報告要求準(zhǔn)確、客觀、清晰地呈現(xiàn)事實(shí)和調(diào)查結(jié)果。在撰寫報告時，要注意邏輯性和結(jié)構(gòu)性，確保每一部分內(nèi)容有清晰的連貫性。以下是小編為大家收集的報告范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇一
    （審計(jì)時間、審計(jì)范圍、審計(jì)責(zé)任、企業(yè)管理層責(zé)任）。
    一、基本情況。
    包括被審計(jì)單位企業(yè)的歷史沿革、現(xiàn)況簡介、財(cái)務(wù)狀況等。
    二、財(cái)務(wù)績效和經(jīng)營情況。
    包括總體審計(jì)調(diào)整情況、調(diào)整科目及調(diào)整金額、經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的財(cái)務(wù)狀況，可列式財(cái)務(wù)簡表。
    （一）國有資產(chǎn)保值增值情況。
    （二）上級考核指標(biāo)完成情況。
    （三）企業(yè)財(cái)務(wù)績效情況。
    包括盈利能力、運(yùn)營能力、償債能力、發(fā)展能力分析（應(yīng)列示主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表）。
    （四）主要產(chǎn)業(yè)經(jīng)營情況。
    以合并范圍內(nèi)的、企業(yè)審定的單戶匯總數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)、分行業(yè)板塊進(jìn)行分析。
    三、企業(yè)管理和制度執(zhí)行情況。
    （一）單位內(nèi)部管理制度制定與執(zhí)行情況。
    （二）制定和執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)決策情況。
    （三）機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制、使用以及有關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況。
    四、xx同志任職情況及取得的主要成績。
    （一）個人任職情況。
    （二）個人收入及廉政守紀(jì)情況。
    （三）任職期間取得的主要成績及考評情況。
    五、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
    六、需要關(guān)注的重要事項(xiàng)。
    七、審計(jì)評價。
    八、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題說明。
    九、審計(jì)建議。
    十、審計(jì)報告使用范圍。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇二
    任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與其他常規(guī)審計(jì)相比最明顯的特點(diǎn)是審計(jì)對象的特殊性，審計(jì)內(nèi)容的一體性，審計(jì)程序的規(guī)范性等特點(diǎn)。相應(yīng)地任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所受各種因素的影響也較多，審計(jì)質(zhì)量難以全面保證，審計(jì)潛在的風(fēng)險比較大。因此審計(jì)人員必須強(qiáng)化風(fēng)險意識，提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的質(zhì)量。從審計(jì)的實(shí)踐看，這種潛在風(fēng)險的考慮應(yīng)該在審計(jì)報告中有所表述，即是要表述審計(jì)機(jī)關(guān)對審計(jì)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任的前提條件或需要說明的情況。由于各個審計(jì)項(xiàng)目不同，對審計(jì)結(jié)果所承擔(dān)責(zé)任的前提條件或需要說明的情況也不一樣，歸納起來主要有如下幾種：
    （一）被審計(jì)單位承諾情況。按照廣東省經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議辦公室的要求，被審計(jì)單位要向?qū)徲?jì)部門提供承諾書，主要對所提供會計(jì)資料的真實(shí)性進(jìn)行保證。因此審計(jì)報告應(yīng)對被審計(jì)單位的有關(guān)承諾情況進(jìn)行說明，以避免因被審計(jì)單位的會計(jì)資料不真實(shí)而承擔(dān)審計(jì)風(fēng)險。
    （二）重點(diǎn)審計(jì)范圍。按照兩個暫行規(guī)定的要求，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是要對被審計(jì)者整個任期的財(cái)政財(cái)務(wù)收支等有關(guān)情況進(jìn)行審計(jì)，而實(shí)際工作中往往難以做到。一方面有的被審計(jì)者的任期較長；另一方面任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)臨時性強(qiáng)，時間要求緊。因此在具體的操作中，審計(jì)人員有時不可能對整個任期進(jìn)行審計(jì)；可能重點(diǎn)選擇被審計(jì)者任期的后幾年或根據(jù)具體情況選擇幾個重點(diǎn)年度進(jìn)行審計(jì)；而對其他的年度采取抽查或針對有關(guān)問題進(jìn)行追溯審計(jì)的方式。這種情況下審計(jì)報告不可能全面對所有的經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行認(rèn)定或評價，因此審計(jì)人員在撰寫審計(jì)報告時就要將這種重點(diǎn)范圍加以說明。
    （三）重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。根據(jù)兩個暫行規(guī)定的要求，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)應(yīng)當(dāng)通過對被審計(jì)者所在部門、單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益情況審計(jì)或通過對被審計(jì)者所在企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)、合法、效益情況審計(jì)來實(shí)現(xiàn)。但這里所說的真實(shí)、合法、效益涉及的審計(jì)內(nèi)容非常多，也較復(fù)雜，審計(jì)不可能面面俱到。如企業(yè)存貨是否需要盤點(diǎn)，應(yīng)收賬款是否需要函證、下屬企業(yè)是否要全面審計(jì)等，都是要根據(jù)實(shí)際的情況來確定是否進(jìn)行，或者運(yùn)用統(tǒng)計(jì)抽樣的辦法查實(shí)。這種情況下審計(jì)人員要對被審計(jì)單位資產(chǎn)、負(fù)債的真實(shí)性認(rèn)定就存在一定風(fēng)險，因此審計(jì)報告對審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)該加以說明。
    （四）利用其他部門的審計(jì)結(jié)果情況。考慮到任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)的效率問題，審計(jì)人員在撰寫審計(jì)報告時往往會利用其他部門的審計(jì)結(jié)果。如利用紀(jì)檢監(jiān)察部門、社會中介組織、主管部門、內(nèi)審等對被審計(jì)單位的審計(jì)結(jié)果，對此審計(jì)報告也應(yīng)加以說明。
    （五）對未涉及的事項(xiàng)及對其他有需要發(fā)表保留意見的事項(xiàng)要有說明。
    只有對上述的有關(guān)情況在審計(jì)報告中加以說明，審計(jì)報告所反映的審計(jì)結(jié)果才會更加真實(shí)，其他部門或領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)結(jié)果的利用就會更加客觀科學(xué)。
    由于任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的一個重點(diǎn)是要對被審計(jì)者應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定，而這種認(rèn)定必須要有理有據(jù)。因此在審計(jì)報告中對發(fā)現(xiàn)問題的表述一定要突出問題所具有屬性，即對該問題的表述要突出是具有主管責(zé)任或是直接責(zé)任的特點(diǎn)。在具體操作上要根據(jù)《廣東省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法（試行》和《廣東省國有企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法（試行）》中對直接責(zé)任、主管責(zé)任的界定進(jìn)行。但在實(shí)際工作中，我們常發(fā)現(xiàn)一些審計(jì)報告對問題的表述往往是“某年某月你單位發(fā)生什么經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，違反了財(cái)經(jīng)法規(guī)那一些”，然后認(rèn)定被審計(jì)者對該問題應(yīng)負(fù)什么經(jīng)濟(jì)責(zé)任。顯然這種表述對直接責(zé)任或主管責(zé)任的認(rèn)定缺乏科學(xué)的依據(jù)。
    審計(jì)評價是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的一個重要內(nèi)容。評價的質(zhì)量如何直接關(guān)系到黨和政府對干部的監(jiān)督和管理，影響到黨和政府對干部使用的導(dǎo)向問題；也關(guān)系到任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作用的最終實(shí)現(xiàn)，因此必須高度重視。由于兩個暫行規(guī)定沒有制定具體的評價指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)，在審計(jì)實(shí)踐中對被審計(jì)者經(jīng)濟(jì)責(zé)任的評價出現(xiàn)了一些偏差，主要表現(xiàn)為：
    （一）審計(jì)評價及事不及人。由于任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的風(fēng)險較大，一些審計(jì)人員害怕承擔(dān)風(fēng)險，只對被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)行評價而沒對被審計(jì)者在任期內(nèi)的工作狀況，遵紀(jì)守法的情況進(jìn)行評價或者只反映被審計(jì)者任期內(nèi)所存在的問題，而沒有對所存在的問題的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、后果及被審計(jì)者對這些問題所負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評價，造成評價主次不分，背離任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的目的。
    （二）審計(jì)評價超出審計(jì)范圍。任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理的一種重要手段，而不是全部手段。因此，審計(jì)對被審計(jì)者的評價，不可能面面俱到；只能從經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行。但在實(shí)踐中有的審計(jì)報告總想全面評價被審計(jì)者的功過是非，從而超越被審計(jì)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法、有效及相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動范圍，把不屬于經(jīng)濟(jì)責(zé)任的評價的內(nèi)容加入其中，過多涉及其政治思想和工作事務(wù)。比如：“在任職期間，工作勤懇，充分發(fā)揚(yáng)民主精神，為單位的發(fā)展壯大做了大量工作”或“在任職期間，被評為先進(jìn)文明單位”等等，使審計(jì)評價脫離了“經(jīng)濟(jì)責(zé)任”的范疇，增加了審計(jì)的風(fēng)險，事實(shí)上也是不科學(xué)的。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇三
    :(委托部門)。
    根據(jù)（委托部門）委托字[]號審計(jì)委托書和審計(jì)處審?fù)ㄗ諿]號審計(jì)通知書，我們自年月日至月日，對（被審單位名稱）。
    （審計(jì)方式）審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)了年任職期間的會計(jì)資料，并查閱了相關(guān)資料。（被審單位名稱）對供給的資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。現(xiàn)將審計(jì)情景報告如下：
    一、基本情景（單位和個人兩部分）。
    二、經(jīng)費(fèi)預(yù)算和支出情景（主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情景）。
    三、主要成績（履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景）。
    四、存在的問題。
    五、審計(jì)意見和提議。
    六、審計(jì)評價。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇四
    縣政府：
    為做好我縣xx年村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委農(nóng)工委、市農(nóng)委、市監(jiān)察局和市糾風(fēng)辦《關(guān)于切實(shí)做好村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的通知》及《xx慶縣關(guān)于切實(shí)做好村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見》(xx組發(fā)[xx]88號)精神，我單位于今年3月份向各鄉(xiāng)鎮(zhèn)下發(fā)了《關(guān)于開展xx年村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的通知》(xx農(nóng)經(jīng)字[xx]16號)，把此項(xiàng)工作分成四個階段進(jìn)行，即：準(zhǔn)備階段、具體實(shí)施階段、總結(jié)報告階段和檢查驗(yàn)收階段。截止到xx月底，xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作圓滿完成，并及時上交了審計(jì)報告和總結(jié)?，F(xiàn)將具體情況報告如下：
    為保證村干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的順利進(jìn)行和圓滿完成，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府都給予高度重視，成立了由黨委、紀(jì)檢、農(nóng)經(jīng)站等相關(guān)人員組成的審計(jì)小組，并根據(jù)年初制定的審計(jì)計(jì)劃及時編制了本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作實(shí)施方案，確保此項(xiàng)工作的順利完成。如：沈家營鎮(zhèn)根據(jù)年初的審計(jì)計(jì)劃，制定了《關(guān)于切實(shí)做好沈家營鎮(zhèn)村級干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見》，并組織審計(jì)小組成員學(xué)習(xí)了有關(guān)村級干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的.規(guī)定和審計(jì)準(zhǔn)則，制定了審計(jì)方案，規(guī)范了審計(jì)程序，為圓滿地完成村級干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)奠定了良好的基礎(chǔ)。
    各鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)人員，按照審計(jì)的內(nèi)容要求認(rèn)真開展審計(jì)工作，同時借鑒上年工作經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)把村“兩委”班子任期內(nèi)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況、財(cái)經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行情況、農(nóng)民群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題進(jìn)行重點(diǎn)審查。在此基礎(chǔ)上，滲透全新的思維方式，審計(jì)工作重點(diǎn)中還有重點(diǎn)，即：不論是離任審計(jì)還是任期審計(jì)，都將管理使用資金數(shù)額較大、任職時間較長、書記主任“一肩挑”、群眾反映較多的干部作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的重點(diǎn)，以待對該村干部作出準(zhǔn)確評價，消除群眾疑慮。
    (一)審計(jì)對象。
    此次審計(jì)的對象為xx年、xx年未接受審計(jì)的村干部。同時確保每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的審計(jì)人數(shù)不得少于村干部總數(shù)的三分之一。
    (二)審計(jì)期間。
    此次審計(jì)期間為xx年上任的次月起，到xx年進(jìn)行審計(jì)的上月;對已經(jīng)接受過審計(jì)的村進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)期間為上次審計(jì)的次月起，到xx年進(jìn)行審計(jì)的上月。
    (三)審計(jì)數(shù)量。
    此次村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)共涉及149個村，240名村干部，其中：村黨支部書記135名(包括書記兼村主任的18名)，村主任xx5名。離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)25個，審計(jì)金額達(dá)69.7億元。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇五
    成立清查小組后，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
    三、
    認(rèn)真自查，及時自糾。
    按照《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》的要求，我部對本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
    1、我部所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報銷獲取費(fèi)用。
    2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付、虛假擴(kuò)大公估費(fèi)用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費(fèi)資金等。
    3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
    4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
    5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補(bǔ)貼的行為。
    6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
    7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
    8、我部根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇六
    近年來，我縣按照中辦、國辦兩個《暫行規(guī)定》和《黑龍江省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)暫行規(guī)定》等法規(guī)，結(jié)合我縣實(shí)際，建立健全了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)規(guī)章制度，強(qiáng)化了審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，使經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作在加強(qiáng)干部管理、預(yù)防干部違法違紀(jì)、實(shí)現(xiàn)廉潔從政方面發(fā)揮了重要作用，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。我們的主要做法是：
    開展經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，是新時期加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部管理監(jiān)督、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要舉措，必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)運(yùn)作。一是統(tǒng)一了對經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)重要性的認(rèn)識。xx年以前，由于監(jiān)管力度不強(qiáng)，我縣曾出現(xiàn)專項(xiàng)資金被擠占挪用、資金利用效果不好，領(lǐng)導(dǎo)干部濫用職權(quán)、違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的案件也時有發(fā)生，在社會上產(chǎn)生了不良反應(yīng)，影響了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。痛定思痛，我們認(rèn)識到，對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)行為缺乏必要的監(jiān)督是產(chǎn)生這些問題的重要原因。為此，縣委及時召開會議，專題研究經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作，統(tǒng)一了一班人的思想認(rèn)識，使大家感到加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)行為和經(jīng)濟(jì)職責(zé)的審計(jì)監(jiān)督十分必要，十分緊迫。在此基礎(chǔ)上，我們及時召開紀(jì)檢、組織、監(jiān)察、人事、審計(jì)“五部門”參加的聯(lián)系會議，明確部門職責(zé)，合理分工，從而在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作上構(gòu)成了上下聯(lián)動、齊抓共管的工作機(jī)制。二是切實(shí)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)組織作用。為切實(shí)加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，xx年起我縣建立了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會議制度，明確了聯(lián)席會議的職能。在每年年初安排經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作時，依據(jù)縣委組織部《經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)委托書》和上級審計(jì)工作的總體要求，審計(jì)機(jī)關(guān)將經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作納入年度項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，保證了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作有條不紊地進(jìn)行。遇到難點(diǎn)問題時，各部門協(xié)調(diào)作戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)了優(yōu)勢互補(bǔ)，保證了工作效果。
    我縣蘆葦公司問題積壓較多，情景復(fù)雜，因退休職工工資發(fā)放問題而引發(fā)了團(tuán)體上訪。針對這一問題，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組作出了關(guān)于對該公司經(jīng)理進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的決定，聯(lián)席會議成員單位一同介入，借助職能優(yōu)勢和工作手段，很快完成了此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)任務(wù)，查清了事實(shí)，審計(jì)結(jié)果在必須范圍內(nèi)進(jìn)行通報，上訪職工得到了滿意的答復(fù)，維護(hù)了一方穩(wěn)定。為了加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，縣委對經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組重新作出調(diào)整，組長由縣委書記擔(dān)任，副組長由主管干部和紀(jì)檢工作的縣委副書記擔(dān)任，高層次的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作供給了強(qiáng)有力的組織保障。幾年4月份，在對某局局長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)時，該局長不僅僅不配合工作，反而百般刁難。經(jīng)濟(jì)職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組在聽取審計(jì)情景匯報后，提議縣委先行將其待崗。經(jīng)過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了該局較多的經(jīng)濟(jì)管理問題，事實(shí)查清后，縣委根據(jù)審計(jì)結(jié)果免去了該局長的職務(wù)，從而進(jìn)一步樹立了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在我縣政治經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域活動中的權(quán)威地位。三是進(jìn)取為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的順利開展創(chuàng)造條件。xx年，為解決審計(jì)力量不足的問題，縣委組織部選調(diào)政治素質(zhì)好、懂財(cái)務(wù)、審計(jì)工作的業(yè)務(wù)干部5人到審計(jì)局經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)室掛職工作四年，到期后，4人被提拔重用。
    xx年，在機(jī)構(gòu)改革，精簡編制的情景下，破例為縣審計(jì)局增加了4個編制，同時設(shè)立的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)室，將室主任高配到副科級。經(jīng)過面向社會招錄的形式，將具有注冊會計(jì)師職稱的專業(yè)人才充實(shí)到了審計(jì)一線。今年我縣又為縣審計(jì)局增加了5個編制。根據(jù)工作需要，我縣在財(cái)政比較緊張的情景下，每年都安排必須的資金，保證經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的經(jīng)費(fèi)支出。在此基礎(chǔ)上，縣財(cái)政累計(jì)撥付專款50萬元，為審計(jì)局更新配置了15臺計(jì)算機(jī)，建立了局域網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)了辦公現(xiàn)代化，為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作順利開展創(chuàng)造了良好的工作條件。
    規(guī)范有效的工作制度，能夠克服工作中隨意性。為此，我們在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作上建立了一整套的工作制度。一是研究制定了《科級干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)暫行規(guī)定》。我縣按照邊審計(jì)邊規(guī)范的原則，注意及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐中將較為成熟的經(jīng)驗(yàn)和做法以規(guī)章制度的形式固定下來，指導(dǎo)全縣審計(jì)工作健康發(fā)展。在總結(jié)多年實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我縣實(shí)際，經(jīng)過廣泛征求各方面的意見，對經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的范圍、資料、方法、程序等進(jìn)行了相應(yīng)的修改、補(bǔ)充和完善，制定了我縣《科級干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)暫行規(guī)定》，并于xx年經(jīng)縣委常委會研究經(jīng)過，以縣委文件依法執(zhí)行。
    《規(guī)定》將全縣所有履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)的`科級干部全部納入到審計(jì)對象之中，使經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的覆蓋面到達(dá)100。除此之外，xx年以來，先后印發(fā)《全縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作聯(lián)席會議及組織辦法》、《**蒙古族自治縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)追究及結(jié)果公開制度》、《領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)制度》、《關(guān)于對局級領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行全程審計(jì)的實(shí)施辦法》、《經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組工作制度》、《領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果公開辦法》、《關(guān)于財(cái)政、審計(jì)部門參與干部考核工作有關(guān)問題的規(guī)定》等規(guī)章制度。二是實(shí)行了“先離后審”制度。為解決審計(jì)結(jié)果和作用滯后的問題，我們及時調(diào)整工作思路，實(shí)現(xiàn)了離任審計(jì)向在職審計(jì)轉(zhuǎn)變，事后審計(jì)向事中、事前審計(jì)轉(zhuǎn)變，對領(lǐng)導(dǎo)干部的靜態(tài)監(jiān)督向動態(tài)監(jiān)督轉(zhuǎn)變?？h委組織部印發(fā)了《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間實(shí)行審計(jì)有關(guān)問題的通知》，規(guī)定凡屬審計(jì)對象，任職3年的，必須對其進(jìn)行一次經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)；擬提拔、調(diào)動工作的，不經(jīng)審計(jì)不能提拔和任職，而是將其先行免職，在進(jìn)行審計(jì)，然后根據(jù)審計(jì)情景作出是否任用的決定，在干部任用上實(shí)現(xiàn)了“先離、后審、再任”的運(yùn)行機(jī)制。
    僅今年上半年就完成了13名在職領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作，為縣委調(diào)整中層領(lǐng)導(dǎo)隊(duì)伍供給了充分的依據(jù)。三是實(shí)行了審前公示和審后通報制度。為了保證經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的順利開展，到達(dá)監(jiān)管干部的目的，在工作中我們又相繼制定了審前公示和審后通報制度。實(shí)行審前公示制度有利于群眾對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督，有利于審計(jì)人員更廣泛地搜集被審計(jì)對象的相關(guān)證據(jù)，拓展審計(jì)的工作空間，確保了審計(jì)工作的針對性。實(shí)行審后通報制度，有利于組織部門了解和掌握領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景，為考核任免領(lǐng)導(dǎo)干部供給重要參考依據(jù)，有利于對審計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)督，增加透明度，以確保工作質(zhì)量。四是建立了審計(jì)成果綜合利用制度。在審計(jì)成果的利用上，我們實(shí)行了“一單到底”的運(yùn)行模式。一項(xiàng)審計(jì)工作結(jié)束后，經(jīng)過填制《審計(jì)結(jié)果督辦單》的形式，將審計(jì)機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和組織部門緊密地聯(lián)系在一齊，構(gòu)成了封閉的循環(huán)系統(tǒng)，使審計(jì)成果轉(zhuǎn)化實(shí)現(xiàn)最大化。
    為保證審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)機(jī)關(guān)注意從以下幾個環(huán)節(jié)入手，使審計(jì)方法科學(xué)有效，資料全面具體。
    （一）項(xiàng)目安排上著重把握“三個環(huán)節(jié)”。對于擬提拔、調(diào)任的優(yōu)先安排審計(jì)；對不涉及升遷調(diào)動的適時進(jìn)行審計(jì)；對群眾反映強(qiáng)烈、問題較為突出的安排優(yōu)勢兵力打殲滅戰(zhàn)。
    （二）在審計(jì)過程中把住“三個關(guān)口”。一是把住“質(zhì)量關(guān)”。在嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)署6號令的基礎(chǔ)上建立了“三級復(fù)核”制度，對審計(jì)項(xiàng)目全過程實(shí)施質(zhì)量控制。二是把住“人情關(guān)”。在嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”的基礎(chǔ)上，縣委同審計(jì)局簽訂了廉政職責(zé)狀，審計(jì)局同全體審計(jì)人員簽訂了廉政職責(zé)狀，在廉政問題上實(shí)行一票否決。三是把住“評價關(guān)”。在對被審計(jì)單位評價上，我們嚴(yán)格區(qū)分主管職責(zé)和直接職責(zé)，由審計(jì)機(jī)關(guān)召開業(yè)務(wù)會議討論決定，確保了對被審計(jì)對象的評價客觀公正。
    （三）在審計(jì)資料上注重“三個熱點(diǎn)”。一是著重看財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合法性；二是著重看主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成的情景及其經(jīng)濟(jì)效益情景；三是著重看被審計(jì)對象執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及廉政情景。這樣就保證了從多個角度去評價被審計(jì)對象，收到了事半功倍的的效果。
    （四）在審計(jì)方法上做到“三個結(jié)合”。一是經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合。在項(xiàng)目安排上，注重把經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)統(tǒng)籌研究，有效地節(jié)儉了審計(jì)資源，提高了工作效率。二是審計(jì)與審計(jì)調(diào)查相結(jié)合。在實(shí)際工作中，我們注意發(fā)現(xiàn)被審計(jì)對象普遍存在的的共性問題和群眾反映強(qiáng)烈的熱點(diǎn)問題，針對這些情景及時對其進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，為縣委、縣政府及時解決問題，供給重要依據(jù)。三是經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。著重核實(shí)重大經(jīng)濟(jì)決策所產(chǎn)生的效果，為客觀評價干部供給依據(jù)。
    幾年來，我們高度重視了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化與利用，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在我縣政治經(jīng)濟(jì)活動中的作用越來越大。一是利用經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。我們進(jìn)取利用審計(jì)資源，為全縣宏觀經(jīng)濟(jì)決策供給依據(jù)。如審計(jì)中發(fā)現(xiàn)對專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度不強(qiáng)，導(dǎo)致專項(xiàng)資金被擠占挪用的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，資金利用的效果不好，我們根據(jù)審計(jì)提議，制定出臺了我縣《專項(xiàng)資金管理使用辦法》，實(shí)現(xiàn)了專項(xiàng)資金管理規(guī)范化。二是利用審計(jì)成果，為干部考核、任用供給重要參考依據(jù)。結(jié)合工作實(shí)際，制定了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)情景登記表，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理處罰情景在表中載明，裝入干部檔案，使經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果成為考核、任用干部的重要參數(shù)。我縣公路工程公司由于管理不善，導(dǎo)致效益低下，縣委組織部在篩選該公司經(jīng)理人選時，進(jìn)取參考經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報告，發(fā)現(xiàn)原天湖賓館經(jīng)理在職期間，能夠嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)比較豐富，企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成較好，縣委依據(jù)審計(jì)結(jié)果任命其為公路工程公司經(jīng)理。該同志上任后，內(nèi)抓管理，外聯(lián)業(yè)務(wù)，更新了經(jīng)營理念，迅速扭轉(zhuǎn)了企業(yè)的虧損局面，當(dāng)年盈利100余萬元，在社會上產(chǎn)生了良好反映，認(rèn)為縣委選對了企業(yè)帶頭人。
    于人大從多角度監(jiān)督政府的工作，保證政府組成人員廉潔高效地工作。
    xx年以來，我們共對116名黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，查處并糾正違規(guī)行為資金8404萬元，挽回直接經(jīng)濟(jì)損失510萬元，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，凈化了黨風(fēng)政風(fēng)，創(chuàng)造了良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇七
    xxx地方稅務(wù)局：
    按照《云南省行政事業(yè)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》(云南省人民政府[]90號令)和《云南省地方稅務(wù)局關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(云地稅監(jiān)字[]28號)及《云南省地方稅務(wù)局關(guān)于對xx縣地方稅務(wù)局原局長張xx同志進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的通知》(云地稅監(jiān)字[]15號)的要求，審計(jì)組于11月3日至月10日，對張xx同志任xxx縣地方稅務(wù)局局長期間(2月-2005年5月)單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了就地審計(jì)。
    審計(jì)期間，xx縣地方稅務(wù)局已對其所提供的會計(jì)、稅收等相關(guān)資料進(jìn)行了書面承諾。
    一、被審計(jì)單位的基本情況。
    xx縣地方稅務(wù)局于1994年7月組建成立。
    年2月-2005年5月期間，xx縣地方稅務(wù)局機(jī)構(gòu)設(shè)置未發(fā)生變化，下設(shè)1個直屬稽查局、6個基層征收分局、2個稅務(wù)所，共有地稅干部職工172人，共組織各項(xiàng)地方稅收11739萬;完成各項(xiàng)地方稅費(fèi)收入22074.18萬,比20增長88.04%,年平均增長29.35%,2005年1-5月止，累計(jì)組織各項(xiàng)地方費(fèi)合計(jì)5588萬元。
    2002年2月上任前單位固定資產(chǎn)價值合計(jì)為1019.32萬元，至2005年5月止固定資產(chǎn)價值合計(jì)1768.4萬元，比2002年2月上任前增長749.08萬元。
    張xx同志在任期間的職責(zé)是：主持全面工作，對本部門的一切行政管理活動負(fù)總責(zé)。
    二、審計(jì)評價。
    (一)張xx同志任職期間各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況評價。
    張xx同志在任期間，以組織收入為中心，認(rèn)真貫徹國家稅收政策法規(guī)，強(qiáng)化稅收征收管理，征管質(zhì)量不斷提高，稅收收入逐年增長。
    張xx同志上任前2001年xx縣地方稅務(wù)局共組織地方各項(xiàng)稅費(fèi)收入合計(jì)11739萬元。
    2002年完成各項(xiàng)地方稅費(fèi)收入16422.12萬,比2001年增長39.89%;完成各項(xiàng)稅費(fèi)收入19129.03萬,比2001年增長62.95%;20完成各項(xiàng)地方稅費(fèi)收入22074.18萬,比2001年增長88.04%;2005年1-5月，組織各項(xiàng)稅費(fèi)收入9533.34萬元;張xx同志2002年2月—2005年5月任職期間，xx縣地方稅務(wù)局共組織各項(xiàng)稅費(fèi)累計(jì)67158.67萬元，年平均增長29.35%,較好地完成了上級下達(dá)的各項(xiàng)收入任務(wù)。
    (二)張xx同志任期財(cái)政財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制執(zhí)行情況評價。
    xx縣地方稅務(wù)局行政經(jīng)費(fèi)收入568.4萬元支出613萬結(jié)余36萬。
    從2002年2月至2005年5月31日期間，xx縣地方稅務(wù)局累計(jì)完成行政經(jīng)費(fèi)收入3501.03萬元，行政經(jīng)費(fèi)支出874.66萬元，結(jié)余305.71萬元。
    經(jīng)審計(jì)，我們認(rèn)為張xx同志任職期間縣地方稅務(wù)局提供的帳簿憑證等會計(jì)核算資料基本真實(shí)反映了行政經(jīng)費(fèi)收支核算，未發(fā)現(xiàn)違反國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)問題，較好遵守了法律法規(guī)，各項(xiàng)內(nèi)部控制制度健全、規(guī)范。
    (三)張xx同志任職期間固定資產(chǎn)保值增值情況評價。
    2002年2月張xx同志上任前xx縣地方稅務(wù)局單位固定資產(chǎn)價值合計(jì)為1019.32萬元，至2005年5月止固定資產(chǎn)價值合計(jì)1768.4萬元，比2002年2月上任前增長749.08萬元，增長73.49%;新建辦公、住宅樓合計(jì)4625.59平米，為干部職工改善了辦公條件和住宿條件。
    單位無負(fù)債，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。
    (四)張xx同志任職期間個人收入及廉潔自律情況。
    1、經(jīng)查閱2002年2月-2005年5月“應(yīng)付工資”帳戶及相關(guān)憑證，張xx同志3年以來工資共計(jì)55828元，獎金及其他補(bǔ)助16900元，工資、獎金合計(jì)72728元。
    2、審計(jì)期間，審計(jì)組通過走訪調(diào)查了解及發(fā)放《調(diào)查問卷表》，沒有發(fā)現(xiàn)其不廉潔問題反映。
    (五)張xx同志任職期間稅收政策執(zhí)行情況評價。
    經(jīng)抽查2002年2月—2005年5月期間xx縣地方稅務(wù)局已填用的“工商通用完稅證”、“繳款書”及稅收征收管理資料。
    該局基本能夠按照國家稅收政策法律法規(guī)進(jìn)行稅收征收管理。
    稅收征管制度健全、規(guī)范，管理水平不斷提高。
    三、審計(jì)查出的問題及審計(jì)建議。
    經(jīng)審查2002年2月—2005年5月期間的會計(jì)核算資料、票證及相關(guān)計(jì)劃統(tǒng)計(jì)資料，發(fā)現(xiàn)部分代征代扣手續(xù)費(fèi)支出原始憑證不齊全;部分飲食業(yè)有獎發(fā)票的兌獎支出原始憑證不規(guī)范，但未發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)問題。
    故提出以下審計(jì)建議：
    (一)希望進(jìn)一步加強(qiáng)和完善代征代扣稅款手續(xù)費(fèi)的核算和管理。
    (二)進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)原始憑證，健全會計(jì)核算制度。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇八
    根據(jù)市局關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)調(diào)研提綱，結(jié)合我局實(shí)際進(jìn)行對照和整理，現(xiàn)匯報如下:。
    我區(qū)通過加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，為開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作創(chuàng)造良好環(huán)境。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，僅靠審計(jì)部門是不夠的，需要各級領(lǐng)導(dǎo)的支持和有關(guān)部門的配合，成立由黨政主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，組織、人事、紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)等人員組成的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)這項(xiàng)工作，制定了和。成立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股，有專人負(fù)責(zé)。盡管如此我們感到在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)過程中依然存在一些不足:。
    1、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督滯后，審計(jì)成果運(yùn)用不盡理想。
    由于干部人事制度的特殊性和審計(jì)機(jī)關(guān)權(quán)限的限制，多年來經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)存在著被審計(jì)單位的領(lǐng)導(dǎo)離職后，才受組織部門委托進(jìn)行審計(jì)的問題。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報告。被審計(jì)人員往往在已任新的領(lǐng)導(dǎo)職位后，組織部門才委托審計(jì)部門對其在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，造成了“先離后審”的局面?；旧鲜菍徲?jì)歸審計(jì)，任用歸任用。再加上被審計(jì)人員對審計(jì)認(rèn)識不全面，不重視，也導(dǎo)致審計(jì)定位存在較大偏差，影響了審計(jì)質(zhì)量。這樣做的結(jié)果容易造成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)流于形式。在一定程度上影響了審計(jì)成果的運(yùn)用和審計(jì)機(jī)關(guān)以及審計(jì)人員的工作積極性;同時對廉政問題及個人經(jīng)濟(jì)問題也很難查清。再加上經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位之間協(xié)調(diào)較少，各成員單位之間尚未形成合理、有效的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果運(yùn)行反饋機(jī)制。
    2、相關(guān)法律法規(guī)不健全，審計(jì)評價缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。
    目前我國的審計(jì)評價體系尚未完全建立，法律法規(guī)及制度滯后，缺乏強(qiáng)有力的組織保證，制約了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的開展。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報告。致使審計(jì)過程中遇到的許多新情況、新問題難以用現(xiàn)行的法律法規(guī)和評價標(biāo)準(zhǔn)來評判。從而使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的評價工作變得十分復(fù)雜和困難。而且由于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時間往往都跨度長，審計(jì)期的法律、法規(guī)的制定、修改、廢止等變化也較快，這也為審計(jì)機(jī)關(guān)選擇適當(dāng)?shù)姆煞ㄒ?guī)進(jìn)行評價增加了難度。因此，必須盡快健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的法律法規(guī)體系和評價體系。
    3、審計(jì)任務(wù)與審計(jì)力量之間的矛盾依然突出。
    隨著近年來領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作越來越受到各級黨政領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持，審計(jì)機(jī)關(guān)的年度計(jì)劃工作量在逐年遞增。正常情況下，我局對國家審計(jì)署、省審計(jì)廳統(tǒng)一安排的審計(jì)項(xiàng)目必須優(yōu)先完成外，有時還要抽調(diào)人員配合紀(jì)檢(監(jiān)察)、組織等有關(guān)部門開展辦案調(diào)查、檢查等臨時性的工作，而組織部門交辦的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任務(wù)又都比較集中，一批下來往往是幾個甚至是十幾個。人員緊張問題成了困繞審計(jì)機(jī)關(guān)工作開展的突出問題。
    首先要加強(qiáng)政策法規(guī)宣傳，提高單位領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)必要性和重要性的認(rèn)識。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)之后，有關(guān)部門也相繼制定了一系列的和實(shí)施意見，使任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為法定審計(jì)工作的重要組成部分。因此要加大政策宣傳力度，營造一種制度化、規(guī)范化、法制化的工件氛圍，促使各級領(lǐng)導(dǎo)解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，正確認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作是一項(xiàng)正常的工作制度，是保護(hù)、愛護(hù)干部的必要措施。領(lǐng)導(dǎo)的重視和被審計(jì)單位有關(guān)人員的積極配合，是開展好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基本保證。其次要加強(qiáng)法制建設(shè)和體制創(chuàng)新，為離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提供法律保障。審計(jì)的本質(zhì)是監(jiān)督，而監(jiān)督的效能取決于領(lǐng)導(dǎo)體制上的突破和創(chuàng)新。實(shí)踐證明，在各種監(jiān)督制約機(jī)制中，最有力、最有效、最權(quán)威的是自上而下的垂直監(jiān)督。只有加強(qiáng)法制建設(shè)和體制創(chuàng)新，才能為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提供適應(yīng)性較強(qiáng)的法律保障。第三要加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)，努力提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一項(xiàng)專業(yè)性、政策性很強(qiáng)的工作，并具有較大的風(fēng)險性，這就要求審計(jì)人員具備較高的政策水平和綜合分析能力，嚴(yán)格按照及審計(jì)規(guī)范的要求辦事。因此，審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)是當(dāng)務(wù)之急，要把提升審計(jì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)作為重要工作來抓。審計(jì)人員要重視審計(jì)理論、業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和更新，重視政策法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，增強(qiáng)責(zé)任感和事業(yè)心，愛崗敬業(yè)，忠于職守，廉潔自律，積極推動審計(jì)工作向前發(fā)展。
    一是離任審計(jì)與任中審計(jì)相結(jié)合。把領(lǐng)導(dǎo)干部的`離任審計(jì)與任中審計(jì)有效結(jié)合起來，我們打算逐步擴(kuò)大領(lǐng)導(dǎo)干部的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，也就是在年初安排全年審計(jì)工作計(jì)劃時，逐步加大領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的比例，以備將來在這些領(lǐng)導(dǎo)同志離任時，審計(jì)部門就可以節(jié)省大量的人力和時間，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的效率就會有很大提高，做到事半功倍。今年我們就安排了5個任中審計(jì)的項(xiàng)目。從組織、紀(jì)檢部門來說，我們建議在維護(hù)中央關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)要實(shí)行“先審計(jì)，后離任”原則的前提下，可以從實(shí)際出發(fā)，區(qū)別對待，靈活開展領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。對領(lǐng)導(dǎo)干部任期屆滿或調(diào)任、轉(zhuǎn)任、轉(zhuǎn)崗等情況，重點(diǎn)采取“先審計(jì)后離任”方式開展審計(jì)工作;對免職、辭退、退休的領(lǐng)導(dǎo)干部，可實(shí)行“先離任，后審計(jì)”的方式推動審計(jì)工作。在遵循“逢離必審”的基礎(chǔ)上，加大對在職領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度，將審計(jì)監(jiān)督關(guān)口前移。
    二是運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)與傳統(tǒng)的手工審計(jì)相結(jié)合。近年來，該局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在傳統(tǒng)的手工審計(jì)基礎(chǔ)上，逐步過渡到以計(jì)算機(jī)審計(jì)為主，以手工審計(jì)為輔，利用oa與ao兩大系統(tǒng)交互，實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目全過程電子化控制管理。
    三是把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與效益審計(jì)相結(jié)合。在實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的過程中把以往財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)性、合法性審計(jì)的基礎(chǔ)上，對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)所發(fā)生的重大項(xiàng)目、專項(xiàng)資金的使用以及領(lǐng)導(dǎo)干部作出的重大經(jīng)濟(jì)決策所產(chǎn)生的效益進(jìn)行審計(jì)，把對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與效益審計(jì)有效地結(jié)合起來，形成一套客觀、公正、詳實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價體系。
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    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇九
    進(jìn)行大型國企經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，首先需要把握相關(guān)的法律法規(guī)及政策，在“十二五”規(guī)劃中，國家專門對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)行了界定，必須嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，遵守法律法規(guī)。其次，需要了解經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的范圍，在明確其范圍的基礎(chǔ)下，對企業(yè)進(jìn)行詳細(xì)的了解，對審計(jì)對象進(jìn)行詳細(xì)全面地審查，以求得出更為客觀的審計(jì)結(jié)果。最后，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)離不開我國市場發(fā)展的大環(huán)境，將企業(yè)放入到市場發(fā)展中，進(jìn)行綜合性的比較，才能確保其審計(jì)結(jié)果的全面性、綜合性與客觀性，真正實(shí)現(xiàn)審計(jì)的目的。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十
    一、任職期間的基本情況。
    (二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、所屬單位(部門、科室)的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財(cái)、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。
    (三)人員情況。截止任職期末(離任審計(jì))或?qū)徲?jì)通知時間(在任審計(jì))，本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情況、離退休人員情況等，須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實(shí)的人員基本情況花名冊。
    (四)財(cái)務(wù)管理制度。適用哪種會計(jì)制度;本單位建立的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度;財(cái)務(wù)公開情況;本單位財(cái)務(wù)方面分工;大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情況。必要的，可另附制度文件或復(fù)印件。
    二、財(cái)務(wù)收支情況。
    (一)任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況;。
    (二)任期內(nèi)每年收入、支出情況。收入主要包括：撥入經(jīng)費(fèi)、上級補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項(xiàng)收入、其他收入等;支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)(公務(wù)費(fèi)支出，招待費(fèi)支出以及專項(xiàng)支出等)。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項(xiàng)目及基本建設(shè)支出情況和對外投資情況單獨(dú)敘述;對專項(xiàng)資金使用情況按資金來源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。
    三、資產(chǎn)、負(fù)債情況。
    (一)對任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說明，要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨(dú)列出明細(xì)。
    (二)國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情況須做詳細(xì)說明。
    (三)固定資產(chǎn)增減變動原因說明;。
    (四)說明應(yīng)當(dāng)落實(shí)到具體事項(xiàng)上。
    四、財(cái)經(jīng)管理情況。
    在任期內(nèi)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理中存在的問題原因，自身有無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題，其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情況、高息借貸情況和財(cái)務(wù)管理有無混亂情況進(jìn)行詳細(xì)說明。
    五、個人使用的公共物品的登記、交接情況。
    六、評估重大經(jīng)濟(jì)決策效果。
    對在任期內(nèi)由集體決策或個人行為進(jìn)行的重大招商項(xiàng)目、有關(guān)建設(shè)大項(xiàng)投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項(xiàng)目等，在本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中所起的作用和實(shí)際效果要進(jìn)行綜合評估。如果有工作失誤，就要評估本人應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和教訓(xùn)等。
    七、其他事項(xiàng)。
    (一)需要特別說明的，可注明知情人及聯(lián)系方式;。
    (三)述職報告正文不得少于xx字，繁簡得當(dāng);。
    (四)附件需要逐一整理，列好目錄;。
    (五)述職報告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十一
    [審計(jì)背景段]根據(jù)xxx會議決定/文件規(guī)定/年度計(jì)劃(進(jìn)行審計(jì)的原因/依據(jù))，公司審計(jì)部組成以yyy為負(fù)責(zé)人的z人審計(jì)組，于200x年xx月xx日至yy月yy日對xxx(被審計(jì)人)200x年xx月xx日至yy月yy日(審計(jì)涵蓋的時間段)擔(dān)任yyy(被審計(jì)單位)zzz(職務(wù))期間的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任/財(cái)務(wù)收支情況/物資采購內(nèi)控專項(xiàng)等(審計(jì)內(nèi)容)進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì)/送達(dá)審計(jì)(審計(jì)方式)。
    [工作情況段]本次審計(jì)的范圍包括xxx總部及其下屬yyy、zzz等w個機(jī)構(gòu)，審計(jì)的重點(diǎn)是xxx(被審計(jì)人)擔(dān)任yyy(被審計(jì)單位)zzz(職務(wù))期間的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營績效的真實(shí)性、合法性和效益性，重大經(jīng)營決策的科學(xué)性和效益性，內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行效果，存在的潛在風(fēng)險或遺留問題，以及廉政情況等(簡述審計(jì)目標(biāo)，此處所列為一般經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容)。本次審計(jì)組重點(diǎn)實(shí)施了包括檢查會計(jì)記錄、監(jiān)盤實(shí)物、函證往來款項(xiàng)，以及核對業(yè)務(wù)和管理記錄、外部信息等審計(jì)組認(rèn)為必要的程序;但由于xxx等原因，本次審計(jì)組未能進(jìn)行yyy等審計(jì)程序/未能獲取zzz等審計(jì)證據(jù)(詳見本報告最后“重要事項(xiàng)說明”部分)。
    此處涉及的問題是如何詳略得當(dāng)?shù)仃U述審計(jì)工作情況，如具體的審計(jì)內(nèi)容及范圍、實(shí)際實(shí)施的審計(jì)手段/程序及過程，審計(jì)遇到的重大范圍/手段受限等。
    解決建議：根據(jù)本次審計(jì)的內(nèi)容、范圍或?qū)嵤┑氖侄?程序是否特殊(相對于報告使用人對其的了解程度)，以及這些審計(jì)情況(特別是遇到的重大范圍/手段受限情況)是否可能對報告結(jié)論產(chǎn)生重大影響而定：
    (1)如屬一般性的審計(jì)，且審計(jì)過程中遇到的重大審計(jì)范圍/程序受限情況不足于對報告主體內(nèi)容產(chǎn)生重大影響(僅可能在局部或極端情況下產(chǎn)生影響)，則此處宜簡略，且僅需在報告最后“重要事項(xiàng)說明”部分補(bǔ)充說明審計(jì)遇到的重大審計(jì)范圍/程序受限情況。
    (2)如屬針對某一方面內(nèi)容進(jìn)行的專項(xiàng)審計(jì)，或根據(jù)預(yù)定目的在審計(jì)過程中采取了非常規(guī)式的或大工作量的審計(jì)手段/程序(如專項(xiàng)稽核、外部調(diào)查等)，或?qū)徲?jì)遇到的重大范圍/程序受限可能對報告結(jié)論產(chǎn)生重大影響時，則此處宜較為詳細(xì)，并說明重大范圍/程序受限的情況及原因，以便報告使用人預(yù)先清楚地了解本次審計(jì)的針對性和局限性。
    [雙方責(zé)任段]提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)資料及相關(guān)的業(yè)務(wù)、管理和外部的原始記錄和信息，是被審計(jì)單位及被審計(jì)人的責(zé)任;審計(jì)組的責(zé)任是依據(jù)中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則/xx單位內(nèi)部審計(jì)制度的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作。鑒于本次審計(jì)是依據(jù)審計(jì)目的在有限時間內(nèi)所進(jìn)行的抽查審計(jì)，審計(jì)所獲得的資料主要來源于被審計(jì)單位或通過被審計(jì)單位獲得，以及本次審計(jì)未能進(jìn)行yyy等審計(jì)程序/未能獲取zzz等審計(jì)證據(jù)等原因，本次審計(jì)可能未能涵蓋被審計(jì)單位及被審計(jì)人的所有相關(guān)事項(xiàng)，本審計(jì)報告也不能替代被審單位及被審計(jì)人對相關(guān)財(cái)務(wù)信息和事項(xiàng)的會計(jì)責(zé)任和內(nèi)部報告責(zé)任。
    一、被審計(jì)單位概況：簡要介紹被審計(jì)單位及被審計(jì)人的背景概況，包括被審計(jì)人員任職期間和分管職責(zé)，被審計(jì)單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)與特點(diǎn)、規(guī)模及組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理及考核方式、主要管理人員、員工數(shù)量等。
    此處涉及的問題是是否需闡述被審計(jì)單位主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以及是使用未審數(shù)據(jù)(賬面數(shù)據(jù))還是本次審定數(shù)據(jù)：不闡述可能不便于報告使用人了解被審計(jì)單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)概況，使用未審數(shù)據(jù)可能誤導(dǎo)報告使用人，而使用審定數(shù)據(jù)放在這里介紹被審計(jì)單位背景處似又與下面“審計(jì)發(fā)現(xiàn)/審計(jì)結(jié)果”分開了。
    解決建議：根據(jù)被審計(jì)單位平時是否另行報出財(cái)務(wù)報表，本次報告使用人是否知悉這些報表數(shù)據(jù)，以及本次審計(jì)的重點(diǎn)之一是否是審計(jì)財(cái)務(wù)報表而定：
    (1)如被審計(jì)單位平時另報報表，且本次審計(jì)報告使用人知悉這些報表，則此處僅需簡要陳述經(jīng)本次審計(jì)審定的被審計(jì)單位資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益及收入、成本費(fèi)用、利潤的總額等概況，而無需進(jìn)一步分項(xiàng)闡述報表各主要項(xiàng)目的最近一期的金額及構(gòu)成內(nèi)容等詳情，可另附附表具體反映。
    對于本次已審定報表項(xiàng)目仍存在的質(zhì)量方面的問題(如呆壞賬、物資積壓、大量收入為新增應(yīng)收帳款等)，此處也不必詳述，應(yīng)列在“審計(jì)發(fā)現(xiàn)/審計(jì)結(jié)果”部分具體反映。
    (2)如被審計(jì)單位平時不另報報表，或本次審計(jì)報告使用人不知悉這些報表，或本次審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容之一為財(cái)務(wù)報表時，則宜另單列為一大項(xiàng)“被審計(jì)單位的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”專門反映，并進(jìn)一步分項(xiàng)闡述報表各主要項(xiàng)目的最近一期的金額及構(gòu)成內(nèi)容等詳情。
    同時，將本次審計(jì)所做的.主要調(diào)整情況，以及本次已審定報表項(xiàng)目仍存在的質(zhì)量方面的問題，也歸入該大項(xiàng)一并分析闡述。
    無論列在此處概略反映、還是另列為一大項(xiàng)“經(jīng)審定的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”專門反映，闡述時應(yīng)盡可能包括本次審計(jì)涵蓋期間的各會計(jì)期，最少應(yīng)包括被審計(jì)人任期初及最早一期、任期末及最后一期的數(shù)據(jù)，以便對比。
    二、審計(jì)結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題以及審計(jì)意見：對審計(jì)得出的具體結(jié)論及發(fā)現(xiàn)的問題逐項(xiàng)給予揭示和評價，包括問題的事實(shí)現(xiàn)狀，該問題所應(yīng)遵循的政策、程序和相關(guān)法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，已經(jīng)或可能造成的影響或后果，產(chǎn)生的原因(包括內(nèi)在原因與環(huán)境原因)等。
    (一)分析及評價被審計(jì)單位的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益及收入、成本費(fèi)用、利潤的真實(shí)性、完整性、合法性及效益性：
    4、分析評價被審計(jì)單位及被審計(jì)人對上級考核指標(biāo)的實(shí)際完成情況，尤其需結(jié)合資產(chǎn)及績效質(zhì)量、潛在風(fēng)險及遺留問題等進(jìn)行綜合分析評價。
    如本次審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容之一為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審計(jì)，則此部分應(yīng)另單列為一大項(xiàng)“被審計(jì)單位的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”專門反映，不要與審計(jì)發(fā)現(xiàn)的“問題”混在一起。
    (二)分析及評價被審計(jì)人做出重大經(jīng)營決策(含固定資產(chǎn)、技術(shù)改造、對外投資等)和管理變革(如用人和薪酬機(jī)制、流程和控制體系等)的決策過程的科學(xué)性、實(shí)際結(jié)果的效益性及對后任的主要/潛在影響：
    鑒于審計(jì)人員的專業(yè)勝任能力所限，此處評價決策過程時應(yīng)注重程序性、以組織已有的程序性規(guī)定為依據(jù)，評價決策結(jié)果時應(yīng)根據(jù)客觀指標(biāo)、以可對比的參照標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)?！簿褪钦f，更應(yīng)由被審計(jì)單位及被審計(jì)人的上級主管領(lǐng)導(dǎo)對此作出評價，審計(jì)人員配合核實(shí)上級領(lǐng)導(dǎo)評價所依據(jù)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及信息的可信賴程度。盲目擴(kuò)大審計(jì)責(zé)任范圍往往導(dǎo)致審計(jì)深度及結(jié)論可靠性受到質(zhì)疑。
    (三)揭示被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)運(yùn)作等方面存在的問題，并據(jù)此分析和評價被審計(jì)單位和被審計(jì)人在管理、內(nèi)控方面的合規(guī)性、科學(xué)性及效益性：
    應(yīng)特別注意職工考核、晉升和薪酬機(jī)制，以及企業(yè)文化等配套機(jī)制(控制環(huán)境)對內(nèi)控制度實(shí)際執(zhí)行效果的影響，并考慮控制本身的成本效益，以免被審計(jì)單位及被審計(jì)人理解為審計(jì)人員“找茬”或書呆子氣。
    (四)被審計(jì)單位及被審計(jì)人面臨或潛在面臨的重大風(fēng)險，如重大的合同糾紛、未決訴訟、或有負(fù)債及職工意見較大的問題等。
    忽略此點(diǎn)往往導(dǎo)致匯報審計(jì)結(jié)果時被動，故內(nèi)部審計(jì)不應(yīng)僅局限于財(cái)務(wù)資料審計(jì)。如因外界因素影響而無法實(shí)施諸如審計(jì)入場公告、接受職工舉報及職工走訪座談等程序，應(yīng)作為重大審計(jì)范圍/程序受限予以明確說明。
    (五)被審計(jì)人及被審計(jì)單位其他重要領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和廉政情況：指審計(jì)有無發(fā)現(xiàn)其個人侵占或挪用企業(yè)資產(chǎn)、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和廉政規(guī)定，以及其他違法違紀(jì)問題。
    鑒于審計(jì)的固有局限性，審計(jì)報告對此一般采用消極保證措辭(本次審計(jì)未發(fā)現(xiàn)被審計(jì)人有明顯或重大的……跡象，或未發(fā)現(xiàn)有證據(jù)表明被審計(jì)人有……行為)，而不做積極保證(明確斷言被審計(jì)人無……行為)。
    三、被審計(jì)單位及被審計(jì)人接受歷次監(jiān)督檢查所存在的問題及其整改情況，以及被審計(jì)者前任遺留的需要披露的問題。
    四、審計(jì)綜合評價。
    2、根據(jù)審計(jì)結(jié)果，指出被審計(jì)人對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)負(fù)有的責(zé)任，包括直接責(zé)任和主管責(zé)任(管理責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任)。
    3、如果必要，還應(yīng)包括對出色業(yè)績的肯定。
    五、審計(jì)建議。
    1、針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題及潛在傾向，提出可供選擇的具體建議及配套措施。也可以是對顯著經(jīng)濟(jì)效益和有效內(nèi)部控制提出的表彰和獎勵的建議。
    提出建議時，須針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題或傾向;但闡述建議時不必與前面審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分的問題逐條對應(yīng)，而應(yīng)重新梳理歸類，并注意重要次序。
    審計(jì)報告的建設(shè)性就體現(xiàn)在，審計(jì)不僅應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題和評價過去，而且還應(yīng)能解決問題和指導(dǎo)未來。
    2、可進(jìn)一步說明被審計(jì)單位及被審計(jì)人對上述建議的態(tài)度及已開始采取的實(shí)際行動。
    六、重要事項(xiàng)說明。
    2、審計(jì)報告理解、分發(fā)及使用方面的聲明，特別是涉及違反外部法律法規(guī)或涉及保密時。
    附件：1、分欄對比式的財(cái)務(wù)報表及主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo);。
    2、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大或敏感事項(xiàng)的詳細(xì)說明及關(guān)鍵證據(jù);。
    3、被審計(jì)單位及被審計(jì)責(zé)任人對審計(jì)報告的反饋意見;。
    4、需要另行專門解釋和說明的其它內(nèi)容。
    簽章：審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。
    審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十二
    五年來，我按照州黨委、政府針對伊寧市先后提出的“要加快出口加工基地建設(shè)，成為伊犁河谷功能完善、輻射性最強(qiáng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)中心”和“在城市規(guī)劃上，要拉開城市框架，拓展城市空間市區(qū)建設(shè)要沿伊犁河兩岸發(fā)展，打造伊犁河兩岸城市風(fēng)景線，構(gòu)建現(xiàn)代化城市的基本框架，做到一年一個樣，三年大變樣”的發(fā)展定位和“要突出四個增長極，推動奎屯“金三角”經(jīng)濟(jì)區(qū)、伊寧經(jīng)濟(jì)區(qū)、霍爾果斯口岸經(jīng)濟(jì)區(qū)和新源經(jīng)濟(jì)區(qū)保持較快發(fā)展速度；突出伊寧市邊境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)極中之極的地位，著力引進(jìn)上規(guī)模、起點(diǎn)高的工業(yè)項(xiàng)目，提高園區(qū)工業(yè)化水平”的總體要求，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全市干部群眾，強(qiáng)力推進(jìn)“工業(yè)興市”和“建設(shè)中等城市”兩大戰(zhàn)略，統(tǒng)籌改革發(fā)展穩(wěn)定的各項(xiàng)工作，較好地完成了工作目標(biāo)和任務(wù)。主要體現(xiàn)在：
    以合作區(qū)為龍頭，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)為補(bǔ)充，緊緊依托河谷優(yōu)勢資源和中心區(qū)位優(yōu)勢，突出重點(diǎn)，扶優(yōu)扶強(qiáng)，全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出強(qiáng)勁的發(fā)展勢頭。全市實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值從20xx年的2.3億元增至20xx年的4.76億元，增長1倍以上。其中，合作區(qū)工業(yè)實(shí)現(xiàn)年均30%以上的高速增長。一個以農(nóng)畜產(chǎn)品深加工、精加工為主體，以毛皮、肉禽、糧油、乳業(yè)、飼料、亞麻加工和果蔬貯藏加工為重點(diǎn)的現(xiàn)代化工業(yè)體系正在建成。天山乳業(yè)、阿旺都食品、金鷹亞麻、天一實(shí)業(yè)、德匯伊犁天藥、安琪酵母、旭峰制藥等一批龍頭企業(yè)相繼建成投產(chǎn)或開工建設(shè)，綠色食品、輕工出口產(chǎn)品加工、生物制藥、建材、造紙、麻紡六大支柱產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步得到培育和壯大，形成了一批新的城市經(jīng)濟(jì)增長群。啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)區(qū)1.4平方公里，實(shí)現(xiàn)了合作區(qū)工業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)的各有側(cè)重、梯度發(fā)展。
    二、拓展合作區(qū)的發(fā)展空間，提高合作區(qū)的承載能力。
    為加速提升合作區(qū)作為伊犁河谷工業(yè)發(fā)展的第一平臺建設(shè)，我們在認(rèn)真研究的基礎(chǔ)上，提出了舉全市之力，加快合作區(qū)的發(fā)展思路，制定了將漢賓鄉(xiāng)、巴彥岱鎮(zhèn)、英也爾鄉(xiāng)的稅收劃歸合作區(qū)征收使用，并且從市財(cái)政擠出部分資金支持合作區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等政策。通過這些措施的有效實(shí)施，目前合作區(qū)建成區(qū)面積已由20xx年的1.6平方公里拓展到20xx年的4.71平方公里，是建區(qū)前9年的總和的2.9倍，完成了沿路水、電、暖、通迅等配套設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提升了大型項(xiàng)目的入?yún)^(qū)能力。共引進(jìn)項(xiàng)目56個，其中工業(yè)項(xiàng)目41個；引資17.8億，相當(dāng)于前9年5.45倍。
    三、以招商引資工作為主線，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)。
    明確招商定位，圍繞支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大招商、招大商；繼續(xù)實(shí)施高位推動，對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目，由主要領(lǐng)導(dǎo)或主管領(lǐng)導(dǎo)親自牽頭抓落實(shí)，各部門相互配合，各司其職，合力推進(jìn)；改進(jìn)招商方式方法，采取陣地前移、項(xiàng)目推介、網(wǎng)絡(luò)招商、會展招商等靈活多樣的措施，實(shí)現(xiàn)由依靠優(yōu)惠政策招商向依靠優(yōu)質(zhì)服務(wù)招商轉(zhuǎn)變，由全民動員、廣泛出擊招商向群策群力、專題定向招商轉(zhuǎn)變，由單獨(dú)招商向立足區(qū)域、聯(lián)手協(xié)作招商轉(zhuǎn)變；由中小項(xiàng)目一起抓向大規(guī)模、高耗能、高科技的立市財(cái)源型項(xiàng)目轉(zhuǎn)變；突出重點(diǎn)，把招商引資的主要精力放在立足河谷優(yōu)勢資源，對城市經(jīng)濟(jì)輻射。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十三
    （2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
    （3）稅務(wù)登記證；
    （4）合同及投資協(xié)議、公司章程及章程修正案；
    （5）公司代碼證；
    （6）行業(yè)特許經(jīng)營許可證（如有）、外匯登記證（如有）、貸款證（如有）；
    2、組織結(jié)構(gòu)。
    （1）組織機(jī)構(gòu)圖及其任期變動；
    （2）各投資方簡介及其任期變動；
    （3）管理層和財(cái)務(wù)人員（名單、職責(zé)）及其任期變動；
    （4）董事會成員清單及其任期變動；
    （5）分支機(jī)構(gòu)資料及其任期變動；
    （6）所投資企業(yè)資料及其任期變動；
    （7）公司治理制度及其任期變動；
    （8）股東大會議事規(guī)則及其任期變動；
    （9）董事會議事規(guī)則及其任期變動；
    （10）監(jiān)事會議事規(guī)則及其任期變動；
    （11）經(jīng)理會議事規(guī)則及其任期變動；
    （12）重大經(jīng)營決策的'程序、規(guī)則及權(quán)限；
    （13）重大投資決策的程序、規(guī)則及權(quán)限；
    （14）對外擔(dān)保的程序、規(guī)則及權(quán)限；
    （15）關(guān)聯(lián)方交易決策的程序與規(guī)則；
    （16）獨(dú)立董事制度（如有）；
    （17）內(nèi)部審計(jì)制度；
    （18）考核、激勵管理辦法。
    3、主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料。
    （1）公司經(jīng)營范圍與主營業(yè)務(wù)；
    （2）主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程；
    （3）主要產(chǎn)品的主要原材料和能源及成本構(gòu)成；
    （4）主要產(chǎn)品生產(chǎn)的行業(yè)地位及銷售情況；
    （5）主要競爭對手情況；
    （6）主要客戶和供應(yīng)商情況；
    （7）特殊行業(yè)許可證書；
    （8）資質(zhì)證書；
    （9）商標(biāo)證書；
    （10）專利證書；
    （11）非專利技術(shù)；
    （12）重要特許權(quán)利；
    （13）質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書；
    （14）環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書；
    （15）生產(chǎn)安全認(rèn)證證書。
    4、任期關(guān)聯(lián)方資料。
    關(guān)聯(lián)方名稱清單。
    關(guān)聯(lián)方資料。
    重大關(guān)聯(lián)方交易資料。
    5、財(cái)務(wù)管理制度。
    （1）資金管理辦法；
    （2）存貨管理辦法；
    （3）固定資產(chǎn)管理辦法；
    （4）在建工程管理辦法；
    （5）合同管理辦法；
    （6）費(fèi)用報銷管理辦法；
    （7）會計(jì)稽核管理辦法；
    （8）會計(jì)電算化管理辦法；
    （9）會計(jì)檔案管理辦法；
    （10）授權(quán)控制制度；
    （11）募集資金管理制度；
    （12）員工福利及獎勵制度。
    6、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議。
    （1）長期借款合同；
    （2）無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
    （3）資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議；
    （4）資產(chǎn)置換協(xié)議；
    （5）對外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
    （6）債務(wù)重組協(xié)議；
    （7）擔(dān)保協(xié)議；
    （8）重要銷售合同；
    （9）重要采購合同；
    （10）重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議；
    （11）重大訴訟、重大違紀(jì)情況。
    7、重要實(shí)物資產(chǎn)。
    （1）重要土地目錄；
    （2）國有土地使用證；
    （3）土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
    （4）重要房屋建筑物；
    （5）重要機(jī)器設(shè)備；
    （6）重要運(yùn)輸設(shè)備。
    8、中介機(jī)構(gòu)報告。
    （1）歷次驗(yàn)資報告；
    （2）各年度審計(jì)報告；
    （3）各年管理建議書；
    （4）資產(chǎn)評估報告。（如有）。
    9、會議紀(jì)要。
    （1）歷次股東大會決議；
    （2）歷屆次董事會決議；
    （3）歷屆次監(jiān)事會決議；
    （4）主要經(jīng)理會紀(jì)要。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十四
    (二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、所屬單位(部門、科室)的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財(cái)、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。
    (三)人員情況。截止任職期末(離任審計(jì))或?qū)徲?jì)通知時間(在任審計(jì))，本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情況、離退休人員情況等，須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實(shí)的人員基本情況花名冊。
    (四)財(cái)務(wù)管理制度。適用哪種會計(jì)制度;本單位建立的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度;財(cái)務(wù)公開情況;本單位財(cái)務(wù)方面分工;大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情況。必要的，可另附制度文件或復(fù)印件。
    (一)任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況;。
    (二)任期內(nèi)每年收入、支出情況。收入主要包括：撥入經(jīng)費(fèi)、上級補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項(xiàng)收入、其他收入等;支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)(公務(wù)費(fèi)支出，招待費(fèi)支出以及專項(xiàng)支出等)。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項(xiàng)目及基本建設(shè)支出情況和對外投資情況單獨(dú)敘述;對專項(xiàng)資金使用情況按資金來源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。
    (一)對任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說明，要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨(dú)列出明細(xì)。
    (二)國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情況須做詳細(xì)說明。
    (三)固定資產(chǎn)增減變動原因說明;。
    (四)說明應(yīng)當(dāng)落實(shí)到具體事項(xiàng)上。
    在任期內(nèi)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理中存在的問題原因，自身有無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題，其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情況、高息借貸情況和財(cái)務(wù)管理有無混亂情況進(jìn)行詳細(xì)說明。
    責(zé)任和教訓(xùn)等。
    (一)需要特別說明的，可注明知情人及聯(lián)系方式;。
    有效的證據(jù);
    (三)述職報告正文不得少于xx字，繁簡得當(dāng);。
    (四)附件需要逐一。
    整理。
    列好目錄;。
    (五)述職報告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十五
    一）實(shí)習(xí)公司介紹：經(jīng)學(xué)校介紹，我于20xx年x月到xx會計(jì)師事務(wù)有限公司進(jìn)行實(shí)習(xí)。xx會計(jì)師事務(wù)有限公司是經(jīng)xx省xx注發(fā)xx號文批準(zhǔn)，由xx市審計(jì)局下屬事務(wù)所脫鉤改制，市工商行政管理局注冊登記，具有法人資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)。公司擁有一批政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)較高，長期從事經(jīng)濟(jì)工作的中國注冊會計(jì)師、注冊資產(chǎn)評估師、注冊稅務(wù)師、注冊造價工程師、xx工程師等。公司在冊員工xx人，其中：專家顧問x人，注冊會計(jì)師x人，注冊評估師x人，xx工程師x人，造價員x人注冊稅務(wù)師x人，高級會計(jì)師x人，高級工程師x人，司法鑒定人x人。其主要業(yè)務(wù)范圍有審計(jì)、會計(jì)咨詢；工程造價咨詢（x級）；注冊資金驗(yàn)證、資產(chǎn)審計(jì)及評估；審計(jì)、財(cái)會人員培訓(xùn)、司法會計(jì)鑒定，工程造價司法鑒定；信息咨詢服務(wù)等。
    二）公司環(huán)境及工作內(nèi)容介紹：xx會計(jì)事務(wù)所座落于xx街，公司給我的印象就是特別安靜，若大的辦公室卻沒有多少人，我知道各位前輩都忙著做項(xiàng)目。這里沒有我想象中的那樣令人緊張與忙碌，我的第一個項(xiàng)目工作就是到市局對一個經(jīng)濟(jì)案件進(jìn)行審計(jì)，所以我們的工作是以小組分工、相互合作的方式，我對這里的工作很滿意。工作由于公司主要針對經(jīng)濟(jì)案件進(jìn)行審計(jì)，我的工作內(nèi)容主要是對會計(jì)資料進(jìn)行錄入、整理以及分析，按照案件的實(shí)際情況對資料進(jìn)行取證，協(xié)助會計(jì)師出具審計(jì)報告。另外，這份工作的特殊性使得我們尤其注重自身的職業(yè)素質(zhì)，也這是我們這一行業(yè)的規(guī)則——真實(shí)、保密。
    我們的審計(jì)工作步驟比較固定：
    一）對取得紙質(zhì)資料進(jìn)行錄入為電子版資料
    如果你覺得這些工作很簡單，那么你就大錯特錯了。做審計(jì)工作本來就是一項(xiàng)非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鳎螞r這里都是和經(jīng)濟(jì)案件相關(guān)的。整個工作中最重要的就是第一步，經(jīng)驗(yàn)的重要性在這里尤其突出。在這里我們不僅僅將紙質(zhì)資料的內(nèi)容錄入為電子版，我們還需要對這些資料進(jìn)行辨別、判斷和分類匯總以及分析。
    剛開始工作的時候手頭上的資料特別亂，在學(xué)校里面學(xué)的知識內(nèi)容在這里很多都用不上，甚至有些還被“xx”，如何面對這樣的情況、如何處理、如何在保證工作質(zhì)量的同時爭取效率以不導(dǎo)致同伴造成“停工待料”的現(xiàn)象成了我的問題，也是我的工作壓力，幸運(yùn)的是我有扎實(shí)的基礎(chǔ)，我有一個團(tuán)隊(duì)。
    我的第一階段工作是對客戶資料進(jìn)行錄入、辨別以及分類匯總?？蛻糍Y料很多，從市內(nèi)、市外到省外都有涉及，甚至還有一些出口?？蛻舻馁Y料有的內(nèi)容有重復(fù)，有的資料不全，甚至還有錯別字、別稱的出現(xiàn)，按照要求，我們對這些內(nèi)容都不可以隨意更改，必須真實(shí)地反映其實(shí)際情況。
    在這里覺得我表現(xiàn)不錯的就是我能夠在向指導(dǎo)老師學(xué)習(xí)的同時也將自己的所學(xué)運(yùn)用到我的工作中。在工作同伴中我的視力水平很差，長時間面對大量的數(shù)據(jù)不休息下來的確沒有同伴們那樣顯得輕松，這也的確是我的一個弱點(diǎn)。好在我這一階段的工作比較單一，運(yùn)用自己在學(xué)校學(xué)習(xí)的數(shù)據(jù)庫知識我自己開發(fā)了一個數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，保證了客戶資料的錄入，而且在錄入的時候不會因?yàn)橘Y料太多而造成錄入的錯誤，還可以對資料進(jìn)行對比和檢查，在錄入完成之后直接導(dǎo)成所需要的表格就可以了。這樣，在提高錄入質(zhì)量的同時也保證了我的工作效率。
    第二階段工作是對庫存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款資料的錄入。這里相對來說比較容易，因?yàn)檫@些在專業(yè)課里都有學(xué)習(xí)，所以期間出現(xiàn)的問題我都能自己獨(dú)自解決。
    第三階段是對銷售單資料的錄入，憑證編號。這里的工作就需要上一步驟的基礎(chǔ)，并且也是為下階段分析及取證做了準(zhǔn)備。不但會計(jì)，審計(jì)的工作是連續(xù)而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)模跒樽雒恳徊焦ぷ鞯臅r候都應(yīng)該盡力做得更好，只有這樣你才會發(fā)現(xiàn)這其實(shí)是為下面的工作做準(zhǔn)備，更能提高自己的工作效率。
    我們的工作并非是按照自己的流程工作的，這和別的審計(jì)不同，我們的工作以實(shí)際情況以及公安經(jīng)偵大隊(duì)的要求為主要目的制訂每一個階段的計(jì)劃。在第一階段工作完成之后，我們就需要有針對性地開展第二階段的工作——重點(diǎn)分析以及取證。
    透過這次實(shí)習(xí)，我對會計(jì)工作有了以下更深的了解：
    以前，我總以為自我的會計(jì)理論知識扎實(shí)較強(qiáng)，正如所有工作一樣，掌握了規(guī)律，照蘆葫畫瓢準(zhǔn)沒錯，那么，當(dāng)一名出色的會計(jì)人員，就應(yīng)沒問題了。此刻才發(fā)現(xiàn)，會計(jì)其實(shí)更講究的是它的實(shí)際操作性和實(shí)踐性。離開操作和實(shí)踐，其它一切都為零！會計(jì)就是做賬。
    其次，就是會計(jì)的連通性、邏輯性和規(guī)范性。每一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生，都要根據(jù)其原始憑證，一一登記入記賬憑證、明細(xì)賬、日記賬、三欄式賬、多欄式賬、總賬等等可能連通起來的賬戶。這為其一。會計(jì)的每一筆賬務(wù)都有依有據(jù)，而且是逐一按時光順序登記下來的，極具邏輯性，這為其二。在會計(jì)的實(shí)踐中，漏賬、錯賬的更正，都不允許隨意添改，不容弄虛作假。每一個程序、步驟都得以會計(jì)制度為前提、為基礎(chǔ)。體現(xiàn)了會計(jì)的規(guī)范性，這為其三。登賬的方法：
    首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生，取得原始憑證，將其登記記帳憑證。然后，根據(jù)記帳憑證，登記其明細(xì)賬。
    期末，填寫科目匯總表以及試算平衡表，最后才把它登記入總賬。結(jié)轉(zhuǎn)其成本后，根據(jù)總賬合計(jì)，填制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、損益表等等年度報表。這就是會計(jì)操作的一般順序和基本流程。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十六
    （三）本單位管理、科研及生產(chǎn)經(jīng)營活動的基本情況。
    二、任期內(nèi)單位的財(cái)務(wù)管理情況。
    （一）本人履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)的情況；
    （三）單位財(cái)務(wù)管理制度及財(cái)務(wù)收支使用（包括分配標(biāo)準(zhǔn)、比例）等的公開、透明情況。
    （四）單位掌握、管理、使用的各類專項(xiàng)資金是否做到?？顚Ｓ茫袩o擠占、挪用等問題。各項(xiàng)收入是否嚴(yán)格按照“收支兩條線”規(guī)定完全納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算。
    三、任期內(nèi)單位的財(cái)務(wù)狀況。
    （一）本單位的`預(yù)算執(zhí)行情況；
    （二）本單位資金收支情況，是否按規(guī)定管理單位資金，有無及公款私存等問題；
    （四）所有工程項(xiàng)目是否經(jīng)過審計(jì)；
    （七）本單位的債權(quán)債務(wù)情況，有無經(jīng)濟(jì)糾紛和遺留問題，并說明緣由及處理措施；
    四、任期內(nèi)單位的重要經(jīng)濟(jì)決策及效果、效益情況。
    （二）任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)完成情況；
    （三）本單位對內(nèi)對外投資項(xiàng)目及重大經(jīng)費(fèi)支出（包括對內(nèi)對外的借款、融資貸款等）的審批程序和執(zhí)行效果、效益情況，有無經(jīng)濟(jì)決策失誤和違規(guī)投資等。
    五、任期內(nèi)遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度的情況。
    （一）本人是否嚴(yán)格遵守國家的財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校的財(cái)務(wù)制度，有無違規(guī)違紀(jì)問題；
    （三）本人廉潔自律方面的情況；
    （四）其他需要說明的情況。
    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十七
    集團(tuán)董事會：
    根據(jù)集團(tuán)部署，我們于xxxx年x月x日起對集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)xx同志自xxxx年x月至xxx年x月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，依據(jù)相關(guān)單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計(jì)。我們查閱了有關(guān)的財(cái)務(wù)報表和賬冊憑證，與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流，對財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部部分人員進(jìn)行了書面詢問調(diào)查，采用詢問和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計(jì)程序，并就本報告與xx同志交換了意見，現(xiàn)將審計(jì)情況報告如下：
    一、概況。
    xx同志自xxxx年x月起任abc集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，并兼任集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部經(jīng)理，全面負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)和資金的規(guī)劃、籌集、運(yùn)作和管理。
    本次離任審計(jì)時間跨度為xxxx年x月至xxxx年x月，其間集團(tuán)下達(dá)財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要考核指標(biāo)：項(xiàng)目xxxx年xxxx年合計(jì)財(cái)務(wù)填報完成情況說明融資部門預(yù)算執(zhí)行海外資本運(yùn)作完成海外上市任務(wù)，確定全部海外上市程序通過了盡職調(diào)查，擬上市資產(chǎn)整合，對在美反向收購上市進(jìn)行了有益的探討，xx公司已轉(zhuǎn)為外商獨(dú)資企業(yè)。
    財(cái)務(wù)管理制度。
    x月x日前建立財(cái)務(wù)管理制度體系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立內(nèi)控系統(tǒng)，完成財(cái)務(wù)信息化集團(tuán)財(cái)務(wù)制度按計(jì)劃完成了根更新和完善，統(tǒng)一的集團(tuán)會計(jì)核算制度自xxxx年1月起全面執(zhí)行，總部實(shí)現(xiàn)電算化，異地公司年內(nèi)同步運(yùn)行至甩賬。
    全面預(yù)算管理。
    提出預(yù)算控制指標(biāo)，并實(shí)施考核方案，全面實(shí)行預(yù)算管理。
    二、考核指標(biāo)完成情況。
    1、根據(jù)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料，集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為：萬元。
    實(shí)際完成萬元，其中xxxx年萬元，xxxx年萬元，與計(jì)劃相比完成情況不是很令人滿意;由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了萬元。主要原因是宏觀調(diào)控對全行業(yè)的巨大影響、xx公司項(xiàng)目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
    2、預(yù)算執(zhí)行情況，xx所負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)管理和資金計(jì)劃兩部門的年度預(yù)算均沒有突破，預(yù)算外支出萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費(fèi)用報支情況抽查，未見越權(quán)和違規(guī)審批情況。
    3、海外上市計(jì)劃，目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調(diào)查，實(shí)施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整，已完成xx字公司的改制工作。
    4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系，在預(yù)算管理方面已初見成效，并在對一些存在問題進(jìn)行修訂、完善。
    5、制度建設(shè)，集團(tuán)于xxx年x月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，集團(tuán)會計(jì)核算制度也已從xxxx年x月x日起全面推行，集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實(shí)行會計(jì)電算化，這將全面提升集團(tuán)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。
    6、財(cái)務(wù)分析，我們注意到財(cái)務(wù)分析還是以零星建議、報告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析，對集團(tuán)往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
    7、xxxx年x月至x月，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排，財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財(cái)務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁：2004年有新進(jìn)財(cái)務(wù)、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進(jìn)2人，離職1人。
    三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績。
    xx同志在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)管理部、資金計(jì)劃部員工為集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?BR>    1、開拓融資渠道，新辟融資主體。在全行業(yè)面臨金融、財(cái)稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時候，集團(tuán)融資工作難度加大，在xx總監(jiān)的努力下，集團(tuán)仍融資萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入;行業(yè)融資受限制，集團(tuán)將aa、bb、cc等非宏觀調(diào)控重點(diǎn)公司作為融資平臺，爭取到萬元的融資，較好地滿足資金需求。
    2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，推進(jìn)制度建設(shè)。集團(tuán)財(cái)務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會計(jì)核算辦法，同一集團(tuán)會計(jì)政策，明確集團(tuán)會計(jì)信息質(zhì)量要求。
    3、積極探索海外資本運(yùn)作之路。圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和資金計(jì)劃部對納入此計(jì)劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組，在xxxx年x月通過盡職調(diào)查，并開始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，已完成xx字公司的轉(zhuǎn)制手續(xù)。
    4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。xxxx年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù)，先后安排多次培訓(xùn)，并實(shí)施了多項(xiàng)稅務(wù)籌劃方案，有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項(xiàng)采取了一些籌劃措施、如對關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。
    5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮，擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。
    四、主要工作不足。
    1、作為高管，財(cái)務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個有效地財(cái)務(wù)體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會計(jì)信息。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算制度的下發(fā)，正推動構(gòu)建這一體系的努力，但財(cái)務(wù)人員的頻繁變動，財(cái)務(wù)總監(jiān)對會計(jì)信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注，目前提供的會計(jì)信息及其質(zhì)量，還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。
    2、集團(tuán)財(cái)務(wù)會計(jì)和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化，財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán)，對財(cái)務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少，流動頻繁，財(cái)務(wù)組織體系不穩(wěn)定。
    3、融資平臺建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要，資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效，對外協(xié)調(diào)工作存在差距。
    由于宏觀調(diào)控等形勢變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減，完成情況仍不理想，銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。
    五、xx同志對集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的建議。
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    經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查報告總結(jié)篇十八
    各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同志：
    大家好。
    本人于20xx年x月起任xx鎮(zhèn)黨委書記、人大主席，主持鎮(zhèn)黨委、人大全面工作，側(cè)重工業(yè)經(jīng)濟(jì)工作。幾年來，本人始終堅(jiān)持“為官一任，造福一方”的工作理念，扎實(shí)調(diào)查了解長蕩區(qū)域發(fā)展實(shí)際，并根據(jù)鎮(zhèn)情，進(jìn)一步優(yōu)化、細(xì)化“以工興鎮(zhèn)”方略、農(nóng)業(yè)高效增收方略、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展方略、實(shí)事惠民方略等，取得了明顯成效。近年來，xx鎮(zhèn)先后被先后獲評xx省文明鎮(zhèn)、江蘇省社會治安綜合治理安全鎮(zhèn)、xx市社會治安安全鎮(zhèn)、xx市法治鎮(zhèn)、xx市平安建設(shè)先進(jìn)鎮(zhèn)。本人被評為xx市落實(shí)農(nóng)村政策先進(jìn)個人、xx市黨群綜合服務(wù)中心建設(shè)先進(jìn)個人，曾獲得縣委、縣政府三等功。
    三年多來，為全面推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，本人及黨委政府班子。
    成員始終緊扣發(fā)展第一要務(wù)，以保增長、保民生、保穩(wěn)定為工作主線，抓工業(yè)運(yùn)行、抓規(guī)模企業(yè)培育、抓集鎮(zhèn)經(jīng)營，加大三產(chǎn)服務(wù)業(yè)的投入，經(jīng)濟(jì)總量不斷壯大，綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。20xx年底實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入2800萬元、財(cái)政總收入4700萬元，分別是20xx年底的6.1倍、5.4倍，年均分別遞增43.4%、40.1%，地區(qū)生產(chǎn)總值、固定資產(chǎn)投資、農(nóng)民人均純收入等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均實(shí)現(xiàn)翻番。
    1、工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。堅(jiān)持以項(xiàng)目統(tǒng)領(lǐng)工作全局，積極招商引資，力推“兩提一擴(kuò)”，同時，加大投入完善園區(qū)配套。4年來，共引進(jìn)億元項(xiàng)目8個，5000萬元項(xiàng)目18個，3000萬元項(xiàng)目26個，創(chuàng)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施累計(jì)投入3000萬元，達(dá)到了“七通一平”。建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房近22萬平方米，園區(qū)共有企業(yè)41家，園內(nèi)企業(yè)年可實(shí)現(xiàn)稅收20xx多萬元。初步形成紡織、機(jī)械加工、節(jié)能燈具等特色規(guī)模產(chǎn)業(yè)，成為全縣為數(shù)不多的省級中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)示范基地，培育了一批新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。
    2、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)前景喜人。緊緊圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”工作目標(biāo)，積極實(shí)施“兩化一改”、“十百千萬”、“315”等工程，發(fā)揮“三大”載體作用，村級經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷壯大。4年來，全鎮(zhèn)形成萬畝韭菜、10萬只毛兔、百萬家禽、萬畝南美白對蝦等規(guī)模特色產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)了“一畝三千”的全覆蓋、土地流轉(zhuǎn)達(dá)10000畝，已建成3個千畝以上的農(nóng)業(yè)示范園，農(nóng)民人均純收入達(dá)8680元。
    3、集鎮(zhèn)經(jīng)營有效推進(jìn)。按照“一次規(guī)劃、分步實(shí)施、打造特色、積極經(jīng)營”的總體要求，加速推進(jìn)集鎮(zhèn)建設(shè)，集鎮(zhèn)面貌顯著改善。4年來，新建了劇場路、鳳凰路、長小路等道路，實(shí)現(xiàn)了集鎮(zhèn)硬質(zhì)道路全覆蓋。截至20xx年底，先后興建了鳳凰家苑、桃園新居、幸福家園、陽光花園、宏才社區(qū)、勝利橋康居示范村等12個居民小區(qū)，集鎮(zhèn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，集鎮(zhèn)承載能力不斷增強(qiáng)，提高了居民的生活質(zhì)量，推動了集鎮(zhèn)的商業(yè)繁榮。
    1、收支情況：
    2、制度建設(shè)：
    3、廉政建設(shè)：一方面，貫徹落實(shí)《廉政準(zhǔn)則》和厲行節(jié)約制止奢侈浪費(fèi)八項(xiàng)規(guī)定，及時轉(zhuǎn)發(fā)縣有關(guān)廉政建設(shè)文件;另一方面，不斷完善內(nèi)部各項(xiàng)廉政制度，出臺了《機(jī)關(guān)內(nèi)部十項(xiàng)管理制度》，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，嚴(yán)格壓縮開支，通過各項(xiàng)廉政制度的完善和貫徹落實(shí)，有效地實(shí)現(xiàn)了全鎮(zhèn)廉潔自律工作的規(guī)范化和制度化。作為鎮(zhèn)黨委書記，我始終堅(jiān)持以身作則，按照“為民、務(wù)實(shí)、清廉”的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求自己，帶頭執(zhí)行黨風(fēng)廉政制度，把精力集中在研究和解決實(shí)際問題上，把功夫用在抓好工作思路與措施的.落實(shí)上。堅(jiān)持廉潔從政，從嚴(yán)治政，嚴(yán)格遵守政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、經(jīng)濟(jì)紀(jì)律。時刻自重、自省、自警、自勵，無論是平時上班還是節(jié)假日，不公車私用，不公款私請，不公費(fèi)私游。工作中，南來北往，經(jīng)過多少個風(fēng)景名勝地，從沒有游玩過一次，常常是辦完事情連夜返回。在立言立行上下功夫，管好自己的手、管好自己的腿、管好自己的嘴，對身邊的人、親屬、朋友嚴(yán)格管理教育，以實(shí)際行動杜絕以權(quán)謀私現(xiàn)象的發(fā)生。
    察活動，辦理代表建議和意見142件，辦結(jié)率100%。普法宣傳教育得到加強(qiáng)，廣大干群民主法制意識明顯提升。
    三年多來，我鎮(zhèn)堅(jiān)定不移地實(shí)施各項(xiàng)利民惠民工程，逐步改。
    善了全鎮(zhèn)居民的生產(chǎn)生活環(huán)境。先后投入2200萬元，實(shí)施了1.5萬畝土地整理項(xiàng)目;投資1600多萬元，實(shí)施了中心河?xùn)|次高地治理項(xiàng)目，建設(shè)了“長東排區(qū)”;投資700萬元，以二級路標(biāo)準(zhǔn)修建了勝長線，全長7公里;投資1800萬元以二級路標(biāo)準(zhǔn)修建的長青線即將竣工;投入20xx多萬元修建地面水廠一座，改善了居民飲用水的質(zhì)量;新改衛(wèi)生戶廁6000座，新建沼氣1000座，新納“雙入戶”用戶6000戶;投入400多萬元新建二甲病房樓一幢;計(jì)劃生育工作繼續(xù)領(lǐng)跑全縣，連續(xù)xx年在縣級評比中穩(wěn)居第一方陣，為免查示范鎮(zhèn);新型農(nóng)村合作醫(yī)療參保率100%;加大了五保供養(yǎng)、優(yōu)撫提標(biāo)工作力度，提高了五保集中供養(yǎng)率，并保證了優(yōu)撫對象撫恤金及增補(bǔ)金費(fèi)按時足額發(fā)放。
    述職人：xxx。
    20xx年xx月xx日。