算執(zhí)行情況進行了審計。20**年上半年，對區(qū)機管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實。
(一)關于套取財政資金，私設“小金庫”,設置賬外賬的問題。
區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進行了認真的自查，將相關材料上報區(qū)紀委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀委的要求進行了處理。區(qū)水務局污水處理廠下屬上海欣源給排水經營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。
(二)關于專項資金未按規(guī)定用途使用的問題。
區(qū)水務局完善了相關管理制度，對下屬單位結余的保潔管理費、監(jiān)察艇燃料費等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強了對下撥各鎮(zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護等專項經費的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運行維護專項經費6.19萬元。
(三)關于資金未及時清理、上繳的問題。
區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務局已對往來款項進行了清理，未下撥資金已撥付至相關單位，結余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結果。原區(qū)農綠局農技中心所屬聯農經濟作物示范基地場20**年2月底專項資金結余的3**.82萬元，根據區(qū)《關于推進黨政機關與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實施意見》的要求，已轉入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機管局，已與建行、區(qū)財政局聯系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關鎮(zhèn)。
(四)關于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。
第一成教中心已將高教學費等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。
(五)關于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。
區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強化了崗位責任，加強了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進一步規(guī)范會計核算落實。
(六)關于內控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。
區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產使用。第一成教中心完善了學校財務的相關管理制度，加強經費支出的審核。區(qū)財政局制定了《關于印發(fā)〈閔行區(qū)財務會計信用等級考評經費管理實行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強對日常資金的跟蹤監(jiān)管。
三、鎮(zhèn)級財政財務收支審計整改情況。
結合領導干部經濟責任審計，20**年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進行了財政財務收支審計。相關鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實責任分工等措施加強審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。
(一)關于部分項目超預算支出，大量出借財政資金的問題。
虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預算支出管理辦法》，通過加強預算支出審核力度，嚴格審批程序，進一步強化了對預算支出和資金使用的約束。
(二)關于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機關、事業(yè)單位的結余資金進行了全面清理。
(三)關于往來款長期掛賬未清理的問題。
江川路街道對歷年往來款宕賬進行了集中清理，調整有關賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領導小組，對往來帳逐一進行清理確認，該收回的收回，該調整的調整。莘莊鎮(zhèn)責成鎮(zhèn)財經中心會同各職能部門對往來款進行全面清理，上級撥入資金已分步下撥，歷年提留款及已完工項目工程款也按會計制度進行了調賬。
(四)關于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補貼的問題。
浦江鎮(zhèn)完善了財務管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強了機關及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補貼和會議、活動費的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領導超年薪核定數發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項工作的公務人員不再發(fā)放招商引資獎。
(五)關于工程管理不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實政府采購和工程項目招投標制度，嚴格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認真對建設項目進行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項目已立項。其中，配合區(qū)城投公司實施的**個項目，已由區(qū)城投公司立項，另外15個項目已向區(qū)發(fā)改委進行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設項目工程監(jiān)管實施意見，要求鎮(zhèn)建設項目管理嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，落實和規(guī)范好招投標程序，加強項目竣工決算，及時做好固定資產入賬工作。
(六)關于虛假發(fā)票、收據報賬的問題。
浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機關食堂和下屬公司加強對原始票據的審核，落實崗位職責，對不符合規(guī)定的票據一律不予報賬。
(七)關于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。
江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現金返回、發(fā)票報銷、實際兌現與注冊兌現企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標準兌現中介招商獎勵費、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現，從20**年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。
(八)關于重大決策不夠審慎，投資擔保風險較大的問題。
莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協議的投資已著手簽訂補充合同或協議，對因企業(yè)關閉的投資正在落實資產清算。
此外，針對資產管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進行評估，將盡快收回相關資金入賬。
四、政府投資項目審計整改情況。
針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設和管理600天行動項目和專項資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設項目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設項目跟蹤審計發(fā)現的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設指揮部辦公室等建設主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協議簽訂，加強項目的審價和資金結算管理，較好地建立了建設項目長效管理機制。
針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設項目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調整了與施工單位的工程結算價款，減少支付工程款61.3萬元，補簽了合同、簽證，補記了漏記的資產。
五、專項資金審計和審計調查整改情況。
專項資金審計和審計調查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。
(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設指揮部市政配套及相關資金管理、使用情況專項審計調查中發(fā)現的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務、資金管理制度，做到責任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責加強往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進行了申報。
(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項審計中發(fā)現的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結轉收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進行了核算。
目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內市屬直管公房(原閔行地區(qū))進行管理的授權問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關部門積極進行溝通協調中。二是區(qū)直管公房資產管理有限公司收到的動遷補償款732.31萬元，掛賬未解入區(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進行了匯報，相關部門正在研究具體的解決辦法。
六、區(qū)屬公司財務收支審計整改情況。
區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。
(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進行竣工決算的項目，公司制定了清理工作計劃，逐步進行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務用車情況及申請補辦保留公務用車的批文;超范圍列支的建設項目管理費，相關單位已退回。三是嚴格按照規(guī)定，規(guī)范與施工單位的資金結算。
(二)區(qū)資產經營公司。一是制定了相關投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進行操作。三是下屬的燃氣公司的相關問題已得到集中整改。公司賬目做了調整，以前年度掛賬的租金收入已轉入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃氣公司對管道工程項目進行了全面清查，對施工中遺留問題進行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉入企業(yè)收入;燃氣租賃戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應由個人承擔的“三金”5.67萬元，并根據審計意見，調整經營策略，加強成本核算。
目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關職能部門，目前正在協商過程中。
(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進行調查核算，對確認因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補辦了稅務登記證，于20**年7月補交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項已作退回處理。五是公司已建立了《消費卡使用管理制度》，建立了領用臺賬。六是相關人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關費用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經營業(yè)務相同的企業(yè)，已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強了財務管理制度的落實，注意防范為外單位套取現金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀行為的發(fā)生。
(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務管理制度，規(guī)范費用報銷手續(xù)。
目前正在整改是，閔交公司實收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實收資本和注冊資金不一致情況進行了全面調研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調整處理。
(五)閔鑫公司。一是加強對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進行了處理。三是對到期的房屋租賃實行了陽光招租，進一步規(guī)范租賃行為。四是嚴格執(zhí)行《會計法》相關規(guī)定，加強對費用報銷的審核。
(六)閔航公司。對建設工程項目，從制度上進行規(guī)范;對未進行項目竣工財務決算項目，已按照相關要求落實了財務決算工作。
針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強整改的跟蹤檢查工作，督促相關單位抓好有關問題后續(xù)整改工作。
為進一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關被審計單位，要針對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計中暴露出的問題，認真研究，吸取教訓，舉一反三，落實責任，注重加強制度建設，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。
審計工作匯報篇十三
我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
20xx年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
審計工作匯報篇十四
根據區(qū)經營管理局的統(tǒng)計統(tǒng)一部署和鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一安排，鎮(zhèn)財政所于2011年7月，對全鎮(zhèn)所轄的12個村民委員會和2個社區(qū)，自2008年10月至2011年6月的村級財務收支情況、村級集體資產處置情況、村級債權、債務管理、村級土地和工程項目發(fā)包情況、村級專項資金管理情況等五個方面進行了審計。現將審計情況報告如下：
一、基本情況。
黃龍鎮(zhèn)地處十堰城區(qū)西郊，國地面積126平方公里，所轄12個村、2個社區(qū)，84個村民小組，農業(yè)戶3300戶，農業(yè)人口11300人。全鎮(zhèn)有兩個省級貧困村，4個市級貧困村。各村收入以上級部門和扶貧對口單位的扶持款和房屋租金為主。所有村、社區(qū)都實行了每季度一次的財務審計，12個村級集體財務都實行了“雙代管”。
萬元，2011年6月全鎮(zhèn)村級資金總額為。
元、債權總額為。
元、債務總額為。
元。由于加強了管理，我鎮(zhèn)沒有出現一例違紀行為和貪污案件。參加此次審計的人員達102人次，共投入審計人員3人。
二、主要做法。
1、加強對審計工作的領導。今年6月，我鎮(zhèn)成立了以黨委書記為組長，黨委付書記、紀委書記為付組長，相關領導和鎮(zhèn)財政所干部為成員的領導小組。落實了責任，制定了實施方案，明確了方法步驟。辦公室設在鎮(zhèn)財政所，具體負責開展審計業(yè)務工作。
2、組建領導小組。針對我鎮(zhèn)財務管理的實際，在鎮(zhèn)黨委的高度重視下，專門組建了由分管領導和財政所組成的審計小組，負責對全鎮(zhèn)干部任期經濟責任的審計。
3、審計過程堅持民主性。結合農村集體經濟的特點，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循農村集體財務管理制度，整個審計過程讓村“兩委”委員和村民主理財小組全程參與，保證了審計工作的合法性和合理性。
4、審計結果全面向村民公開。在村民換屆中，村干部任期的經濟管理情況是廣大群眾最為關心的焦點。因此在審計過程中，我們把審計結果的公開作為重點環(huán)節(jié)進行認真監(jiān)督和落實，并廣泛聽取群眾對審計結果的意見和建議。切實做到了農村審計為農民服務的要求，保證了村民的知情權。
5、堅持依法審計的原則。在審計過程中，我們嚴格按照《農村集體經濟審計工作規(guī)程》的相關規(guī)定進行。既不放縱違法違紀行為，也不單純脫離實際情況找問題。堅持依法依規(guī)、實事求是，按審計程序，重證據、重事實以及對村干部和村集體經濟發(fā)展負責的原則，高質量地完成了此次專項審計工作。
三、取得的主要成果通過這次審計，一是增強了村干部的紀律意識，真正體會到了上級黨委政府對村級財務的重視；二是較好地推動了農村財務民主管理進程，在審計過程中大力宣傳財務管理公開化、民主化的重要性和有關政策，充分調動了農民群眾參與監(jiān)督和積極性；三是村干部積極配合以及村民的參與和監(jiān)督是搞好這次專項審計的基礎。在審計中，各村、社區(qū)干部都認識到對他們任期間的經濟審計是對他們任期工作的負責和關心。因此態(tài)度端正，配合積極，加之村民的監(jiān)督，充分體現了民主管理的積極作用。通過審計讓離任的干部認為“走的清白”，上任的干部“接的明白”。
四、取得的經驗和教訓。
審計工作匯報篇十五
一季度，個人在總結過去一年工作的前提下，通過查找問題，梳理思路，并依據行業(yè)和公司企業(yè)工作思路和部署實際，圍繞工作創(chuàng)新與改善這個主題，認真謀劃了新一年的工作，組織完成了企業(yè)信息化建設和質量管理體系建設兩方面的工作規(guī)劃和各項活動方案的制訂，并按年度、季度和月度計劃和部門績效計劃，有條不紊開展工作，圓滿完成了一季度各項工作和任務，達到了預期效果。以下簡要小結個人一季度組織開展和完成的主要工作。
一、主要完成的工作。
（一）、重點工作。
1、年初組織開展了部門年度預算、資金申報、信息化資產清理和處置；認真開展了元旦、春節(jié)期間網絡與信息系統(tǒng)安全保障工作的部署和春節(jié)前后網絡與信息系統(tǒng)安全大檢查與系統(tǒng)和辦公設備的啟用恢復、弱電系統(tǒng)供電保供等方面工作；日常組織開展了信息化設備的檢修和維護，并于3月13日和3月22日，分別對3c3－80ks型ups電源系統(tǒng)1＃系統(tǒng)機房ups電源進行了檢修和維保，3月7日開展1＃系統(tǒng)進行維護，3月30日開展了1＃系統(tǒng)巡檢。3月26日至30日，部署和成功實施了公司下達的國家局辦關于部署卷煙準運證制證及到貨確認模式調整項目，保證了我廠網絡與信息系統(tǒng)都能正常運行，各辦公設備運行良好。
2、1月6日前，先后組織編制了xx年度《質量體系建設工作策劃書》、《內部審核計劃書》、《年度質量體系建設工作檢查方案》等指導年、季、月度和日常工作的文件，全面策劃好全年體系管理工作。1月10日前全面完成了上年度12月質量體系外審不符合的整改工作。并于1月11日通過了上海審核中心驗證。1月12日，我科結合公司要求，組織召開了標準化和體系建設管理專題會議。傳達貫徹落實煙草行業(yè)和公司近期有關標準化和體系建設管理工作會議和文件精神，部署當前及今后工作。并在中下旬，積極組織完成了公司xx年第二次管理體系內部審核全部問題的整改工作。2月25日，組織召開了質量體系工作專題會議。組織評審了廠質量方針和質量目標，部署了部門質量目標分解，討論修訂了《xx年度質量體系管理考核細則》，并對xx年度的工作進行了部署和安排。3月上旬，組織并指導各部門在總結分析xx年質量工作的同時，結合部門工作實際，對xx年質量目標任務進行了分解和措施落實，最后，組織建立了全廠質量目標任務分解和措施臺帳。3月15－16日，我廠組織開展了本年度第一季度的質量管理體系內部審核活動。采用集中審核的方式對3個大過程9個子過程進行了現場檢查活動。審核發(fā)現問題8項，其中：不符合項4項，觀察項4項，無嚴重不符合項，各審核部門的文件執(zhí)行率都在95%以上。末次會上對這些問題進行了討論分析，提出了改進建議。3月18日，根據年度企業(yè)質量管理體系建設工作總體計劃和年度檢查活動方案要求，開展了一次專項檢查活動。檢查了我廠xx年11月份內審、12月份認證監(jiān)督審核和公司12月份內審發(fā)現質量管理體系問題的整改措施實施效果，對整改措施實施效果不佳的兩項提出了改進建議。
（二）、改善工作。
1、辦公流程梳理，加強了部門內外溝通；提出修改完善部分辦公流程。
2、在團隊工作思路、組織策劃與計劃力和執(zhí)行力方面有明顯進步。（及時組織和指導團隊編制年度計劃、季度重點、月度績效合約）。
3、工作前瞻性明顯增強，組織開展xx年度it采購項目市場調查，做好項目實施前的準備工作。組織建立xx年度質量體系問題與整改臺帳。
4、總結質量管理體系和信息化工作能力明顯增強。（及時上報新聞與各月工作要情）。
（三）、其他工作。
1、1月4日組織實施了公司舉辦的行業(yè)卷煙生產經營數據統(tǒng)計應用項目培訓。
2、1月6日和2月19日，我廠通過專業(yè)人員在春節(jié)前后的開展了針對ups電源系統(tǒng)兩個主要部分ups電源和后備蓄電池組維護保養(yǎng)，確保了企業(yè)網絡和辦公系統(tǒng)供電。
二、存在的不足和今后的改進方向。
回顧一季度的工作，工作取得了一定成效，在看到成績的同時，也清醒地認識到信息化和標準體系建設方面還存在一些突出問題有待改進，主要體現在：一是信息化資源的有效利用方面亟待加強，企業(yè)人力資源、信息資源的挖掘、管理、利用等工作需要進一步深入調查和研究。二是信息化建設過程中，對業(yè)務部門的引導需要進一步加強，實現從要求信息化到需要信息化的轉變。三是信息化安全運維工作需要進一步加強，努力向系統(tǒng)化、科學化、信息化邁進。對于上述問題，我們應當高度重視，在今后的工作中著力加以解決。
1、圍繞系統(tǒng)完善和優(yōu)化，結合標準和文件評審活動開展各項標準文件的制定，建立良好的運行環(huán)境和系統(tǒng)有效運維管理模式，進一步明確職責，理順流程，實現了系統(tǒng)正常運行的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
2、做好年度信息化項目實施周密安排，明確責任，推進各個項目有序實施；進一步梳理辦公系統(tǒng)各項流程，全面推進各項管理工作流轉自動化，流程規(guī)范化、管理系統(tǒng)化。同時為文件的查詢、追蹤和歸檔管理提供便利，為企業(yè)提供了一個集工作交流、信息交互、文化交融、數據交換為一體的信息門戶體系。
3、日常狠抓基礎管理，堅持把服務放在重要位置，管理水平和服務水平得到進一步提升。
總之，20xx年及今后一段時期，部門和本人的工作要緊緊圍繞“卷煙上水平”的基本方針和戰(zhàn)略任務，圍繞公司“十三五”規(guī)劃、4月11日公司召開的年度信息化工作座談會精神和企業(yè)年度工作思路和工作部署，注重三個轉變，在理順管理機制和各項工作思路的前提下，加強信息化和質量體系工作管理，進一步在創(chuàng)新與改善上下功夫，全面推進信息化和質量體系兩方面建設，提高部門和個人的管理水平和服務水平。
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審計工作匯報篇一
根據中支內審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內開展對內部控制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部控制環(huán)境”、“風險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內容對支行內控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領導，督促各項內部控制制度在全行得到嚴格落實。
我們根據本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況的調查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調查，發(fā)現一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務授權分責明確。并能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發(fā)現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內部管理制度，規(guī)范業(yè)務操作。
今年我們通過審計調查，共發(fā)現了違規(guī)現象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的。
調查報告。
已呈報給支行行長和中支內審科。
在行長親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。
1、領導重視，強化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計發(fā)現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。
3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現的問題經過直接責任人、部門負責人認定后，根據問題的原因、性質和情節(jié)等采取相應的責任追究措施,并給予經濟處罰。
4、嚴格督促，實現整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。
根據中支內審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。
自今年省分行督導組對市分行信貸財會基礎管理基本規(guī)范督導以來，市分行內部審計部統(tǒng)一思想認識，把握重點環(huán)節(jié)，切實加強領導，確保督導整改工作不走過場、抓出實效。
抓好督導整改是確保全行業(yè)務“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個領先”目標的關鍵。市分行內部審計部本著對農發(fā)行事業(yè)高度負責的態(tài)度，認真開展督導整改。對整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標準不降，抓緊抓實、一抓到底。
在抓好督導整改的過程中，市分行內部審計部緊密結合本行業(yè)務發(fā)展的實際，把解決思想問題和解決實際問題結合起來，通過解決思想、工作和作風上存在的問題，進一步堅定信心，振奮精神，為構建和諧督導、加快農發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。
1、切實把握督導整改的三個環(huán)節(jié)。做好督導整改工作關鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認真進行整改、向全行員工公布整改結果這三個環(huán)節(jié)的工作。市分行內部審計部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實實、不折不扣地抓好落實，確保督導整改工作的高質量。
2、切實把握督導整改的三個重點。一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質。堅持把學習貫穿始終，進一步增強學習實踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在理想信念、宗旨意識、工作作風、遵紀守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。
二是抓好工作整改，著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要務、和諧第一要義”來進行整改，進一步在全行形成合規(guī)經營的強大合力，進一步促進農發(fā)行又好又快發(fā)展，力爭在創(chuàng)建“兩個領先”上取得明顯成效，進一步推進構建平安銀行的進程。
三是抓好作風整改，著力增強合規(guī)經營的本領。切實發(fā)揮督導的“督、幫、促”作用，注重改進督導方式，提高督導藝術，主動為業(yè)務部室服務，謀求業(yè)務部室的支持與配合。對督導中發(fā)現的各種問題進行分類排隊，然后向各個部室進行反饋，幫助業(yè)務部室在易出錯環(huán)節(jié)、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務，主動向業(yè)務部室進行前期警示，預警可能發(fā)生實體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強員工合規(guī)經營的本領。
為確保督導整改工作任務的全面完成，市分行內部審計部高度重視，周密部署，精心組織，務求實效，做到“三到位”。一是責任落實到位。督導整改的關鍵在落實。對納入督導整改方案的整改任務，明確主要責任人和責任部門，提出整改時限，人人做到整改內容、整改措施、整改時限、整改目標“四個清楚”。二是領導帶頭到位。行領導率先垂范，帶頭抓督導整改，推動督導整改工作高效、扎實、有序開展。三是建章立制到位。按照構建平安銀行的要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結合，建立健全各項。
規(guī)章制度。
努力構建合規(guī)經營的長效機制。
審計工作匯報篇二
各位領導、同事們：
大家好！隨著系統(tǒng)內部審計體制改革的不斷推進審計職能的全面上收，新的審計體系架構已搭建完成，區(qū)域審計中心成為公司履行審計職能、防范和化解公司經營風險、完善風險治理結構的重要組成部分，同時也為轄區(qū)分公司提供了增值服務。新的組織模式，要求我們不斷完善工作機制，創(chuàng)新工作方式方法，扎實開展審計工作，有效發(fā)揮審計監(jiān)督、服務職能。對此，現將工作中一些想法匯報如下：
在總公司的業(yè)務指導下，審計中心充分發(fā)揮內部審計的獨立性和權威性，收到了較好的審計監(jiān)督效果，但在開展審計工作的過程中，也存在著審計中心與轄區(qū)之間溝通不暢、職責不分、安排頻繁重復等問題。
1．縣支公司經濟責任審計成為審計工作的雞肋。
審計職能上收后，省級公司撤銷審計辦，地市公司審計特派員也另作安排，但在目前系統(tǒng)內經營體制尚未全部改革到位的情況下，縣支公司經濟責任審計還需繼續(xù)開展，在這種情況下，縣支公司經濟責任審計成為工作難點，由中心來做，地市級審計任務已經遠遠超過計劃安排，由轄區(qū)分公司來做，省級公司審計辦已撤銷，審計特派員也分流了，所以縣支公司經濟責任審計成為不做不行，要做又無能為力的窘狀。
2．審計中心審計人員少、業(yè)務素質不高，不能完全滿足審計任務需要。
區(qū)域審計中心常規(guī)審計處8人，只有2名以前有審計工作經歷，其他人員均來自于信息、客服等崗位，人員也比較年輕，保險工作經驗也不足，所以現有人員不能完全滿足審計任務需要。
3．轄區(qū)內審計職責沒有明確。
審計職能上收后，審計中心對基層的非現場監(jiān)控和檢查已形成日常性工作，所以沒有專職審計崗位人員來配合，很難保證審計工作高質量。從今年轄區(qū)內的審計情況看，內控的關鍵崗位人員所干工作基本都是配合審計工作，而放下自己本職的關鍵崗位工作。
4．審計項目交叉，頻率增加，給轄區(qū)造成負擔。
從總公司審計部到審計中心，由于各處室分別安排各自審計項目，而被審計單位全集中到轄區(qū)分公司，增加了審計頻率，各部門應接不暇。有的省份一年被審計10來次，以河北省為例：1月份5個地市經濟責任審計，2月份合規(guī)經營審計，涉及單位8個縣支公司：3月份總公司對省公司趙總任期審計；4月份審計署檢查。6月份機動審計，7月份信息系統(tǒng)審計。
由于審計人員少、業(yè)務素質低，審計項目多，疲于應付完成數量，造成審計質量不高。
對于上述問題，如何更好地審計開展工作，解決因審計職能全面上收后出現的問題，更好地履行審計監(jiān)督職能、為轄區(qū)分公司提供增值服務，我結合了審計職能上收后的實際情況，提出了一些工作思路及工作建議：
（1）提升認識能力，深化對審計職能的理解和運用，創(chuàng)新工作思路我們知道，審計職能，是審計本質屬性的反映，是審計本身固有的功能。通過提高認識能力，我們可以逐步加深對審計職能的全面上收的理解并對其加以運用；通過不斷的改善審計外部環(huán)境、理順內部關系、提高審計人員的思想素質和業(yè)務素質，有助于深化對審計職能的理解和運用，不斷推進審計職能的全面上收。因此公司審計不能墨守成規(guī)，不能固步自封，不能落后于時代；要切實加強形勢教育，緊密圍繞公司的改革與發(fā)展大局，以化解與防范經營風險為目標，以做好審計監(jiān)督為基本職能，以提供增值服務為根本任務，充分履行職責，充分體現審計工作“貼近需求、貼近管理、貼近風險防范”的原則，全面開展各項審計工作。
（2）加強人員培訓，提升隊伍素質，充分利用好特約審計人員我們要知道人是第一因素。審計職能上收后，中心如何全面履行審計職能關鍵還在人員素質的提高。審計人員是審計職能的具體執(zhí)行者。審計職能的增強，有賴于包括全體審計人員在內的審計隊伍整體素質的提升。隊伍素質不提升，增強審計職能的全面上收也無從談起。目前中心普遍存在人員不足、缺乏審計經驗等現象。因此要加強專業(yè)技術培訓。既要利用外部的師資力量進行培訓，也要多發(fā)揮中心內部的力量?？梢猿浞掷煤锰丶s審計人員，在中心與分公司充分溝通協調后，要制定一項工作制度，將特約審計人員的審計工作納入其工作職責及年度工作考核，明確其責權利，建立良性管理機制，充分發(fā)揮系統(tǒng)內寶貴審計資源的`作用。使大家取長補短，一起增強實戰(zhàn)能力，促進審計職能的全面上收。
(3).提升溝通協調能力，注重與轄內分公司及與審計部的有效溝通，建立和完善溝通機制當前，公司審計部門與轄內分公司之間，幾乎“老死不相往來”。只有到了需要審計時，才與對方發(fā)生了關系。而由于業(yè)務性質使然（傳統(tǒng)財務審計就是以審查被審對象在財務收支方面存在的問題為重點），這時候與轄內分公司的溝通協調很大程度上難以有效開展，這是造成審計尷尬不暢局面的原因之一，造成審計部的外部環(huán)境非常狹窄，甚至有堵塞的感覺。因此，前期我們中心與轄內分公司建立了協調溝通機制，實際工作中也對此做了大量的工作，審計部門采取一切盡可能的舉措，來與被審對象“掛鉤”，確立日常的聯絡機制，互相往來，信息共享。比如，建立財務會計報表的定時報送機制、審計人員與單位財務會計人員的日常聯絡機制、審計意見建議的跟蹤反饋機制等等，因地制宜，因時制宜，通過一個個“點”，連結成審計機關與被審計對象日常關系的良好局面。建立與轄內分公司協調溝通機制，必然要求審計機關和審計人員必須全面提升溝通協調能力。各處室強化匯報與溝通，按月統(tǒng)一向總經理室匯報當月工作，處室間互通下月工作計劃，提出配合需求，整合審計項目，以團結協作進一步提升中心工作質量和效果，同時要及時通知到各分公司，以取得他們的理解和認同，爭取他們的支持和配合，做到下情上達，下情上達,和諧暢通，確保審計職能的全面上收。
(4).提升效益審計水平，推進公司非現場審計監(jiān)控的發(fā)展經濟效益審計是對被審計單位經濟活動的經濟性、效率性、效果性進行審核、分析和評價，以提高被審計單位經濟效益為目的。經濟效益審計是在傳統(tǒng)財務審計基礎上發(fā)展起來的，具有顯著的審計職能的建設性特點。審計職能全面上收后越要加強審計監(jiān)督。審計作為高層次的經濟監(jiān)督形式，其最終目的就是為了提高經濟效益。從這一層面上講，效益審計是審計職能全面上收后審計事業(yè)發(fā)展的大方向。因此，我們必須要全面提升經濟效益審計水平，準確把握經濟效益審計的評價原則和評價標準，根據財務審計所提供的真實可靠的數據資料加以綜合評價分析，從大量微觀的現象中發(fā)現宏觀方面存在的問題，提出切實可行的改進措施。要大力推動經濟效益審計工作，促進審計事業(yè)發(fā)展。同時也要充分發(fā)揮非現場技術優(yōu)勢，采取遠程監(jiān)控手段，對審計對象進行及動態(tài)實時監(jiān)控，發(fā)現轄區(qū)分公司經營管理中存在的一些帶有傾向性、苗頭性的問題，及時發(fā)出審計預警，防患于未然；并做好信息采集的制度化，總公司也應為各中心創(chuàng)造條件，提供成熟、配套的輔助審計系統(tǒng)和技術支持，實現非現場監(jiān)控所需數據連接和共享，以提高數據準確率和采集效率，并減輕分公司的數據報送量。在開展現場審計項目前，還要全面、細致地做好非現場審計，對被審計單位經營管理中薄弱環(huán)節(jié)心和疑點問題有一個全局概念，開展現場審計時才有方向、有重點、有依據、重大問題不遺漏，節(jié)約現場審計時間，提高審計效率，加強審計職能的全面上收！
雖然我們在審計職能全面上收后做了一定的工作，取得了一些成績，但也難免存在一些不足，借此，請領導和同事們給予批評指正，以便我們今后進一步完善提高，提升我們的審計職能。
審計工作匯報篇三
我于20xx年10月來到審計局從事協助審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將幾個月來的工作情況小結如下：
一、保持不斷學習的勢頭，強化業(yè)務技能。
作為新時代的審計人員，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質量的審計報告取決于審計人員自身的素質。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關的法律法規(guī)，我們自己也應該以身作則，只有時不忘記學習才能熟知相應的法律、法規(guī)及各項制度。只有良好的素質的審計人員，才會全身心的投入審計工作，才能高質量、高效率地完成審計任務。面對今天愈來愈復雜的工程項目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計期望、愈來愈快的審計技術與軟件的更新換代，我深刻體會到，審計工作專業(yè)性很強，需要不斷學習、不斷為自己充電、加油。平時股室里也經常與各位同事探討業(yè)務上問題、交流對審計上的經驗以提高自己的審計水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議。
好的工作方法能夠讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領導反映遇到的各種情況，重大問題以領導的指示為工作方向，技術問題加強與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復勞動。對送審的工程項目，采取逐一審核工程量，我將重點放在簽證的合理性、套價的準確、取費的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面。
在工作中注重搜集情況，向股、局領導提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊，不完善的情況，建議在接受材料是進行更嚴格、具體的檢查；針對部分項目施工單位高估冒算，導致審減率歧高，建議預結算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為記錄的管理范疇。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。
20xx年10月至12月共完成審計項目13個，審計金額為4641208.86元，審定金額為3944841.83元，核減696367.03元，已發(fā)出審計報告13篇。盡最大可能避免了重復建設及財政資金浪費。
四、廉潔自律，清廉從審。
作為審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己負責的工作能夠盡職盡責，以公平工作態(tài)度來進行審核，對各種誘惑能自覺、主動的免疫并抵制。
五、存在問題及下階段發(fā)展方向。
通過近半年的工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?，是領導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
20xx年1月25日。
我局內部審計工作在省局***的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神，認真學習和執(zhí)行《審計署關于內部審計工作規(guī)定》和《內部審計準則》規(guī)定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發(fā)揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經濟責任審計方針。
通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產采購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在xx年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。
在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區(qū)局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發(fā)審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的范圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規(guī)定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。
嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導干部任期經濟責任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。
通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統(tǒng)的財務管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。
一、所作的工作。
20xx年上半年責任審計科在認真完成本科室審計業(yè)務工作的同時，積極完成了辦事處交辦的其他各項工作任務。本科室主要開展了兩項專項審計，第一項是1月10日至15日開展的對徐秋麗等2位支行副行長進行的非現場責任審計；第二項是4月9日至15日協助豫南審計協作區(qū)開展的對周偉等13位支行行長和副行長進行的責任審計。領導干部任期內責任審計的實施，為組織部門考察使用干部提供了可靠依據，對加強干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。
二、工作存在的問題。
1、審計力量與審計任務不相適應，審計質量難保證。在大部分情況下，部分同志因專業(yè)水平限制而無法獨擋一面的承擔審計工作任務，憑經驗憑感覺進行審計，把審計檢查作為例行公事，走過場，“腳踏西瓜皮，滑到哪里算哪里”。
2、未能更多關注支行對審計發(fā)現問題的整改情況，整改流于形式。審計提出的意見、落實到位的少。
3、工作交叉重復，在不必要的工作上，耗費了大量精力和人力，降低了審計效率。
4、審計成果運用不夠。
三、下半年工作打算。
1、做好對高管人員和關鍵崗位人員的專項責任審計。進一步深化高管人員和關鍵崗位人員審計內容，逐步推行任中審計。將審計關口前移，大力推行先審后任、先審后離，克服先離任后審計的現象發(fā)生，力戒審計走過場。
2、配合上級行主動開展工作，服從于審計大局。全面實施好上級行安排的授權審計項目；完成好辦事處交辦的其他各項工作。
四、對辦事處工作的建議。
1、建立評比制度。對全年業(yè)務資料進行整理歸檔，考核總結全年工作時，對全年審計項目進行綜合考核，評出年度優(yōu)秀審計項目和最差審計項目，并獎優(yōu)罰劣。
2、開展“提高素質，合格審計”的專項活動。以提高審計人員綜合素質為前提，加大員工學習、培訓力度，目的是提高審計人員審計項目的質量，每半年組織一次審計考試，每半年開展一次審計人員工作學習匯報。
下半年，責任審計科全員將以責任審計為目標，以提高審計質量為核心，以全面完成任務為出發(fā)點，全科同志將團結一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅持原則，圓滿完成辦事處交辦的各項工作任務。
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審計工作匯報篇四
六安-東石筍公路升級改造項目于年由市發(fā)展計劃委員會批準建設。本項目位于金安區(qū)境內，起點位于六舒路口k0+000終點位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627，路線全長42.950.627km。本項目設計時速40km/h的二級公路,路基工程在老路基礎上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結構層。其中1標段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計局及建設單位委托我公司對該道路建設項目了1、2標段進行跟蹤審計服務。在金安區(qū)審計局的指導和支持下，我們公司六安-東石筍公路升級改造工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級改造建設工程跟蹤審計服務協議》，根據國家審計署、省審計廳、省財政廳發(fā)布的有關文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項目的管理經驗，切實地開展了該項目跟蹤審計工作。為項目建設的投資控制嚴格把關，完成了跟蹤審計工作目標和任務?，F將主要工作情況進行總結匯報如下。
公司根據項目實際情況編制了《六安-東石筍公路升級改造工程項目建設過程跟蹤審計方案》、《六安-東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計實施程序、管理手冊》。安排具有實踐經驗的注冊造價師擔任項目主審。
司領導的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現場、務求實效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我們都安排跟蹤審計組人員至工程現場，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。跟蹤審計組人員每周定期參加各工程的工地例會，會上通報每周的跟蹤審計情況并提出相關的意見和建議，處理造價問題。實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我們每月將我方的跟蹤審計詳細情況向審計處進行匯報，虛心接受審計處的工作指導，并將審計處領導對跟蹤審計的工作要求和業(yè)務安排及時向業(yè)主工程分部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。
三、抓重點、抓主流。
針對工程建設過程中影響造價的突出問題，及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。
含在合同措施費中的部分項目費用建議業(yè)主項目部不予計取，盡管由此產生了。
油庫后山的開山放坡施工，二次放坡結束時，跟蹤審計人員建議隨即對坡面進行噴錨支護或種植植被處理的保護措施，但未被采納;現在出現坡面失穩(wěn)，準備進行支護施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴重侵蝕和部分位置已經滑坡，在這種情況下進行支護施工，勢必造成施工難度增加且工程費用和措施費用都會大幅增加。事實證明我們當時的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設備基礎基坑開挖因地質條件不好，而進行深挖回填砂石處理，造成工程造價增加合計至少在100萬以上，但是否經過各方科學論證、方案比較，是否采用的是最經濟合理、切實可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術方面的設計、監(jiān)理單位，代表經濟方面的跟蹤審計單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協商，集思廣益，優(yōu)選出技術可行、經濟合理的處理方案?！皢柷堑们迦缭S，為有源頭活水來”。我們跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于公司審計處的熱情指導，得益于公司管道辦、各工程分部、項目部的密切配合，得益于我公司領導的大力支持和跟蹤審計組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計處的指導下，加強工作的主動性、創(chuàng)造性，進一步提高跟蹤審計工作的質量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價咨詢服務。
審計工作匯報篇五
近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據企業(yè)生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業(yè)生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業(yè)整體的經營目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業(yè)經營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。
質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統(tǒng)，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業(yè)務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設置，形成常態(tài)化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。
通過增強內部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經營管理中的增值作用。
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制，實現內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的.審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、環(huán)境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。
審計工作匯報篇六
根據《中華人民共和國審計法》《廣東省預算執(zhí)行審計條例》《深圳經濟特區(qū)審計監(jiān)督條例》及相關法律法規(guī)，市審計局近年來在市委、市政府和上級審計機關的領導下，牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，認真貫徹落實國家總書記重要批示精神，努力爭當“四個堅持、三個支撐、兩個走在前列”的尖兵，積極轉變審計理念，推進審計全覆蓋，對xxxx年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，主要審計了市本級財政管理和決算報表、部門預算執(zhí)行、重大政策措施貫徹落實、民生項目和重點專項資金管理、國有資本和國有企業(yè)運營、政府投資項目建設等方面，較好地發(fā)揮了審計工作的保障和監(jiān)督作用。
xxxx年，深圳市各部門認真執(zhí)行市六屆人大二次會議批準的財政預算，市本級財政預算執(zhí)行良好，財政收支管理總體規(guī)范。市財政委提供的預算、預算調整方案及決算報表顯示，市本級一般公共預算總收入3,421.21億元，總支出3,212.38億元，年終結轉結余208.83億元；政府性基金預算總收入1,476.51億元，總支出1,172.66億元，年終結轉結余303.85億元；國有資本經營預算總收入78.03億元，總支出60.86億元，年終結轉結余17.17億元；社?；痤A算總收入1,107.96億元，總支出410.94億元，當年結余697.02億元，年終滾存結余4,432.02億元。
在全國經濟下行壓力加大、財政收入增速放緩的形勢下，深圳市本級財政收入繼續(xù)保持了穩(wěn)定增長態(tài)勢xxxx年市本級一般公共預算收入1,995.95億元（包括稅收收入1,420.67億元，非稅收入575.28億元），比上年增長14.42%，稅收收入占一般公共預算收入71.18%財政收入實現穩(wěn)定增長，為深圳市推進供給側結構性改革提供了有力保障。
xxxx年市財政及時將預算執(zhí)行進度較慢的資金、上年結轉資金等共計476.07億元統(tǒng)籌調整用于對口廣西百色和河池兩市扶貧協作資金、軌道交通四期政府項目資本金、軍民融合基金、政府投資引導基金、國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金、市級中小微基金、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金以及國際會展中心建設等項目，市本級全年預算支出完成率達到99.58%。
一方面，加大民生實事和重大民生工程資金保障其中，教育、醫(yī)療衛(wèi)生和就業(yè)等九大類民生領域支出合計2,380億元，116件民生實事支出302億元，12項重大民生工程年度投資完成322億元另一方面，保障市委市政府重大決策部署落實，成立人才安居集團撥付注冊資本金400億元，成立國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金注資110億元，注資人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金5億元，向市級中小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金出資25億元。
推進事權與支出責任相匹配的第五輪市區(qū)財政體制改革，進一步落實強區(qū)放權措施，推進城市管理治理水平不斷提升加大對財政專戶的清理整合力度，撤銷了未經財政部核準的10個財政專戶，制定了13個內控管理辦法國有資本和國有企業(yè)管理圍繞權責關系、結構調整、激勵約束等領域形成了改革配套文件，頂層設計基本成型；并購重組、資本運作、基金群戰(zhàn)略、圍繞“一帶一路”走出去戰(zhàn)略等扎實推進，創(chuàng)新驅動生態(tài)體系持續(xù)優(yōu)化，混合所有制改革不斷推進。
對于上年度審計工作報告反映問題的整改情況，市審計局已于xxxx年12月向市政府報告，并按規(guī)定向市六屆人大常委會第十二次會議報告。各有關單位按照市政府的統(tǒng)一部署，認真組織整改，按照審計要求已上繳財政資金8.42億元、歸還原渠道資金0.25億元、調賬及其他整改方式處理資金21.77億元，根據審計建議完善各項規(guī)章制度22項。
（一）市本級財政管理審計。
重點審計了市本級xxxx年度預算執(zhí)行情況和財政決算報表。結果表明，市財政委圍繞市委、市政府重大決策部署，圍繞推進供給側結構性改革要求，認真落實積極財政政策，深化財政體制改革，加強全口徑預決算管理和監(jiān)督，進一步優(yōu)化財政支出結構，加大關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)投入，財政資金使用績效進一步提高。xxxx年市本級全口徑預決算情況如下：
單位：億元。
注：1．社會保險基金預算及決算數為全國統(tǒng)一險種及深圳自有險種二者合計數。
從財政管理和預算執(zhí)行組織實施情況來看,審計發(fā)現仍存在一些需要改進的問題。主要是:。
市財政委xxxx年12月29日經由深圳市引導基金投資有限公司出資14.99億元，參股國家中小企業(yè)發(fā)展基金，超進度支付二、三期出資款10.49億元xxxx年9月23日，國家中小企業(yè)發(fā)展基金向深圳市引導基金投資有限公司退回上述超付出資款10.49億元以及產生的利息1,752.53萬元市財政委未將上述實際出資的4.50億元在賬上登記為政府對外股權投資，也未將超付出資所產生的利息1,752.53萬元收繳國庫。
審計責令市財政委在總預算賬中補記xxxx年國家中小企業(yè)發(fā)展基金的股權投資4.50億元，并將相關利息收入1,752.53萬元收回并上繳國庫。
市財政委未能有效監(jiān)管金財核心系統(tǒng)，仍有15家預算單位通過該系統(tǒng)，采用授權支付的方式從單位零余額賬戶違規(guī)向單位自有賬戶轉款，涉及金額57.96萬元市財政委未將市規(guī)劃國土委的國有土地使用權出讓收入和市中級人民法院的訴訟費兩項非稅收入納入“深圳市非稅收入征收管理系統(tǒng)”統(tǒng)一管理，導致無法實現及時對賬、實時查詢、全程監(jiān)控。
審計要求市財政委加強對預算單位財政資金支付過程的監(jiān)管，對上述15家預算單位的違規(guī)行為進行處理，并加強非稅收入管理，將國有土地使用權出讓收入和訴訟費收繳納入非稅收入征管系統(tǒng)。
在市財政委上報財政部審核通過的xxxx年度市本級部門決算匯總報表中，部分單位填報數據不準確，其中填報的年初部門預算數小于年初人大批復的預算數，涉及93家預算單位，相差金額12.70億元市財政委在匯總審核市本級部門決算報表時，未能及時糾正各預算單位部門決算中的錯誤。
審計要求市財政委加強對各預算單位決算報表數據的監(jiān)督檢查，確保部門決算報表數據的準確性。
（二）區(qū)級財政管理審計情況。
xxxx年下半年，市審計局對深圳市寶安區(qū)xxxx年度財政決算和龍華、坪山兩區(qū)財政管理情況進行了審計。結果表明，寶安區(qū)、龍華區(qū)、坪山區(qū)認真貫徹落實中央、省、市重大政策措施，充分發(fā)揮財政職能，在優(yōu)化財政支出結構、完善預算管理、深化國庫集中支付改革等方面取得明顯成果，為保障經濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了財政支持。審計發(fā)現的主要問題有：
坪山區(qū)未按《預算法》要求編制國有資本經營預算龍華區(qū)xxxx年度財政預算編制有7.88億元未細化至具體的項目和單位，未下達給區(qū)屬部門單位。
審計指出問題后，坪山區(qū)按照《預算法》要求，完成了2017年度國有資本經營預算編制，報區(qū)人大批準后實施，國有資本經營預算作為重要組成部分己納入政府預算。龍華區(qū)已將產業(yè)專項資金、就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項資金、人才工作專項資金和文化事業(yè)發(fā)展專項經費納入區(qū)部門預算安排并細化至各相關業(yè)務主管單位和項目；自2017年起，將財政專項資金項目、政府性基金項目和政府投資項目分類分步納入部門預算管理，進一步減少代編預算規(guī)模。
龍華區(qū)xxxx年將存量資金6億元撥付所屬各街道辦用于基層專項經費補助，該區(qū)龍華街道辦xxxx年6月收到該項補助1億元，截至xxxx年5月底仍有4,428萬元沉淀未使用寶安區(qū)xxxx年初對2014年及以前年度財政結余資金2.05億元制定了盤活方案，至xxxx年底結余資金仍未安排使用。
審計要求寶安、龍華區(qū)政府按照國務院和財政部的要求，及時做好財政結余資金盤活使用工作，避免出現“二次沉淀”。審計指出問題后，龍華區(qū)xxxx年5月完成街道辦國庫集中支付改革，街道辦相關項目全部納入國庫集中支付，基層專項經費補助項目資金已收回。
寶安區(qū)xxxx年由市、區(qū)兩級下達的政府投資計劃項目共計637個，當年安排資金74.07億元，至xxxx年底財政實際支付資金22.73億元，政府投資項目計劃整體執(zhí)行進度緩慢。
審計要求寶安區(qū)政府加強對政府投資項目計劃執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，加快推進政府投資項目建設。2017年4月，寶安區(qū)政府已報送整改進展情況，該區(qū)采取了加強投資項目計劃管理、督促建設單位按期施工等舉措，目前正在落實之中。
(三)街道財政財務收支審計情況。
按照省審計廳的統(tǒng)一部署，市審計局組織對街道辦事處財政財務收支等情況進行審計，截至xxxx年底審計了福田區(qū)園嶺街道、羅湖區(qū)蓮塘街道、南山區(qū)沙河街道、鹽田區(qū)海山街道、寶安區(qū)新安街道、龍崗區(qū)平湖街道、龍華區(qū)觀瀾街道、坪山區(qū)坑梓街道、大鵬新區(qū)葵涌街道等9個街道辦事處。審計結果表明，上述各街道能夠貫徹落實國家、省、市的決策部署，推進經濟和各項民生事業(yè)發(fā)展。審計發(fā)現的主要問題有：
1個街道的非稅收入1,706.70萬元未納入預算管理；1個街道的非稅收入110.07萬元未及時上交財政。
1個街道74個項目預算執(zhí)行率低于50%，涉及資金2,226.18萬元；2個街道虛列支出、無預算或超預算支出用于人員經費、小型工程款、慰問金和慰問品等，涉及資金2,315.05萬元。
1個街道18項小型工程未以公開招標的方式確定施工單位；2個街道有部分工程項目付款審批手續(xù)不全；1個街道有17處物業(yè)對外出租無租賃合同。
審計要求各有關街道采取措施落實整改，進一步健全和細化各項制度，建立健全權利清單、責任清單和負面清單，加強財經法紀培訓，加大追責問責力度，不斷提升財政財務管理水平。
2017年市審計局通過市財政委國庫集中支付系統(tǒng)數據庫，對深圳市本級一級預算部門及其下屬單位共121個部門475個單位，實施xxxx年度部門預算執(zhí)行聯網全覆蓋審計,重點審計了市衛(wèi)計委等38個市本級一級預算部門，延伸審計其所屬174個下屬單位，涉及資金總額1,040.73億元（含延伸以前年度資金），其中本部953.27億元、所屬單位87.46億元。審計結果表明，市本級38個部門xxxx年“三公”經費支出規(guī)模趨于穩(wěn)定，較好地執(zhí)行了中央八項規(guī)定等相關規(guī)定；各部門按照預算批復的項目計劃和資金用途執(zhí)行各項開支，支出程序較為規(guī)范,年度預算執(zhí)行情況良好；部門購買服務支出占總體支出比例較為穩(wěn)定，支出方式、內部決策程序總體規(guī)范，政府采購基本按照相應采購方式執(zhí)行，較好地履行了政府集中采購管理的相關規(guī)定，政府采購運作情況良好；各部門及下屬單位認真執(zhí)行了國庫集中支付等規(guī)定，促進了部門預算的規(guī)范化、公開化和透明化。審計發(fā)現的主要問題是：
（一）部分單位未執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。市婦聯、市公安局警察訓練學校、北京大學深圳研究生院直接將停車場收入等用于物業(yè)管理費、維修費等日常支出，涉及金額606.51萬元。共青團深圳市委員會下屬市青少年活動中心、市司法局第二強制隔離戒毒所分別有出租等收入665.85萬元、645.10萬元未上繳財政。此外，市公安局消防監(jiān)督管理局有房產物業(yè)4417.54平方米未入賬核算。
審計責成上述單位遵守《會計法》等法規(guī)要求，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范會計核算工作，賬外房產物業(yè)及時登記入賬，維護國有資產安全完整。
（二）部分單位超預算、無預算支出公務經費。公務用車方面，哈爾濱工業(yè)大學深圳研究生院等3個部門及下屬單位xxxx年公車購置及運行維護費超預算、無預算支出，涉及金額63.53萬元。出國出境方面，北京大學深圳研究生院等2個部門因公出國（境）事項存在管理、審批不規(guī)范及超范圍報銷的問題，涉及金額100.93萬元。會議費支出方面，市文學藝術界聯合會等4個部門及下屬單位51筆會議事項預算未細化到具體會議項目，涉及金額199.03萬元。此外，市科學技術協會等4個部門8筆會議事項未在定點飯店或內部場所召開，涉及金額134.57萬元。培訓費支出方面，深圳仲裁委等2個部門及下屬單位16筆培訓事項預算未細化到具體培訓項目，涉及金額142.59萬元；市工商業(yè)聯合會等8個部門及下屬單位xxxx年培訓費超預算支出，涉及金額74.98萬元。
審計要求上述部門及下屬單位按照預算管理規(guī)定完善相關費用管理制度，細化有關財務預算，有效控制“三公”經費等公務支出，糾正超預算、無預算支出的做法，按規(guī)定將問題移送有關部門處理。
（三）部分單位未嚴格執(zhí)行政府采購。北京大學深圳研究生院、市公安局消防監(jiān)督管理局將本該公開招標采購的項目實行自行采購，涉及金額870.80萬元。市社會科學院等7個部門及下屬單位的自行采購活動，未按規(guī)定執(zhí)行貨比三家的詢價比價程序，涉及合同金額693.66萬元。市城管局下屬單位公安局森林分局通過采購中心進行勞務外包采購，與深圳鐵路保安服務公司簽訂勞務派遣合同，在實際派遣人員減少的情況下，仍按照原合同約定人數支付勞務費，根據合同標準計算，多付勞務費764.66萬元；市公安局警察訓練學校違規(guī)聘用臨時人員57名，支付人員工資等費用326.80萬元。
針對上述單位的違規(guī)行為，審計已移送有關部門處理，同時要求有關單位按照規(guī)定在政府采購預選供應商范圍內擇優(yōu)選擇供應商，規(guī)范自行采購行為和勞務人員聘用管理。
各審計項目均高度關注中央、省、市重大政策措施的貫徹落實，并按照上級審計機關的統(tǒng)一部署，全力做好跟蹤審計，按季度向市政府和上級審計機關報告審計結果，推動大部分問題在審計中得到糾正。結果顯示，被審計單位能夠貫徹落實中央、省、市的`重大決策部署，推進落實“放、管、服”和供給側結構性改革，取得了良好的成效。繼續(xù)擴大“營改增”范圍，營改增試點納稅人戶數由xxxx年1月的58.16萬戶增長到xxxx年12月的141.27萬戶，全年營改增試點納稅人戶數和減稅規(guī)模較xxxx年有較大增長。加大簡政放權力度，實施降低企業(yè)成本的一攬子政策，xxxx年已取消或免征行政事業(yè)性收費項目15項。加大扶貧投入力度，深圳市本級xxxx年安排對口扶持資金38.03億元用于國家、省、市對口支援任務以及支援其他地區(qū)發(fā)展等事項，已撥付37.92億元；2017年第一季度安排47.05億元并已全部撥付。近期審計發(fā)現的主要問題有：
（一）未按規(guī)定核實清理淘汰低端企業(yè)名單。根據《深圳市供給側結構性改革降成本優(yōu)環(huán)境行動計劃（xxxx—2018年）》，深圳市各區(qū)（新區(qū)）依法排查清理淘汰低端企業(yè)并上報清理淘汰結果。經抽查，羅湖區(qū)上報的xxxx—xxxx年度清理淘汰企業(yè)名單，對照《深圳市產業(yè)結構調整優(yōu)化和產業(yè)導向目錄（2013年版）》，部分企業(yè)并不屬于低端企業(yè)。經核查，羅湖區(qū)是根據工商管理部門提供的年度注銷企業(yè)名單做出判斷確定。
審計要求羅湖區(qū)政府嚴格執(zhí)行《深圳市供給側結構性改革去產能促轉型行動計劃（xxxx—2018年）》規(guī)定，組織有關部門聯合執(zhí)法，摸清低端企業(yè)底數，依法清理淘汰，并如實上報已清理淘汰的低端企業(yè)情況。
（二）未按規(guī)定劃撥個別扶貧資金。按照《深圳市新時期精準扶貧精準脫貧專項資金管理辦法》（深經貿信息對口字〔xxxx〕151號），各幫扶單位自籌資金應先劃撥共管賬戶。審計發(fā)現，大鵬新區(qū)下屬4個幫扶單位xxxx年6月至2017年3月，自籌的扶貧資金54萬元未按規(guī)定劃轉至共管賬戶，而是劃撥至河源市源城區(qū)財政局財政專戶，不利于扶貧資金的使用監(jiān)管。
審計要求大鵬新區(qū)加強扶貧專項資金的統(tǒng)籌管理，嚴格按規(guī)定劃轉扶貧資金，確保扶貧資金?？顚Ｓ谩徲嬛赋鰡栴}后，上述扶貧款54萬元已于2017年4月14日撥入共管賬戶。
（一）深圳市保障性安居工程跟蹤審計情況。xxxx年，深圳市積極制定住房保障配套政策，及時修訂已有法規(guī)，不斷健全住房保障體系，市區(qū)各級財政加大對保障性安居工程資金投入力度，共籌集和安排城鎮(zhèn)安居工程資金129.23億元，當年支出110.96億元，當年結余18.27億元。安居工程和配套基礎設施建設有序推進，xxxx年共完成安居工程開工籌集6.36萬套，基本建成1.71萬套，租賃補貼215戶，超額完成全年任務。全市采取發(fā)放住房租賃補貼、公共租賃住房實物配租、經濟適用房和限價商品住房配售等方式，有效滿足不同層次住房困難家庭的保障需求，新增保障對象2.89萬戶，有序退出0.04萬戶，正在實施的保障戶數9.93萬戶，住房保障覆蓋范圍進一步擴大，促進了社會和諧穩(wěn)定。審計發(fā)現的主要問題是：
深圳市近年來推進住房保障制度改革創(chuàng)新，探索通過租賃、沒收等方式將違法建筑和歷史遺留問題建筑納入保障房，但由于缺乏制度規(guī)范和操作管理細則，存在一定法律風險如南山區(qū)某保障房項目屬于農村城市化歷史遺留建筑，未辦理建設工程規(guī)劃許可證等建設手續(xù)，xxxx年南山區(qū)政府通過長期租賃方式將其改造為保障房，并一次性支付了70%的合同價款租金共計6,426.92萬元，相關資金和房源均存在風險。
審計要求有關部門在探索將違法建筑和歷史遺留問題建筑籌集用于保障房渠道時，定期總結經驗，對不同類別的違法和問題建筑籌集方式、操作模式、合法收益、監(jiān)督管理等作出詳細引導，規(guī)范有關行為，促進安居工程健康、有序發(fā)展。
xxxx年深圳市住房建設局先后上線運行了低收入住房補貼系統(tǒng)、新版住房租賃管理系統(tǒng)、公共資格核查系統(tǒng)、住房保障信息統(tǒng)一平臺等信息系統(tǒng)，提高了住房保障管理水平但仍有羅湖、鹽田、坪山、大鵬、光明等5個區(qū)（新區(qū)）未全部開通和使用市住房建設局提供的住房保障信息統(tǒng)一平臺，無法充分使用保障房信息共享資源；羅湖區(qū)、光明新區(qū)尚未開通公共資格核查端口，無法實時核查人員信息，不利于后期監(jiān)管由于部分區(qū)未實時錄入相關信息，未充分利用共享資源進行審核，xxxx年有7人（戶）在市、區(qū)兩級同時配租了公租房，1人（戶）已購買安居型商品房后又配租了公租房，1人（戶）在配租公租房的同時又借租1套公租房，重復享受了住房保障待遇。
審計要求市住房建設局積極推動信息共享，加強全市保障房業(yè)務系統(tǒng)建設，充分利用信息共享資源，杜絕重復享受住房保障行為，并限期清理重復享受的保障房。審計指出問題后，有3人（戶）已辦理了區(qū)承租住房的退房手續(xù)。
審計工作匯報篇七
20xx年，在上級本站審計部門的指導下，本站審計工作緊緊圍繞本站的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內控審計等審計工作，同時抓好重點領域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對本站熱點、難點問題進行審計，做到“全面審計、突出重點”。
20xx年，完成審計項目xx個，其中本站本部xx個、本站xx個、本站xx個、本站xx個，項目概算資金億元。20xx年，本站通過全面審計和審計調查，為本站經營管理和項目決策提供服務，發(fā)揮審計監(jiān)督服務職能，達到推動本站整體管理水平提高和防范風險的目的。
1、加強日常財務收支及財務決算審計。
財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，本站及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會計核算不規(guī)范等問題，提出審計建議，并及時督促相關部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。20xx年，完成財務收支審計xx項，提出審計建議xx條，采納xx條，制定完善相關制度xx項，目前審計建議正在落實整改中。
2、強化領導干部經濟責任審計，為完善干部監(jiān)督管理機制提供依據。
根據本站《審計管理辦法》，20xx年完成領導人員及管理人員任期經濟責任審計x項，針對審計中存在的問題，提出審計建議x條，目前已落實整改x條。通過任期經濟責任審計，明確了領導人員及主要管理人員在任期內所承擔的經濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過任期經濟責任審計，推進了被審計單位內控制度的健全，促進了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領導干部任期經濟責任的落實，充分體現了審計的監(jiān)督職能;通過任期經濟責任審計，使經濟責任審計成為正確評價領導人員及主要管理人員任期經濟責任和人事部門考核任用干部的重要依據。
3、針對管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項審計。
20xx年針對管理中的關鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，積極開展專項審計：本站對20xx年技改費用執(zhí)行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條;本站根據集團本站檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;本站對改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結算管理制度》、《經濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業(yè)務范圍得到進一步的拓展，并使審計工作積極有效地參與到本站的日常管理中。
4、積極開展內控制度專項檢查工作。
20xx年，本站及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵控制點比較熟悉的優(yōu)勢，對各單位現行內控制度進行了專項檢查，針對內控制度執(zhí)行中存在的問題，提出審計建議x條，目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx項，其余建議正在落實整改中。
5、加強對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作。
20xx年，在合同審簽中嚴格堅持所簽合同與前期立項、招標結果一致，費用來源明確，有關費用計算符合國家規(guī)定標準，合同結算方式符合財務核算的要求;在合同結算審簽中，嚴格要求經辦人提供工程質量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結算;在工程預決算審簽中，嚴把工程造價關，對工程變更必須提供合理依據。
通過經濟合同、工程預決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風險，有效地維護了企業(yè)經濟利益及合法權益，較好地履行了風險控制職能。20xx年，完成經濟合同審簽份，涉及合同金額x萬元;完成合同結算審簽份，結算金額xx萬元;完成工程預決算審簽份，審簽金額x萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委托，本站和本站分別于xx年x月和xx年x月開始對本站工程項目和本站、工程進行跟蹤審計。20xx年，本站按照規(guī)避風險提高工程控制的有效性原則對xx項單項工程結算進行了審計，送審金額xx萬元，核減資金xx萬元;本站針對存在的問題提出了xx條審計意見。
一是圍繞本站實施“”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點，積極開展內部審計工作;。
三是通過開展專項審計，使審計業(yè)務范圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經濟責任審計等管理審計轉變，為本站完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多，使得專業(yè)審計人員十分缺乏。
二是審計人員業(yè)務培訓機會較少，專業(yè)知識得不到及時更新。
三是審計制度還需進一步健全和完善。
四、20xx年的工作計劃。
以本站“”轉型發(fā)展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規(guī)范化審計為載體，全面提高審計質量，認真履行審計監(jiān)督職能，充分發(fā)揮內部審計的職能作用。
1、結合現代企業(yè)審計業(yè)務發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計評價，監(jiān)督與服務的職能，將審計業(yè)務由常規(guī)審計轉變?yōu)楣芾硇蛯徲?，將傳統(tǒng)的事后審計轉變?yōu)槭虑?、事中、事后審計相結合的現代化審計方式，加大對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經濟效益。
2、繼續(xù)開展經常性的財務收支審計，加強內控制度審計，加強對本站本部以及各單位財務收支審計，開展內控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞本站主要工作，積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善本站審計組織機構和制度體系，不斷加強審計人員業(yè)務學習，提高審計人員專業(yè)素質，使本站內審工作水平更上新臺階。
20xx年，本站審計工作在集團本站審計部門的關心支持下，雖然取得了一些的成績，但與本站發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。
20xx年，本站審計工作將在集團本站審計部門的指導下，繼續(xù)發(fā)揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內審服務上下功夫，不斷拓展審計領域，提高審計水平和質量，規(guī)避本站經營與財務風險，為本站發(fā)展提供有力的支持。
審計工作匯報篇八
在今年召開的省、市、縣相關工作會上，再次榮獲全省審計財經法規(guī)宣傳工作特等獎，連續(xù)第被評為全市審計工作先進單位和全縣目標管理綜合考核優(yōu)勝單位。成功創(chuàng)建市園林式單位，全面啟動了省園林式單位和省文明單位的創(chuàng)建工作?；仡櫲甑墓ぷ?，我們的做法是：
根據年度計劃，我局將財政預算執(zhí)行審計、經濟責任審計、政府投資跟蹤審計和績效審計作為半年工作重點，集中力量，攻堅克難，完成了預期的目標任務。
（一）財政預算執(zhí)行審計。今年的預算執(zhí)行審計有三個特點：一是充分準備動手早。底，局財金股就完成了工作方案的制訂。1月10日，全局召開了動員大會，進行了全面、周密的工作部署。
1月18日，審計組現場進審，
2月5日，現場審計基本結束。整個過程籌備充分、組織周密、實施順利；二是整合資源力量強。打破股室界限，組織業(yè)務人員23人，由7名班子成員帶隊，分為三個小組，合理搭配，分工協作，最大程度的提高了工作效率；三是ao運用效率高。審計涉及重點單位和部門28個，同時還開展了國有土地出讓收入的專項審計，點多面廣，任務繁重，審計組充分運用ao現場審計軟件，大大縮短了現場審計時間，提高了審計項目質量。本次財政預算執(zhí)行審計，查處問題12項，提出評價意見6條、審計建議4條，提交了高質量的審計報告，受到了縣委、人大、政府的好評。
（二）經濟責任審計。今年全年，我局完成經濟責任審計項目6個，在審4個，審計對象10人，其中，突出了領導干部的任中經濟審計，同時加強了對事業(yè)單位法人代表的經濟責任審計。為充分提高審計報告的利用率和審計成果，專門下發(fā)了平審發(fā)[20xx]3號《縣審計局關于統(tǒng)一、規(guī)范、簡化經濟責任審計結果報告格式的通知》，將報告編印成冊，除主送縣委組織部及組織部長，還報送市審計局、縣委及書記和副書記、縣人大及主任、縣政府及縣長和常務副縣長、縣政協及主席、縣紀委及書記。
（三）政府投資跟蹤審計。去年我局啟動并實施了2個政府投資工程的跟蹤審計試點項目，遏止虛增投資1600多萬元，今年這項工作已全面展開，對全縣所有重點工程實行了提前介入和全程跟進。審計組進駐12個施工現場確認計量簽證，對隱蔽工程拍照留存，就工程增加計價部分進行建議性調整，積極為政府節(jié)約建設資金、降低發(fā)展成本。
（四）績效審計。年是我局開展績效審計的試點之年，我局《二〇xx年目標管理考核辦法》中明確規(guī)定“每個業(yè)務股室必須完成1個績效審計項目”，要求審計人員在項目實施過程中積極探索績效審計的方式方法，突出績效內容，為20xx年“績效審計推進之年”奠定堅實的基礎。如對某醫(yī)院的審計，該醫(yī)院投資近萬元改建門診樓、住院樓，新建戒毒治療中心，造成負債近1000萬元，但審計認為，該院醫(yī)療服務硬件顯著提高，業(yè)務量和經濟效益均大幅增加，每年償還負債300多萬元，投資項目績效水平較高；又如審計某公司搬遷建設項目，同樣是大額負債建設項目，但該公司廉價處置黃金地段的鋪面，在較偏避地段購置土地建設新樓，規(guī)?？刂撇粐?，應對市場變化失誤，致使公司陷入困境。審計界定該公司搬遷建設項目未達到預期目標，績效較差，主要負責人負有領導責任。
二、在增強“隊伍四力”中夯實審計基礎。
我局緊緊圍繞建設“學習型、規(guī)范型、效能型、和諧型、廉潔型”機關目標，加強隊伍建設，提高審計水平。
（一）增強隊伍戰(zhàn)斗力。一是通過開展學習法律法規(guī)、審計案例講評、審計項目質量分析等活動，培養(yǎng)審計人員的查案能力和分析能力；二是聘請省廳專家舉辦計算機輔助審計專題培訓班，組織全局業(yè)務人員每晚集中操練2小時鞏固培訓效果，同時投資9萬多元添置一批手提電腦，全局手提電腦達到人手一臺，已有10人通過ao認證考試，還有8人積極備戰(zhàn)7月2日的考試；三是在局機關推行領導干部“公開競職、差額選舉”和股室負責人“公開競聘上崗”制度，局班子集體結合“權、責、利”，與所分管股室人員在政治思想、廉政建設、審計質量、工作任務、獎罰考核方面實行“五聯”，開展“一對一”的幫扶活動和談心活動，增強了隊伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
8小時外“生活圈”的監(jiān)督檢查，實行重大事項報告檢查制和廉政回訪制，請縣紀委干部到機關舉辦了一次廉政教育學習班。
（三）增強隊伍約束力。
善干部管理考核辦法，在機關大廳設置去向牌，安排專人負責對干部工作日去向進行跟蹤登記，建立干部德、能、勤、績、廉的`量化考評檔案，考評結果與個人津補貼、評先評優(yōu)和提拔使用掛鉤，有效規(guī)范了干部行為。
（四）增強隊伍創(chuàng)造力。鼓勵干部積極探索并運用新的審計方式方法，提高審計質量。如法制股通過“九查九看”促進被審計單位實現厲行節(jié)約，工交商貿股總結12條方法開展“小金庫”檢查，基建一股、二股創(chuàng)新方法對隱蔽工程進行拍照留存等等，這些新的方式方法的運用，規(guī)范了審計程序，節(jié)省了審計時間，降低了審計成本，提高了審計質量。
三、在健全“四項制度”中鞏固執(zhí)法質量。
我局注重加強內控，健全制度，規(guī)范程序，督促整改，實現審計執(zhí)法質量控制目標，確保執(zhí)法質量生命線。
（一）完善內部管理制度。年初，進一步修訂完善了縣審計局《審計執(zhí)法過錯責任追究制度》、《審計復核制度》、《重大審計事項集體審定制度》、《審計人員有錯與無為問責辦法》、《關于基本建設投資項目審計程序的補充規(guī)定》等11項審計質量控制制度，全面規(guī)范審計行為，提高執(zhí)法質量。
（二）創(chuàng)新質量把關制度。在審計質量控制過程中，實行重要審計事項專項承諾制：要求被審計單位提供并承諾完整、真實的重點審計內容情況和會計資料，明確告知配合支持審計工作的基本要求和違反承諾的相關審計處理措施，并要求被審計單位法人和相關財會人員簽字；堅持集體三審制：現場審計完成后，審計組成員集體研究審計報告初稿。征求意見稿送出前，由局長、法制股、審計組成員集體進行審核。根據被審計單位回復的陳述意見，由審計組修改，法制股復核后，再由局業(yè)務辦公會集體審定；實行三級復核制：審計組成員交叉復核、主審全面復核、法制股專職復核，確保了“零”質量事故。法制股組織對已完成的審計項目進行評選，共評出一等獎1個、二等獎1個、三等獎3個，有2個審計項目分別獲得市審計質量評比一、二等獎。
（三）推進審計公告制度。我局與縣政務中心積極協調，在“縣政府門戶網”首頁的頭版位置設置了“審計公告”欄目，公告審計結果10個，并增設了網友“瀏覽點擊數”統(tǒng)計鏈和評論欄，“審計公告”的上網，不但使公眾及時了解了政府及部門重大經濟活動和財政財務收支的具體情況，消除他們的疑慮，增強了他們對政府的信任。同時，也讓政府及相關部門、審計機關及時了解了公眾反饋的意見和建議，有效促進了審計意見的整改落實和審計質量的提高。
（四）落實審計回訪制度。本著“審而要究、審而要改、審而要用”的工作思路，加強對審計建議落實情況的回訪和跟蹤檢查。年初，縣自來水公司采納“康達給排水公司作為完全自然人公司，在自來水公司任職的不能到康達兼職，自來水公司的員工不應在康達上班、入股”的審計建議，對依托公司成立的康達給排水公司進行了撤并；在對某鎮(zhèn)中心校的財務收支審計中，發(fā)現其下屬某中學偽造學生簽名截留、挪用貧困寄宿生生活費補助30000元用來購置學生課桌的問題，審計組在最短的時間內責成被挪用資金全部歸位，該中心校認真采納審計建議，督促各學校對補助發(fā)放名單進行公示，接受學生與家長監(jiān)督，確保補助資金發(fā)放到位，做到了?？顚Ｓ?。
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審計工作匯報篇九
我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；稹⑼恋爻鲎尳鸬?0項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
20xx年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“。
兩學一做。
”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
根據會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務做簡要匯報。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領導下在上級審計部門的關心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針認真踐行科學發(fā)展觀狠抓審計基礎建設、能力建設、隊伍建設、制度建設依法履行審計職責圓滿完成了全年各項審計工作任務。共審計單位和項目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機關提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條。《麟游縣財政預算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設工程決算審計》兩個項目被評為全市優(yōu)秀審計項目。
全年審計計劃涉及6個方面，共55個項目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務審計8個、社保資金審計4個、農業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產投資審計**個、領導干部經濟責任審計約10個。
1、全力抓好財政預算執(zhí)行審計。一是集中力量協助市審計局搞好地方政府性債務審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預算單位的審計;三是結合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進行審計。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務收支進行審計，重點關注貫徹落實國家宏觀調控政策和惠民政策、執(zhí)行財經法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務教育政府投入及教育附加征收、使用情況進行專項審計調查。
3、重點抓好農業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農”審計為重點，通過涉農資金和項目審計，促進國家惠農強農政策落實;二是資源環(huán)保審計重點突出關注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項資金管理、績效和政策落實情況;三是積極配合省、市審計機關，做好渭河流域治理專項資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強化對民生資金流轉過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項資金及廉租房建設資金的審計調查。
5、突出抓好重點項目審計。對政府投入較多的中小學校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設工程、縣中心敬老院建設工程等重點項目開展審計;同時，積極配合縣紀委、監(jiān)察局做好工程建設領域突出問題專項治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災后恢復重建項目審計和跟蹤審計。
6、切實抓好經濟責任審計。加強對重點部門、重點單位主要領導干部的經濟責任審計，逐步建立和推行領導干部任中審計和任期內輪審制度。經濟責任審計重點關注領導干部貫徹執(zhí)行國家重要經濟政策和決策情況，關注其決策權、執(zhí)行權的運用情況，關注其有關的管理、決策等活動的經濟和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點工作。
(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實行使審計監(jiān)督權，維護國家財政經濟秩序，促進廉政建設，提供真實的審計信息;二是堅持科學審計。不斷改進審計組織方式和技術方法，進一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實事求是、客觀真實、公平公正的審計工作原則，促進文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機制，認真落實審計工作紀律，健全完善各項廉政制度。
(二)強化審計服務，增強審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設性作用。加強對縣委、縣政府有關政策貫徹落實情況的審計，注重加強綜合分析和調查研究，為黨政領導決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設發(fā)揮積極的促進作用。通過有效配置審計資源，進一步加強審計監(jiān)督，健全完善各項管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務的關系，為規(guī)范財政財務管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進財政財務管理水平不斷提高。
(三)提升審計質量，增強審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項目”，力爭今年有3個審計項目入選全市、全省優(yōu)秀審計項目;二是進一步加強審計質量管理工作。認真抓好新頒布的審計實施條例和審計準則的學習貫徹，積極探索審計質量復核、審計現場管理方式，確保對審計項目實施全面有效的質量控制。
(四)提高審計能力，加強審計隊伍建設。堅持把提高審計能力作為隊伍建設的核心，積極探索審計人員業(yè)務培訓途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項業(yè)務能力和素質，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務精湛、清正廉潔的審計隊伍，為推動全縣審計工作科學發(fā)展提供保障。
審計工作匯報篇十
20xx年12月，中天恒達工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項目的跟蹤審計委托業(yè)務，我被公司派遣到該項目擔任項目經理。
這是一個不太大的項目，1萬多平米的建筑面積;這又是一個相對復雜的項目，幾乎包容社區(qū)活動所有的現代配置，各類館所各項使用功能的房間一應俱全;這是一個全新的全過程跟蹤審計實踐項目，委托單位歷史上從未做過這樣的審計業(yè)務;這是一個要求繁多的審計項目，委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計之路。
一年半多的時間匆匆流過。今天，舉世矚目的第29屆奧運會即將在北京舉行，而我們的服務項目，已由藍圖變成現實，在京郊一隅，樸素的建筑物落落大方，寧靜的庭院草木繁茂，充滿現代氣息的廳堂館所敞開大門，各路管線設備調試完成，正等待著竣工驗收，開始運營的生涯。
回首建設期的五百多天，我們做為獨立的第三方服務人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工結算即將全面完成，開始撰寫報告之際，有許多的感悟涌上心頭，在此摘記部分的體會，感謝公司領導和委托單位審計部門的鼎力支持，感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合，感謝項目審計組專業(yè)工程師提供技術支持以及現場代表積極勤奮的協同工作。
一、項目投資控制的直接成果。
本項目批復概算較早，及至實際施工時，設計強制標準有變，計價模式有變，市場有變，使用功能有變。這四種變化，招招直指批復概算，為實現竣工交驗，節(jié)能環(huán)保方面的強制標準需要增加新配置;計價模式由定額計價變革為工程量清單計價，自主報價的雙刃劍導致的不平衡報價增加;經濟大潮涌動，結構性上漲的建材價格全盤吞沒預備費不為過;為實現項目與時俱進的先進性，考慮長久的社會效益，建設期的使用功能面臨整體優(yōu)化。
在設計標準改變帶來的幾十萬金額增加下，在總包自主投標費率偏高定額約1.5個百分點的基礎上，在結構性建材價格上漲引起上百萬漲價下，在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬，變更洽商金額幾百萬，室外工程造價擴大兩倍的背景下，我們開源節(jié)流，我們剔除超標，我們打破不平衡報價，我們精算每一個數值。
結果，我們實現了批復概算限額控制不突破;未因跟蹤審計僅關注投資效益，引起項目采購材料設備降等造成質量弱化;未因過程中核定價款爭議，阻礙項目進度順暢推進;通過過程控制的經歷，發(fā)現潛在問題及不足，為未來促進建設單位內部控制提供參考;開展價值工程的實踐，提升審計價值，系統(tǒng)完善審計體系;我們收集整理各類程序資料，力求審計檔案管理規(guī)范化......
下面，提一提我們開展工作的具體內容。
二、跟蹤審計內容及具體實施。
1、工程(概)預算審核。
(1)本項目設計概算在先完成，施工實施過程中，審計組對公開招標并清標后的總承包投標報價，進行了概算執(zhí)行分析，確認其建設規(guī)模、建設標準在概算初步設計程度以內;并關注總承包報價中，暫估價款部分的實際實施標準，及時提示限額設計控制要求。
(2)在監(jiān)理單位審核的'基礎上，復核建設單位提升裝修標準后的大廳及多功能廳精裝修工程預算報價，對工程量、定額套用、人材機消耗量水平、市場價格、費率水平等進行全面核實，合理確定簽約價款。
(3)針對直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動座椅;室外工程、外線配電、場區(qū)綠化等工程進行全面審核，不僅進行常規(guī)書面審核，還包括進行市場調研后，合理計取各項費用，提供攔標參考價;查勘現場，見證頂管作業(yè)等復雜施工的實際實施狀態(tài);落實配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護實施等配套審計服務工作。
2、招標文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢。
對暫估項目，暫估材料、設備，不論是總包、分包，還是建設單位直接發(fā)包采購，對提交審計組的相應文件，全部進行采購文件的事前咨詢，包括在監(jiān)理例會或協調會議層面提示采購方式的合規(guī)性;對采購文件進行投資相關內容的全面提示，包括投標須知、采購范圍、費用組成、價款形式、貨物交付、風險分擔、報價明細要求、投標文件格式、投標人身份合格等方面，提供合規(guī)性、合理性、適當性、有效性等的及時咨詢意見，規(guī)避招標可能帶來的簽約主體不合格(如無對應資質)、不均衡報價、費用報價不細出現重復計費、交付貨物的風險轉移爭議等問題，協助建設單位采購到合規(guī)合理計價的工程、材料及設備。有關具體意見記載于過程資料中。
3、合同文件審計咨詢。
對提交審計組的，采購文件中附隨的合同文件，以及直接發(fā)包的擬簽合同文件，均進行與投資相關的內容事前評審，出具審計咨詢意見，提示工程內容、質量等級、工期、雙方權利義務等條款的合理約定;提出價款形式，報價明細要求，費用是否包含取費等因素，總包配合服務費等費用的分配，結算造價調整辦法，風險分擔，預付款、進度款、預付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求，履約保證，材料設備采購確認條件，違約責任，爭議解決等條款的全面意見，協助雙方規(guī)范簽約程序，剔除不合理報價，減小爭議風險，為合同正常履行提供服務。
4、變更、洽商審核。
(1)參加監(jiān)理例會、協調會議等，了解只發(fā)生技術變化的變更洽商簽證原因，見證現場對應施工的實際情況，收集該類技術變更資料。
(2)涉及經濟的變更洽商，除設計單位直接出具設計變更外，要求在事實發(fā)生或技術、現場變化必須簽證時，施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設單位、監(jiān)理單位、審計單位等相關部門并給予說明，審計組對單純的建議性變更洽商，且超出常規(guī)標準圖集做法的施工內容給予關注，并提示相關的造價控制要求。所有變更洽商經建設單位同意后履行各方簽字確認程序，按照監(jiān)理單位、審計單位審核流程審核對應的報價。核對無異議的，經建設單位同意，簽認過程定案表，作為生效結算資料及工程款調整依據。
5、價款支付登記審查。
(1)根據合同約定的固定總價形式，按照審計工作實施細則的要求，審計組對提交的施工進度付款進行登記，并對照合同的相關約定，審查其合規(guī)性。
(2)為配合項目投資控制總額的要求，審計組對前期及工程建設其他費用，也進行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺帳。
6、暫估價材料、設備價格的審核。
(1)對于只需確認材料、設備單價，不存在工程內容調整的采購品種，獨立進行市場咨詢，或參加市場詢價，審核其合理采購價格，為建設單位確認價格提供參考。
(3)對直接發(fā)包的工程中，涉及到的暫估材料、設備價格，在審核其預算報價的基礎上，深入進行詢價和招標采購等審核，為結算審核提供基礎。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關柜等。
7、工程索賠審核。
本工程建施雙方在管理上基本協調，未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設單位對大廳、多功能廳等部位進行精裝修，對各館類房間進行功能調整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計取的樣板及拆除費用系索賠性質，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報體系，計為變更洽商性質。
8、工程竣工結算審核。
在匯總過程審核的計價后，審計組進行了結算審核的檢索工作，對于投標中是否存在漏報未施及減項，沖抵投標暫估價款的調減，總包配合服務費的累計等問題，進一步查漏補缺，分析報價的合理性，核實調整后最終匯總結算定案造價。
9、工程竣工決算審計的配合服務。
我們接受委托的范圍不包括財務竣工決算審計，但審計組仍按委托單位的要求，提供了增值服務，為竣工決算審計提供配合服務。
(1)審計組在過程審核中，分階段做出概算對比數據，進行原因分析，并根據分析結論，提示建設單位限額控制的要求，為建設單位確認變更洽商是否充分必要，暫估價款的采購標準等提供事前參考。
(2)在財務資金來源及支付方面，審計組對財政投資的批轉及基建財務支付價款進行登記，跟蹤掌握財務資金來源及支付狀況，及時判斷財務資金來源保證及付款的合約性。
1、參加監(jiān)理例會。
全程參加監(jiān)理單位主持的例會，與建設單位、監(jiān)理單位、設計單位、施工單位等部門聯動協調，隨時提示審計程序的合規(guī)要求，審核計價的合理報審等事宜。
2、參加內部審計會議及建設單位聯席會議。
定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內部審計會議，溝通匯報項目進展情況，及時計劃下一步審計工作并開展實施，有效組織審計工作的執(zhí)行。
3、實時跟蹤現場，做好重要事項的查勘、取證、見證工作。
審計組派代表常駐現場，進行日常查勘，見證施工進度及監(jiān)理工作程序;對于重要事項，審計組團隊參與會議、檢驗等事宜，做好相關資料的收集取證工作，見證事項真實性，為審計工作進行奠定基礎。
4、獨立進行市場考察，參加大宗采購統(tǒng)一市場考察。
履行暫估材料、設備、暫估項目的詢價采購參考職能，堅持獨立考察市場，同時參加建設單位指定大宗采購的統(tǒng)一市場考察，了解建材市場真實銷售狀態(tài)，完成審核談判委托工作，為建設單位確認采購價格做出決策參考。
5、編制審計日記。
審計組堅持全程編寫審計日記，記錄程序及實質問題，為審計工作保存了第一手資料，驗證審計工作過程。
6、編制審計底稿。
隨項目實施進程，審計組對于涉及造價控制的招標、合同等文件管理，價款審核的費用內容、費用分配、計價性質，以及市場詢價狀況等方面，采集對造價有影響的相關事項，編制審計底稿，記載其產生、解決和效果等內容，為審計工作總結寶貴經驗。
7、編寫過程簡報及總結。
按照月份及施工階段，審計組編寫工程簡報和總結資料，及時與各方進行溝通匯報，使審計工作及時為項目管理和實施服務，以及提示風險，進行價款控制監(jiān)督。同時，接受各相關部門的對等審查監(jiān)督，做到依法審計。
8、非書面咨詢服務。
配合建設項目實施的時間及地點特征，隨時為各方提出口頭性或紀要性咨詢意見，提供即時的造價咨詢服務。
三、項目投資管理的不足。
由于本項目實施中，使用功能存在一定調整，以及涉及的承建單位較多，項目在時間和協調上存在一定矛盾;設計管理主要存在設計合同關于項目實施過程中的服務及違約責任的條款約定不足的問題;預結算管理主要存在個別不平衡報價、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價偏高的問題;招投標管理主要存在計劃滯后引起程序瑕疵，資格預審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異，權利義務、價款形式及調整、風險、責任等條款約定較簡單的問題;材料設備采購管理主要存在潛在競爭不充分，報價不細化的問題。日常協調存在口頭化現象，書面資料的往來稍顯欠缺等問題，體現項目管理仍需加強監(jiān)控，需要在以后項目建設中加以改善。
四、跟蹤審計的未來。
遵循和引進國際慣例，我國在2xxx年7月1日強制執(zhí)行《建設工程工程量清單計價規(guī)范》之日起，同步推出了跟蹤審計的咨詢服務模式。經過幾年的實施實踐，跟蹤審計正從點到線，從線到面，從面到全方位，為項目投資控制進行服務。
置身在建設項目服務行業(yè)，從我們個人所參與的跟蹤審計實踐，我們得到鍛煉，體驗創(chuàng)新，完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益，為客戶創(chuàng)造價值”;我們總結提高，為完善不足，為解決更深廣的問題，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同條件......跟蹤審計任重而道遠。
審計工作匯報篇十一
我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20**年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20**年起全面運行招標控制價審計，20**年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額**.55億元，核減金額1.85億元，核減率**.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20**年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社保基金、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20**年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20**年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20**年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
20**年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20**〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20**〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20**年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據十八屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20**〕48號)，20**年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的.通知(中辦發(fā)〔20**〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20**年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20**〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20**年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
審計工作匯報篇十二
我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關于20**年度審計整改工作情況的報告。
對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計查出的問題，區(qū)領導高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進一步充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認真研究，分析原因，注重長效機制建設，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務管理水平，確保審計整改工作落到實處。區(qū)政府相關領導對審計查出的問題，不僅多次在有關會議上強調部署整改工作，明確整改責任，督查整改結果，而且要求有關部門逐條整改，不斷完善制度和機制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。
今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告，并提出區(qū)政府要重視審計結果的應用，認真整改，進一步完善有關財政制度。8月24日，區(qū)人大常委會在《關于閔行區(qū)20**年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結果的應用，認真跟蹤審計整改意見落實情況?！钡膶徸h意見。目前，根據區(qū)政府主要領導的批示，各相關部門正在提出處理計劃，區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內，將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。
區(qū)審計局認真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結果等方式促進整改工作落實，提高審計整改效果。同時，為了進一步認真貫徹落實區(qū)政府印發(fā)的《關于進一步加強審計整改工作實施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協助落實審計整改事項，切實推動審計整改的有效落實。
區(qū)紀委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關單位，利用區(qū)審計整改工作聯席會議和區(qū)經濟責任審計工作聯席會議等平臺，加強對重點、難點問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進審計整改工作。
區(qū)有關部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領導親自抓，加強分析研究，采取有效措施，加強制度建設，嚴格落實責任，不斷加強審計整改工作的落實。一是領導高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農委、區(qū)水務局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責任部門、責任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現的財務管理、內控制度等審計建議，被審計單位均能正確認識、積極對待，及時研究糾正，達到邊審計、邊落實、邊整改的目的，發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預防作用。三是完善內控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內審工作機制，加強內控制度建設，堵漏建制，規(guī)范管理。
一、區(qū)本級預算執(zhí)行審計整改情況。
區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關審計意見和建議，與區(qū)相關職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實整改措施，加強財政管理。
(一)關于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。
區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實際用工單位應是企業(yè)社會保險補貼政策最終享受對象，勞務派遣公司應將收到的補貼撥付至實際繳納社會保險費的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務崗位人員不享受該補貼，相關資金應退回區(qū)財政。
(二)關于區(qū)生態(tài)補償機制須進一步完善的問題。
區(qū)財政局正協助區(qū)農委對生態(tài)補償的范圍進行調研，擬對相關問題進行全面梳理，制訂出切實可行的操作辦法，使享受補貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現狀農田補貼資金進行配套。
(三)關于個別鎮(zhèn)、村土地流轉補貼未撥付到位的問題。
區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉補貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農委繼續(xù)強化專項資金監(jiān)管，確保補貼政策落實到基層。
二、區(qū)級部門預算執(zhí)行審計整改情況。
結合經濟責任審計，20**年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務局、發(fā)改委、外經委、農綠局等8家部門的預算執(zhí)行情況進行了審計。20**年上半年，對區(qū)機管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實。
(一)關于套取財政資金，私設“小金庫”,設置賬外賬的問題。
區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進行了認真的自查，將相關材料上報區(qū)紀委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀委的要求進行了處理。區(qū)水務局污水處理廠下屬上海欣源給排水經營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。
(二)關于專項資金未按規(guī)定用途使用的問題。
區(qū)水務局完善了相關管理制度，對下屬單位結余的保潔管理費、監(jiān)察艇燃料費等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強了對下撥各鎮(zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護等專項經費的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運行維護專項經費6.19萬元。
(三)關于資金未及時清理、上繳的問題。
區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務局已對往來款項進行了清理，未下撥資金已撥付至相關單位，結余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結果。原區(qū)農綠局農技中心所屬聯農經濟作物示范基地場20**年2月底專項資金結余的3**.82萬元，根據區(qū)《關于推進黨政機關與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實施意見》的要求，已轉入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機管局，已與建行、區(qū)財政局聯系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關鎮(zhèn)。
(四)關于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。
第一成教中心已將高教學費等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。
(五)關于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。
區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強化了崗位責任，加強了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進一步規(guī)范會計核算落實。
(六)關于內控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。
區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產使用。第一成教中心完善了學校財務的相關管理制度，加強經費支出的審核。區(qū)財政局制定了《關于印發(fā)〈閔行區(qū)財務會計信用等級考評經費管理實行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強對日常資金的跟蹤監(jiān)管。
三、鎮(zhèn)級財政財務收支審計整改情況。
結合領導干部經濟責任審計，20**年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進行了財政財務收支審計。相關鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實責任分工等措施加強審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。
(一)關于部分項目超預算支出，大量出借財政資金的問題。
虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預算支出管理辦法》，通過加強預算支出審核力度，嚴格審批程序，進一步強化了對預算支出和資金使用的約束。
(二)關于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機關、事業(yè)單位的結余資金進行了全面清理。
(三)關于往來款長期掛賬未清理的問題。
江川路街道對歷年往來款宕賬進行了集中清理，調整有關賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領導小組，對往來帳逐一進行清理確認，該收回的收回，該調整的調整。莘莊鎮(zhèn)責成鎮(zhèn)財經中心會同各職能部門對往來款進行全面清理，上級撥入資金已分步下撥，歷年提留款及已完工項目工程款也按會計制度進行了調賬。
(四)關于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補貼的問題。
浦江鎮(zhèn)完善了財務管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強了機關及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補貼和會議、活動費的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領導超年薪核定數發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項工作的公務人員不再發(fā)放招商引資獎。
(五)關于工程管理不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實政府采購和工程項目招投標制度，嚴格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認真對建設項目進行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項目已立項。其中，配合區(qū)城投公司實施的**個項目，已由區(qū)城投公司立項，另外15個項目已向區(qū)發(fā)改委進行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設項目工程監(jiān)管實施意見，要求鎮(zhèn)建設項目管理嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，落實和規(guī)范好招投標程序，加強項目竣工決算，及時做好固定資產入賬工作。
(六)關于虛假發(fā)票、收據報賬的問題。
浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機關食堂和下屬公司加強對原始票據的審核，落實崗位職責，對不符合規(guī)定的票據一律不予報賬。
(七)關于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。
江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現金返回、發(fā)票報銷、實際兌現與注冊兌現企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標準兌現中介招商獎勵費、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現，從20**年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。
(八)關于重大決策不夠審慎，投資擔保風險較大的問題。
莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協議的投資已著手簽訂補充合同或協議，對因企業(yè)關閉的投資正在落實資產清算。
此外，針對資產管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進行評估，將盡快收回相關資金入賬。
四、政府投資項目審計整改情況。
針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設和管理600天行動項目和專項資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設項目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設項目跟蹤審計發(fā)現的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設指揮部辦公室等建設主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協議簽訂，加強項目的審價和資金結算管理，較好地建立了建設項目長效管理機制。
針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設項目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調整了與施工單位的工程結算價款，減少支付工程款61.3萬元，補簽了合同、簽證，補記了漏記的資產。
五、專項資金審計和審計調查整改情況。
專項資金審計和審計調查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。
(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設指揮部市政配套及相關資金管理、使用情況專項審計調查中發(fā)現的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務、資金管理制度，做到責任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責加強往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進行了申報。
(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項審計中發(fā)現的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結轉收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進行了核算。
目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內市屬直管公房(原閔行地區(qū))進行管理的授權問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關部門積極進行溝通協調中。二是區(qū)直管公房資產管理有限公司收到的動遷補償款732.31萬元，掛賬未解入區(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進行了匯報，相關部門正在研究具體的解決辦法。
六、區(qū)屬公司財務收支審計整改情況。
區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。
(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進行竣工決算的項目，公司制定了清理工作計劃，逐步進行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務用車情況及申請補辦保留公務用車的批文;超范圍列支的建設項目管理費，相關單位已退回。三是嚴格按照規(guī)定，規(guī)范與施工單位的資金結算。
(二)區(qū)資產經營公司。一是制定了相關投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進行操作。三是下屬的燃氣公司的相關問題已得到集中整改。公司賬目做了調整，以前年度掛賬的租金收入已轉入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃氣公司對管道工程項目進行了全面清查，對施工中遺留問題進行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉入企業(yè)收入;燃氣租賃戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應由個人承擔的“三金”5.67萬元，并根據審計意見，調整經營策略，加強成本核算。
目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關職能部門，目前正在協商過程中。
(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進行調查核算，對確認因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補辦了稅務登記證，于20**年7月補交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項已作退回處理。五是公司已建立了《消費卡使用管理制度》，建立了領用臺賬。六是相關人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關費用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經營業(yè)務相同的企業(yè)，已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強了財務管理制度的落實，注意防范為外單位套取現金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀行為的發(fā)生。
(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務管理制度，規(guī)范費用報銷手續(xù)。
目前正在整改是，閔交公司實收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實收資本和注冊資金不一致情況進行了全面調研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調整處理。
(五)閔鑫公司。一是加強對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進行了處理。三是對到期的房屋租賃實行了陽光招租，進一步規(guī)范租賃行為。四是嚴格執(zhí)行《會計法》相關規(guī)定，加強對費用報銷的審核。
(六)閔航公司。對建設工程項目，從制度上進行規(guī)范;對未進行項目竣工財務決算項目，已按照相關要求落實了財務決算工作。
針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強整改的跟蹤檢查工作，督促相關單位抓好有關問題后續(xù)整改工作。
為進一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關被審計單位，要針對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計中暴露出的問題，認真研究，吸取教訓，舉一反三，落實責任，注重加強制度建設，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。
審計工作匯報篇十三
我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
20xx年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
審計工作匯報篇十四
根據區(qū)經營管理局的統(tǒng)計統(tǒng)一部署和鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一安排，鎮(zhèn)財政所于2011年7月，對全鎮(zhèn)所轄的12個村民委員會和2個社區(qū)，自2008年10月至2011年6月的村級財務收支情況、村級集體資產處置情況、村級債權、債務管理、村級土地和工程項目發(fā)包情況、村級專項資金管理情況等五個方面進行了審計。現將審計情況報告如下：
一、基本情況。
黃龍鎮(zhèn)地處十堰城區(qū)西郊，國地面積126平方公里，所轄12個村、2個社區(qū)，84個村民小組，農業(yè)戶3300戶，農業(yè)人口11300人。全鎮(zhèn)有兩個省級貧困村，4個市級貧困村。各村收入以上級部門和扶貧對口單位的扶持款和房屋租金為主。所有村、社區(qū)都實行了每季度一次的財務審計，12個村級集體財務都實行了“雙代管”。
萬元，2011年6月全鎮(zhèn)村級資金總額為。
元、債權總額為。
元、債務總額為。
元。由于加強了管理，我鎮(zhèn)沒有出現一例違紀行為和貪污案件。參加此次審計的人員達102人次，共投入審計人員3人。
二、主要做法。
1、加強對審計工作的領導。今年6月，我鎮(zhèn)成立了以黨委書記為組長，黨委付書記、紀委書記為付組長，相關領導和鎮(zhèn)財政所干部為成員的領導小組。落實了責任，制定了實施方案，明確了方法步驟。辦公室設在鎮(zhèn)財政所，具體負責開展審計業(yè)務工作。
2、組建領導小組。針對我鎮(zhèn)財務管理的實際，在鎮(zhèn)黨委的高度重視下，專門組建了由分管領導和財政所組成的審計小組，負責對全鎮(zhèn)干部任期經濟責任的審計。
3、審計過程堅持民主性。結合農村集體經濟的特點，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循農村集體財務管理制度，整個審計過程讓村“兩委”委員和村民主理財小組全程參與，保證了審計工作的合法性和合理性。
4、審計結果全面向村民公開。在村民換屆中，村干部任期的經濟管理情況是廣大群眾最為關心的焦點。因此在審計過程中，我們把審計結果的公開作為重點環(huán)節(jié)進行認真監(jiān)督和落實，并廣泛聽取群眾對審計結果的意見和建議。切實做到了農村審計為農民服務的要求，保證了村民的知情權。
5、堅持依法審計的原則。在審計過程中，我們嚴格按照《農村集體經濟審計工作規(guī)程》的相關規(guī)定進行。既不放縱違法違紀行為，也不單純脫離實際情況找問題。堅持依法依規(guī)、實事求是，按審計程序，重證據、重事實以及對村干部和村集體經濟發(fā)展負責的原則，高質量地完成了此次專項審計工作。
三、取得的主要成果通過這次審計，一是增強了村干部的紀律意識，真正體會到了上級黨委政府對村級財務的重視；二是較好地推動了農村財務民主管理進程，在審計過程中大力宣傳財務管理公開化、民主化的重要性和有關政策，充分調動了農民群眾參與監(jiān)督和積極性；三是村干部積極配合以及村民的參與和監(jiān)督是搞好這次專項審計的基礎。在審計中，各村、社區(qū)干部都認識到對他們任期間的經濟審計是對他們任期工作的負責和關心。因此態(tài)度端正，配合積極，加之村民的監(jiān)督，充分體現了民主管理的積極作用。通過審計讓離任的干部認為“走的清白”，上任的干部“接的明白”。
四、取得的經驗和教訓。
審計工作匯報篇十五
一季度，個人在總結過去一年工作的前提下，通過查找問題，梳理思路，并依據行業(yè)和公司企業(yè)工作思路和部署實際，圍繞工作創(chuàng)新與改善這個主題，認真謀劃了新一年的工作，組織完成了企業(yè)信息化建設和質量管理體系建設兩方面的工作規(guī)劃和各項活動方案的制訂，并按年度、季度和月度計劃和部門績效計劃，有條不紊開展工作，圓滿完成了一季度各項工作和任務，達到了預期效果。以下簡要小結個人一季度組織開展和完成的主要工作。
一、主要完成的工作。
（一）、重點工作。
1、年初組織開展了部門年度預算、資金申報、信息化資產清理和處置；認真開展了元旦、春節(jié)期間網絡與信息系統(tǒng)安全保障工作的部署和春節(jié)前后網絡與信息系統(tǒng)安全大檢查與系統(tǒng)和辦公設備的啟用恢復、弱電系統(tǒng)供電保供等方面工作；日常組織開展了信息化設備的檢修和維護，并于3月13日和3月22日，分別對3c3－80ks型ups電源系統(tǒng)1＃系統(tǒng)機房ups電源進行了檢修和維保，3月7日開展1＃系統(tǒng)進行維護，3月30日開展了1＃系統(tǒng)巡檢。3月26日至30日，部署和成功實施了公司下達的國家局辦關于部署卷煙準運證制證及到貨確認模式調整項目，保證了我廠網絡與信息系統(tǒng)都能正常運行，各辦公設備運行良好。
2、1月6日前，先后組織編制了xx年度《質量體系建設工作策劃書》、《內部審核計劃書》、《年度質量體系建設工作檢查方案》等指導年、季、月度和日常工作的文件，全面策劃好全年體系管理工作。1月10日前全面完成了上年度12月質量體系外審不符合的整改工作。并于1月11日通過了上海審核中心驗證。1月12日，我科結合公司要求，組織召開了標準化和體系建設管理專題會議。傳達貫徹落實煙草行業(yè)和公司近期有關標準化和體系建設管理工作會議和文件精神，部署當前及今后工作。并在中下旬，積極組織完成了公司xx年第二次管理體系內部審核全部問題的整改工作。2月25日，組織召開了質量體系工作專題會議。組織評審了廠質量方針和質量目標，部署了部門質量目標分解，討論修訂了《xx年度質量體系管理考核細則》，并對xx年度的工作進行了部署和安排。3月上旬，組織并指導各部門在總結分析xx年質量工作的同時，結合部門工作實際，對xx年質量目標任務進行了分解和措施落實，最后，組織建立了全廠質量目標任務分解和措施臺帳。3月15－16日，我廠組織開展了本年度第一季度的質量管理體系內部審核活動。采用集中審核的方式對3個大過程9個子過程進行了現場檢查活動。審核發(fā)現問題8項，其中：不符合項4項，觀察項4項，無嚴重不符合項，各審核部門的文件執(zhí)行率都在95%以上。末次會上對這些問題進行了討論分析，提出了改進建議。3月18日，根據年度企業(yè)質量管理體系建設工作總體計劃和年度檢查活動方案要求，開展了一次專項檢查活動。檢查了我廠xx年11月份內審、12月份認證監(jiān)督審核和公司12月份內審發(fā)現質量管理體系問題的整改措施實施效果，對整改措施實施效果不佳的兩項提出了改進建議。
（二）、改善工作。
1、辦公流程梳理，加強了部門內外溝通；提出修改完善部分辦公流程。
2、在團隊工作思路、組織策劃與計劃力和執(zhí)行力方面有明顯進步。（及時組織和指導團隊編制年度計劃、季度重點、月度績效合約）。
3、工作前瞻性明顯增強，組織開展xx年度it采購項目市場調查，做好項目實施前的準備工作。組織建立xx年度質量體系問題與整改臺帳。
4、總結質量管理體系和信息化工作能力明顯增強。（及時上報新聞與各月工作要情）。
（三）、其他工作。
1、1月4日組織實施了公司舉辦的行業(yè)卷煙生產經營數據統(tǒng)計應用項目培訓。
2、1月6日和2月19日，我廠通過專業(yè)人員在春節(jié)前后的開展了針對ups電源系統(tǒng)兩個主要部分ups電源和后備蓄電池組維護保養(yǎng)，確保了企業(yè)網絡和辦公系統(tǒng)供電。
二、存在的不足和今后的改進方向。
回顧一季度的工作，工作取得了一定成效，在看到成績的同時，也清醒地認識到信息化和標準體系建設方面還存在一些突出問題有待改進，主要體現在：一是信息化資源的有效利用方面亟待加強，企業(yè)人力資源、信息資源的挖掘、管理、利用等工作需要進一步深入調查和研究。二是信息化建設過程中，對業(yè)務部門的引導需要進一步加強，實現從要求信息化到需要信息化的轉變。三是信息化安全運維工作需要進一步加強，努力向系統(tǒng)化、科學化、信息化邁進。對于上述問題，我們應當高度重視，在今后的工作中著力加以解決。
1、圍繞系統(tǒng)完善和優(yōu)化，結合標準和文件評審活動開展各項標準文件的制定，建立良好的運行環(huán)境和系統(tǒng)有效運維管理模式，進一步明確職責，理順流程，實現了系統(tǒng)正常運行的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
2、做好年度信息化項目實施周密安排，明確責任，推進各個項目有序實施；進一步梳理辦公系統(tǒng)各項流程，全面推進各項管理工作流轉自動化，流程規(guī)范化、管理系統(tǒng)化。同時為文件的查詢、追蹤和歸檔管理提供便利，為企業(yè)提供了一個集工作交流、信息交互、文化交融、數據交換為一體的信息門戶體系。
3、日常狠抓基礎管理，堅持把服務放在重要位置，管理水平和服務水平得到進一步提升。
總之，20xx年及今后一段時期，部門和本人的工作要緊緊圍繞“卷煙上水平”的基本方針和戰(zhàn)略任務，圍繞公司“十三五”規(guī)劃、4月11日公司召開的年度信息化工作座談會精神和企業(yè)年度工作思路和工作部署，注重三個轉變，在理順管理機制和各項工作思路的前提下，加強信息化和質量體系工作管理，進一步在創(chuàng)新與改善上下功夫，全面推進信息化和質量體系兩方面建設，提高部門和個人的管理水平和服務水平。
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