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金融風(fēng)險及防范對策論文篇一
針對經(jīng)濟新常態(tài)和以自貿(mào)區(qū)金融改革為代表的各項改革措施認真研判，做好事先應(yīng)對。
金融機構(gòu)應(yīng)針對經(jīng)濟新常態(tài)和各項改革措施認真研判：
一方面，對經(jīng)濟形勢下滑增速放緩可能引發(fā)的金融犯罪尤其是新型融資性犯罪以及犯罪區(qū)域變化和行業(yè)變化趨勢作深入研究并做好提前應(yīng)對。
如受融資型犯罪影響最大的銀行，可以轉(zhuǎn)變放貸策略，在加強貿(mào)易真實性審查的基礎(chǔ)上審慎把握對貿(mào)易類企業(yè)的放貸體量，加大對實體經(jīng)濟的資金支持，以促進國家經(jīng)濟健康有序發(fā)展，減少經(jīng)濟泡沫，同時降低自身信貸風(fēng)險。
另一方面，加強對自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融改革措施的研判與應(yīng)對。
國際貿(mào)易一線放開、監(jiān)管重心后移系一大新課題，目前已經(jīng)出現(xiàn)了利用虛假跨境貿(mào)易實施的犯罪，這將引發(fā)外匯統(tǒng)計失實、洗錢、逃稅和熱錢大進大出等一系列衍生問題，對此，應(yīng)當探索和建立適應(yīng)境外貿(mào)易查證的工作機制，控制和遏制虛假貿(mào)易尤其是虛假跨境貿(mào)易。
二、完善內(nèi)控機制。
提高制度防范的有效性，金融行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，且金融活動具有杠桿效應(yīng)，因此無論對于機構(gòu)內(nèi)部人員還是外部人員，都充滿誘惑，這決定了金融機構(gòu)健全內(nèi)控機制的重要性。
一方面，對于金融業(yè)務(wù)，應(yīng)當不斷增強精細化管理水平，完善產(chǎn)品設(shè)計，減少流程漏洞。
如銀行業(yè)金融機構(gòu)針對案發(fā)最多的信用卡犯罪，應(yīng)通過提升信用卡服務(wù)質(zhì)量來爭取客戶而非降低申領(lǐng)門檻一味追求發(fā)卡數(shù)量;針對貸款類犯罪假合同、假報表、假擔保等常用的犯罪手法，確立貸前盡職調(diào)查、實貸實付、動態(tài)管理等精細化措施;保險公司針對退保環(huán)節(jié)犯罪多發(fā)，實行退保金的第三方支付，減少或避免保險人員對客戶現(xiàn)金的直接接觸。
另一方面，對于防范內(nèi)部人犯罪，可以通過加大技術(shù)投入減少犯罪可能。
如針對公民信息易泄露的特點，及時在相關(guān)崗位，對儲存客戶信息的電子設(shè)備進行必要的特別保護，對客戶信息只允許在特定加密的存儲介質(zhì)上進行拷貝，存儲，禁止含有客戶資源的電腦接通外部網(wǎng)絡(luò)。
三、細化金融從業(yè)人員犯罪風(fēng)險管理和預(yù)防教育。
提升犯罪預(yù)防的專業(yè)性和針對性，從近年來金融從業(yè)人員犯罪的發(fā)案環(huán)節(jié)看，銀行、證券、保險行業(yè)的案發(fā)環(huán)節(jié)各自呈現(xiàn)出不同的業(yè)務(wù)特征。
銀行業(yè)主要表現(xiàn)為：
2、保險業(yè)則多表現(xiàn)為利用保費收繳、財險退保等直接接觸客戶保金的便利條件，直接侵占、詐騙客戶保金。
這從側(cè)面反映出金融機構(gòu)對從業(yè)人員的管理、教育仍不夠細化，建議金融機構(gòu)針對不同行業(yè)、不同機構(gòu)的不同崗位、不同人員設(shè)計更細分更有針對性的管理、教育、考核、獎懲方案，而不僅僅停留在一般的警示教育層面。
四、完善理財產(chǎn)品和互聯(lián)網(wǎng)金融的法規(guī)。
盡快出臺和完善有關(guān)理財產(chǎn)品和互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)，明確底線規(guī)則。
金融發(fā)展離不開法治的保駕護航，金融創(chuàng)新尤其需要在法治的軌道上穩(wěn)步推進。
對于互聯(lián)網(wǎng)金融等新型金融業(yè)態(tài)，立法機關(guān)或行政監(jiān)管部門應(yīng)盡快出臺有關(guān)法律法規(guī)，明確游戲規(guī)則尤其是底線規(guī)則。
對于亂象重生的理財產(chǎn)品市場，也應(yīng)通過法律法規(guī)明確界定產(chǎn)品的性質(zhì)，明晰各金融機構(gòu)在發(fā)行理財產(chǎn)品中的風(fēng)險管理、運作規(guī)程、信息披露等責任，加強對理財產(chǎn)品的銷售審查、強化監(jiān)測并建立嚴格的問責機制。
五、加強金融消費者保護。
金融犯罪尤其是涉眾型金融犯罪，往往關(guān)系到眾多金融消費者的重大經(jīng)濟利益，因此，監(jiān)管部門應(yīng)當加強消費者保護并以此為理念，引導(dǎo)金融機構(gòu)跳出狹隘的行業(yè)利益，通過提升金融服務(wù)質(zhì)量來激發(fā)消費需求。
一是構(gòu)建一個系統(tǒng)的跨金融行業(yè)的消費者培訓(xùn)和教育平臺，將典型個案、風(fēng)險提示等通過傳統(tǒng)媒體以及新媒體、自媒體等途徑進行有效傳播。
二是建立和完善多元化的糾紛解決機制，通過調(diào)解、仲裁、民事訴訟、刑事訴訟等多重救濟途徑解決金融糾紛，保護消費者權(quán)益，而不能單純訴諸于訴訟尤其是刑事訴訟途徑。
三是督促金融機構(gòu)切實貫徹“合格投資者”制度，銷售高風(fēng)險的金融產(chǎn)品時，必須衡量投資者的經(jīng)驗、知識和風(fēng)險承受能力，可以采取設(shè)立高風(fēng)險交易專門柜臺的方式進行風(fēng)險區(qū)分與提示。
六、注重監(jiān)管的政策引導(dǎo)。
進一步發(fā)揮市場的主導(dǎo)作用，我國目前的金融監(jiān)管側(cè)重點還在于準入環(huán)節(jié)，實行的是分業(yè)經(jīng)營背景下形成的機構(gòu)監(jiān)管模式，方式主要是采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場、準入退出等行政手段，并且在具體運作中呈現(xiàn)出分散和孤立等特征。
七、推動金融行業(yè)自律。
近年來，隨著發(fā)行體制改革等市場化推進以及各項基礎(chǔ)性制度的完善，我國以資本市場為代表的金融市場正從量的擴張逐漸向質(zhì)的`提升轉(zhuǎn)變，監(jiān)管部門也在不斷改進和創(chuàng)新監(jiān)管方式，這為金融行業(yè)自律組織的發(fā)展提供了有力支持。
因此，證券業(yè)等行業(yè)自律組織，應(yīng)當不斷深化自律管理工作理念，進一步處理好行政監(jiān)管與自律監(jiān)管、風(fēng)險管理與金融創(chuàng)新、維護行業(yè)利益與保護投資者權(quán)益之間的關(guān)系，逐步解決行業(yè)自律組織過去存在的自主性不強、專業(yè)性不夠、有效性不足、權(quán)威性不高等問題，推動各個金融行業(yè)形成有序競爭的發(fā)展態(tài)勢，養(yǎng)成誠信為本的行業(yè)風(fēng)尚。
八、提高金融消費者的風(fēng)險意識和法律意識。
金融犯罪，特別是非法集資案件多發(fā)的現(xiàn)狀，與當下社會公眾投資者缺少風(fēng)險意識和法律意識有一定關(guān)聯(lián)。
社會各界應(yīng)當進一步加大宣傳教育的力度，更多地使用貼近于老百姓生活的方式，借助互聯(lián)網(wǎng)等新媒體放大宣傳效果，引導(dǎo)社會公眾樹立正確的金融投資和金融消費理念，提高投資風(fēng)險意識，普及金融、法律知識。
互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪成為貪腐新動向【2】。
全國打擊和防范貪腐宣傳日即將來臨，而麗水市開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
麗水市公安局表示互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪成為麗水市貪腐新動向。
明天是全國打擊和防范貪腐宣傳日，昨天晚上，麗水市公安局經(jīng)濟偵察支隊在小轉(zhuǎn)盤開展了宣傳活動，說起貪腐總感覺離老百姓很遠，而網(wǎng)絡(luò)上的貪腐更是陌生，但一些犯罪分子卻是無孔不入，前段時間蓮都警方就偵破一起利用網(wǎng)絡(luò)平臺進行非法集資的案件。
溫州的80后小伙翁某某和楊某某等人原本在溫州從事高利放貸業(yè)務(wù)，9月份，在麗水市區(qū)壽爾福路注冊成立浙江雨滴電子商務(wù)有限公司，利用p2p平臺，發(fā)布虛假借款項目和借款人，累計非法吸收公眾存款5000多萬。
某某財富負責人翁某：好的時候在身邊調(diào)個幾百萬，七八百萬都調(diào)得動。
據(jù)警方統(tǒng)計，某某財富共吸引了565個投資賬戶，以外省居多，其中麗水地區(qū)的賬戶有30多個。
投資人也基本上是80后占主流，也有少數(shù)70后和60后。
蓮都經(jīng)偵大隊副大隊長施順鐸：在做這個東西之前，他已經(jīng)虧了很多的錢了，實際上把投資人的錢拿去填補以前的窟窿，還有個人揮霍也有一部分。
目前，犯罪嫌疑人翁某某、楊某某已被依法刑拘，民警提醒，p2p是近幾年新出現(xiàn)的一種互聯(lián)網(wǎng)上的金融形式，一些人利用這個新形式進行非法集資，投資者進行投資需警惕。
麗水市公安局經(jīng)偵支隊執(zhí)法監(jiān)督大隊副隊長吳超老百姓對于p2p平臺，不要相信單憑一個網(wǎng)站，要對這個網(wǎng)站進行走訪了解，主要有以下幾點需要注意，第一p2p網(wǎng)絡(luò)平臺資質(zhì)是否有工商登記，如果單憑一個網(wǎng)絡(luò)一個網(wǎng)站讓你進行投資，這個就需要注意，第二個出借資金的用途，第三點就資金的流向，主要是資金進入公司賬戶和私人賬戶來識別他的有效方式。
明天上午，麗水市公安局、銀行、市場監(jiān)管局等近十個部門在東苑社區(qū)開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
有需要了解更多貪腐相關(guān)知識的市民，明天早上可以到那里咨詢。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇二
電子金融服務(wù)即金融服務(wù)的電子化，它是金融服務(wù)提供者以計算機網(wǎng)絡(luò)為技術(shù)支撐，可以在任何時間、任何地點，以任何方式從事的金融服務(wù)活動的統(tǒng)稱。
電子銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險等電子金融服務(wù)是現(xiàn)代金融呈現(xiàn)的一種主要樣態(tài)，也預(yù)示著未來金融業(yè)發(fā)展的重要走向。
與傳統(tǒng)金融服務(wù)相比，電子金融服務(wù)具有以下一些特點：一是服務(wù)方式的虛擬性。
電子金融服務(wù)不同于“面對面”的傳統(tǒng)柜臺方式，所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都是以電子的方式進行輸入、輸出和傳輸;二是運行環(huán)境的開放性。
電子金融服務(wù)是利用開放性的網(wǎng)絡(luò)作為其業(yè)務(wù)實施的環(huán)境，而開放性的網(wǎng)絡(luò)就意味著只要利用必要的設(shè)備并支付一定的費用，任何人都有可能接受其所需的金融服務(wù);三是業(yè)務(wù)處理的實時性。
電子金融服務(wù)在處理客戶指令時，基本不必經(jīng)過一個“回饋”反應(yīng)過程，無需人工介入，就使客戶指令得到立即執(zhí)行;四是時空界限的模糊性。
利用互聯(lián)網(wǎng)，金融機構(gòu)可將其業(yè)務(wù)延伸到世界的任何角落，這樣客戶就可以在世界的任何時間、任何地方，獲得同金融機構(gòu)與本地客戶同質(zhì)的服務(wù)。
二、電子金融服務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因及其種類。
同傳統(tǒng)的金融服務(wù)業(yè)一樣，電子金融服務(wù)也會存在一定的風(fēng)險，而且由于電子金融采用了與傳統(tǒng)金融不一樣的技術(shù)方式拓展和創(chuàng)新金融服務(wù)的業(yè)務(wù)與工具，因此其風(fēng)險產(chǎn)生的可能性和危害程度與傳統(tǒng)的金融服務(wù)相比則可能有過之而無不及。
究其原因，主要是由于電子金融活動本身不像傳統(tǒng)金融活動一樣只涉及金融企業(yè)與客戶雙方當事人，它還涉及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)經(jīng)營主體、通訊線路提供者、計算機軟硬件供應(yīng)商等多方當事人或相關(guān)當事人，隨之而來的各類風(fēng)險可能會突然降臨，令業(yè)界絲毫不可松懈。
加之現(xiàn)代計算機網(wǎng)絡(luò)的快速傳遞特性，會使巨額資金可以瞬間通過金融機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)從一個地方傳遞到另一個地方，大量資金突發(fā)性轉(zhuǎn)移不僅會擴大金融業(yè)務(wù)的不穩(wěn)定性和金融機構(gòu)的流動性風(fēng)險，而且可能會使局部的金融風(fēng)險瞬時蔓延和擴散到更大的空間，殃及更大范圍的金融市場。
這使得當前不少客戶對電子金融服務(wù)的安全性存在潛在的不信任感，因而信譽風(fēng)險的出現(xiàn)對電子金融服務(wù)發(fā)展的影響尤為重大。
電子金融服務(wù)風(fēng)險在表現(xiàn)形式上是多樣的，主要可分為兩類：一類是業(yè)務(wù)風(fēng)險，主要包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險。
這些風(fēng)險在傳統(tǒng)金融服務(wù)中都存在，只不過在電子金融領(lǐng)域會因網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的原因而體現(xiàn)出特有的樣態(tài)。
如對電子銀行而言，如果它將出售的電子貨幣進行投資，當客戶要求贖回電子貨幣時，因所投資的資產(chǎn)無法迅速變現(xiàn)而缺少足夠的資金來滿足償付需求，就會使電子銀行遭受流動性風(fēng)險;另一類是技術(shù)風(fēng)險，主要是指金融機構(gòu)在使用計算機、網(wǎng)絡(luò)等it相關(guān)的產(chǎn)品和技術(shù)時，所產(chǎn)生或引發(fā)的對經(jīng)營的不確定性和管理的不利因素的概稱。
伴隨著計算機信息技術(shù)，特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在金融領(lǐng)域內(nèi)廣為應(yīng)用之后，技術(shù)風(fēng)險就一直成為高懸在金融界頭上的達摩克斯之劍。
鑒于電子技術(shù)在電子金融服務(wù)領(lǐng)域所扮演的重要角色，技術(shù)風(fēng)險自然會成為電子金融服務(wù)首當其沖的風(fēng)險。
與業(yè)務(wù)風(fēng)險一樣，技術(shù)風(fēng)險同樣可以進行細分，但操作風(fēng)險是其主要的類型，主要有這樣一些具體表現(xiàn)：一是犯罪分子的非法侵入，破壞網(wǎng)絡(luò)的信息系統(tǒng);二是利用網(wǎng)絡(luò)實施金融詐騙;三是非法盜用客戶賬號，竊取商業(yè)秘密;四是系統(tǒng)設(shè)計實施和維護帶來的風(fēng)險;五是客戶操作不當帶來的風(fēng)險。
針對網(wǎng)絡(luò)技術(shù)自身的特點不難發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險來源于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在可靠性和完整性方面存在缺陷。
隨著金融服務(wù)電子化的快速發(fā)展，電子金融服務(wù)本身正在創(chuàng)造著巨大的市場需求，金融交易的規(guī)模與復(fù)雜性呈幾何級數(shù)的增加。
與傳統(tǒng)金融服務(wù)相比，在電子金融服務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險防范的重要性和艱巨性顯得尤為突出。
電子金融服務(wù)的風(fēng)險防范一方面要靠金融服務(wù)企業(yè)建立的內(nèi)部風(fēng)險管理部門實行實時監(jiān)控;另一方面也離不開外部專門機構(gòu)的監(jiān)管。
(一)電子金融服務(wù)風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)管。
1、制定恰當?shù)娘L(fēng)險管理程序。
按照業(yè)界最為熟悉的巴塞爾委員會制定的風(fēng)險管理制度，首先是評估風(fēng)險。
通過評估風(fēng)險來識別風(fēng)險、確定風(fēng)險一旦出現(xiàn)是否在可承受的能力之內(nèi);其次是管理和監(jiān)控風(fēng)險。
而在對風(fēng)險管控的過程中，系統(tǒng)測試和審計是不可或缺的要素。
系統(tǒng)測試將有助于發(fā)現(xiàn)異常情況，避免出現(xiàn)嚴重的系統(tǒng)故障或中斷，而審計為發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不足和減少風(fēng)險提供了一種重要、獨立的控制機制。
2、加強網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全管理。
它包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全規(guī)范制定與實施、系統(tǒng)安全隱患預(yù)測與防范、系統(tǒng)安全機制的建立與完善、系統(tǒng)安全程度的測定與檢查、系統(tǒng)破壞后的迅速恢復(fù)與重建。
總之，為確保網(wǎng)絡(luò)運行安全，應(yīng)建立和完善各種安全技術(shù)措施，包括密匙加密技術(shù)、數(shù)字簽名、認證中心、檢測記錄等。
3、加強對員工的內(nèi)部管理。
要加強對員工的職業(yè)道德教育，創(chuàng)造良好的職業(yè)道德風(fēng)尚。
為了防止金融服務(wù)公司內(nèi)部人員利用職務(wù)之便在網(wǎng)上非法操作造成公司損失，要明確各崗位員工的職責和權(quán)限，對于出現(xiàn)問題的崗位和重要部門的工作人員進行定期檢查。
(二)電子金融服務(wù)風(fēng)險的外部監(jiān)管。
科學(xué)合理地構(gòu)建電子金融服務(wù)風(fēng)險評級體系，是有效保障電子金融服務(wù)規(guī)避風(fēng)險的途徑和手段。
風(fēng)險評價體系的關(guān)鍵是建立量化風(fēng)險指標體系并對測評數(shù)據(jù)進行風(fēng)險監(jiān)測。
建立電子金融服務(wù)風(fēng)險等級，可以根據(jù)實際情況和嚴重程度將綜合風(fēng)險度指定為優(yōu)、良、中、差、嚴重、危險等級。
2、實行電子金融服務(wù)風(fēng)險分類、分級監(jiān)管策略。
根據(jù)電子金融服務(wù)種類的不同，設(shè)置高效率、全覆蓋的監(jiān)管機構(gòu)。
在對不同種類電子金融服務(wù)可能發(fā)生風(fēng)險的實際情況進行評估的基礎(chǔ)上，及時將預(yù)測結(jié)果和預(yù)警信號反饋給相應(yīng)監(jiān)管機構(gòu)，使其采取積極有效的措施對相關(guān)的薄弱環(huán)節(jié)和警戒點進行規(guī)范化管理，以便更好地減少、防范、規(guī)避風(fēng)險發(fā)生的可能，有效地保障電子金融服務(wù)的正常運轉(zhuǎn)。
3、建立電子金融服務(wù)風(fēng)險報告制度和預(yù)警系統(tǒng)。
金融企業(yè)危機預(yù)警問題的研究和實踐已形成比較多的成果和實施方案。
其關(guān)鍵步驟是按風(fēng)險起源、影響因素、預(yù)警指標來進行指標賦權(quán)與警情確定。
數(shù)據(jù)儲備的不足是實施金融服務(wù)風(fēng)險報告和建立預(yù)警系統(tǒng)的最大障礙。
因此，應(yīng)當注意收集風(fēng)險數(shù)據(jù)，同時加強研究和開發(fā)以實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息在物理及邏輯上同步集中的標準化綜合數(shù)據(jù)庫。
4、建立和完善電子金融服務(wù)風(fēng)險法律框架。
我國電子金融服務(wù)的發(fā)展在許多方面還不完善，對許多影響和干擾電子金融服務(wù)業(yè)務(wù)正常開展的行為的處理尚無法律依據(jù)，為了保障電子金融服務(wù)的有序運作，必須加緊建立完善的相關(guān)法律法規(guī)體系，做到有法可依。
5、加強各金融監(jiān)管部門及國際協(xié)調(diào)與合作。
電子金融服務(wù)的一個顯著特點是超國界性。
電子金融服務(wù)從產(chǎn)生伊始，就已融入了國際化的.競爭中，這也就為我們借鑒國際上對電子金融服務(wù)的監(jiān)管方法，盡快摸索出一套既適合我國國情又與國際接軌的行之有效的電子金融服務(wù)的監(jiān)管辦法提出了客觀要求。
同時，要加強各個監(jiān)管職能部門間的監(jiān)管合作，定期溝通監(jiān)管信息，共同防范電子金融服務(wù)風(fēng)險的發(fā)生以及有效應(yīng)對各種挑戰(zhàn)。
主要參考文獻：
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電子金融的風(fēng)險發(fā)生機理與防范策略研究【2】。
摘要：隨著社會的不斷進步與科學(xué)技術(shù)的日新月異，電子計算機與互聯(lián)網(wǎng)等電子信息技術(shù)得到了飛速的發(fā)展，為人類的生活帶來了前所未有的新體驗，新變化。
于此同時，也給金融業(yè)帶來了巨大的變革，電子金融應(yīng)運而生，使傳統(tǒng)模式的金融業(yè)的風(fēng)險控制面臨著嚴峻的考驗。
因此為電子金融的風(fēng)險發(fā)生的機理作出科學(xué)可靠的分析，并提出有效的防范策略，是當務(wù)之急。
前言。
電子金融已然成為全世界最有競爭力和最有活力的領(lǐng)域之一。
然而隨著電子金融的風(fēng)生水起，也產(chǎn)生了新型風(fēng)險與傳統(tǒng)風(fēng)險的疊加，生成了風(fēng)險增量。
本文將以電子金融為研究對象，通過理論分析研究電子金融的風(fēng)險發(fā)生機理，同時根據(jù)研究所得的風(fēng)險發(fā)生機理，提出應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生的防范策略。
一、電子金融概述。
電子金融，是指借助計算機網(wǎng)絡(luò)，特別是互聯(lián)網(wǎng)進行的全球范圍的各種金融活動的總稱。
電子金融包括：電子證券、電子銀行、電子保險、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等等。
從本質(zhì)上說，電子金融也是電子商務(wù)的一種。
電子金融不僅僅是指以計算機為輔助開展金融業(yè)務(wù)，提高傳統(tǒng)金融的服務(wù)效率，更重要的其是以互聯(lián)網(wǎng)為載體的高度現(xiàn)代化的金融運作的模式，是由網(wǎng)絡(luò)給金融帶來創(chuàng)新更是對傳統(tǒng)金融的徹底改革。
電子金融風(fēng)險主要由微觀和宏觀兩種構(gòu)成。
二、電子金融的微觀風(fēng)險。
由于電子金融的特殊性，會產(chǎn)生基于虛擬金融服務(wù)品種而形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險，以及基于信息技術(shù)而導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險。
(一)基于虛擬金融服務(wù)帶來的特殊風(fēng)險。
1、戰(zhàn)略風(fēng)險。
戰(zhàn)略風(fēng)險指的是由于金融決策執(zhí)行不當或決策錯誤而帶來的金融機構(gòu)收益、自身存續(xù)、資本安全等方面的風(fēng)險。
2、實用性風(fēng)險。
實用性風(fēng)險指的是，由于客戶的自身條件和自身需要的不同，對電子金融機構(gòu)所提供的服務(wù)也各不相同而因此產(chǎn)生的風(fēng)險。
3、信譽風(fēng)險。
對于任何一個金融機構(gòu)特別是對于電子金融機構(gòu)來說，提供一個安全可靠的虛擬電子環(huán)境是尤為重要。
如果電子金融不能有效的為客戶提供安全可靠、及時便利的電子環(huán)境，必然會出現(xiàn)一定的負面公眾輿論，產(chǎn)生負面影響。
4、法律風(fēng)險。
電子金融的法律風(fēng)險主要來源于電子金融機構(gòu)自身違反或不遵守法律，或與電子金融相關(guān)的法律權(quán)利和義務(wù)的不確定性。
一方面目前對于電子金融缺乏相關(guān)配套的法律，另一方面由于不同的法律法規(guī)的不同，以及對責任劃分存在管轄權(quán)限的模糊性，使得跨國界的交易，會出現(xiàn)法律風(fēng)險。
(二)計算和互聯(lián)網(wǎng)帶來的技術(shù)風(fēng)險。
由于電子金融的運作依附于計算機，因此任何計算機的軟件和硬件故障都會給電子金融帶來風(fēng)險。
此外由于電子金融的交易數(shù)據(jù)儲存在計算機內(nèi)，黑客，和竊取銀行業(yè)、客戶數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)犯罪也就悄然滋生。
這些為電子金融增加了風(fēng)險。
同時網(wǎng)絡(luò)詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結(jié)。
另外計算機病毒也會造成客戶信息和交易數(shù)據(jù)的損失，危害到電子金融的安全。
此外對于一些外部的技術(shù)支持的選用會造成電子金融核心技術(shù)外露，給電子金融帶來風(fēng)險。
三、電子金融宏觀風(fēng)險。
電子金融的出現(xiàn)給中央銀行的資產(chǎn)負債規(guī)模和其獨立性帶來了威脅，同時也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎(chǔ)也受到動搖。
電子貨幣的出現(xiàn)促使很多金融機構(gòu)加入電子貨幣發(fā)行的行列，這對央行的鑄幣稅收造成嚴重的影響。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇三
我們也將其稱為違約風(fēng)險，也就是說因為某種原因，交易的一方?jīng)]有達到約定好的義務(wù)而導(dǎo)致的經(jīng)濟損失的風(fēng)險，而這種風(fēng)險我們又可以將其分為以下幾種：國家風(fēng)險;主權(quán)風(fēng)險;法律風(fēng)險;結(jié)算風(fēng)險。
利率風(fēng)險，通常是因為利率關(guān)系的變動造成損失所帶來的風(fēng)險?；铒L(fēng)險。在金融行業(yè)中，在社會經(jīng)濟活動中，商品可以被用來買賣，在這個買賣的過程中，由于價格的變動，就會出現(xiàn)基差，我們就把這個時候所出現(xiàn)的風(fēng)險稱之為基差風(fēng)險。收益率曲線風(fēng)險，由于經(jīng)濟價值的變動，會導(dǎo)致收益忽高忽低，這個時候就會產(chǎn)生一定的風(fēng)險，我們把這種風(fēng)險稱之為收益率曲線風(fēng)險。匯率風(fēng)險，就是我們平常所說的外匯風(fēng)險，是指存在于全球范圍內(nèi)兩國或多國之間經(jīng)濟貿(mào)易往來時的一種風(fēng)險。
金融資產(chǎn)和資本或者不動產(chǎn)的變動，會導(dǎo)致自身經(jīng)濟主體受到經(jīng)濟損失，這是一種不可估量的風(fēng)險，我們就把這種那個風(fēng)險稱為流動風(fēng)險。常被稱為壓垮駱駝的最后一根稻草。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇四
房地產(chǎn)是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱，對國民經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的促進作用。但是，房地產(chǎn)的投資周期較長，規(guī)模較大，房價較高，需要金融行業(yè)的資金支持。且在金融行業(yè)中，商業(yè)銀行信貸資金是房地產(chǎn)企業(yè)的重要資金來源。然而，房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展伴隨著較高的金融風(fēng)險，銀行信貸風(fēng)險和其他方式的融資風(fēng)險都會導(dǎo)致房地產(chǎn)行業(yè)面臨金融風(fēng)險。在這種情況下，房地產(chǎn)金融風(fēng)險受到房地產(chǎn)企業(yè)和社會各領(lǐng)域的關(guān)注。房地產(chǎn)企業(yè)以及政府相關(guān)部門積極研究房地產(chǎn)金融風(fēng)險的抑制方法。探索抑制我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險的建議，不僅能降低房地產(chǎn)金融風(fēng)險，促進房地產(chǎn)行業(yè)健康發(fā)展，且對整個國民經(jīng)濟的發(fā)展有著深刻意義。
1.1銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險。
首先，銀行房地產(chǎn)信貸集中度較大。房地產(chǎn)對銀行的回報率較高，很多商業(yè)銀行都愿意向房地產(chǎn)企業(yè)貸款。在這種情況下，銀行房地產(chǎn)信貸隨著房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展而不斷增加。但是，我國中央銀行缺乏對商業(yè)銀行信貸的有效制約，沒有對房地產(chǎn)市場進行科學(xué)的指導(dǎo)與監(jiān)管，導(dǎo)致房地產(chǎn)信貸隨著房地產(chǎn)市場的發(fā)展而出現(xiàn)非理性增長的現(xiàn)象，進而引起房地產(chǎn)泡沫膨脹，加大了房地產(chǎn)信貸風(fēng)險。其次，不良房地產(chǎn)貸款會影響房地產(chǎn)信貸安全，給金融機構(gòu)帶來嚴重的資金損失。具體來說，如果房地產(chǎn)信貸資金被房地產(chǎn)企業(yè)套牢，那么金融機構(gòu)會產(chǎn)生優(yōu)良資產(chǎn)，導(dǎo)致優(yōu)良資產(chǎn)的獲利能力較小，無法滿足客戶的資金需求，進而產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險。再次，土地儲備貸款存在著較大的隱性風(fēng)險。隨著我國土地儲備制度的實施，政府部門壟斷了土地的使用權(quán)，土地拍賣所得成為了政府部門財政收入的重要來源。但土地儲備貸款也存在一定的風(fēng)險，盲目收購大量土地而不考慮市場需求會導(dǎo)致土地無法賣出，貸款難以償還，進而引發(fā)信貸風(fēng)險。最后，房地產(chǎn)開發(fā)存在著較大的貸款風(fēng)險?，F(xiàn)階段，我國房地產(chǎn)開發(fā)的負債率高居不下，維持在70%以上，遠遠超過了國際上規(guī)定的企業(yè)資產(chǎn)負債率。且很多房地產(chǎn)企業(yè)的開發(fā)質(zhì)量不高，經(jīng)營難度逐漸加大，信貸風(fēng)險逐漸上升。
1.2其他房地產(chǎn)融資方式風(fēng)險。
房地產(chǎn)企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展的過程中，會將信貸風(fēng)險通過增發(fā)配股等方式轉(zhuǎn)嫁到股票投資者身上。但是，如果房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營出現(xiàn)問題，將會嚴重影響股市的健康發(fā)展。另外，由于房地產(chǎn)項目的風(fēng)險較高，資金用量較大，我國的企業(yè)債券市場機制不完善，很多房地產(chǎn)企業(yè)無法按期償還債券，進而產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險。
首先，房地產(chǎn)投資與房價成正比，房地產(chǎn)投資越大，房價越高。且房價上漲會帶動房地產(chǎn)投資。但是，我國現(xiàn)階段的房地產(chǎn)市場供求不平衡，房地產(chǎn)總供給遠遠低于房地產(chǎn)的需求量。其次，金融過度支持極大的推動了房地產(chǎn)價格的上漲，而銀行信貸資金的數(shù)量直接影響著房地產(chǎn)行業(yè)的資金鏈條，如果銀行信貸資金出現(xiàn)問題將會使房地產(chǎn)企業(yè)面臨嚴重的資金風(fēng)險。再次，宏觀經(jīng)濟的發(fā)展也會影響到房價。這是因為，在人們收入水平不斷提高的情況下，居民消費能力和投資需求不斷上漲，住房需求也不斷增長，導(dǎo)致房價不斷上漲。并且房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會根據(jù)居民的住房需求不斷加大房地產(chǎn)投資，資金風(fēng)險也會隨之增加。
3.1抑制過度投機投資。
首先，政府應(yīng)加強重視房地產(chǎn)市場供不應(yīng)求的現(xiàn)象，積極運用信貸政策、稅收政策等，抑制房地產(chǎn)企業(yè)的投資性需求，進而達到抑制房價的目的。因此，政府應(yīng)對購買第二套和第三套方的消費者采取政策限制，避免投機性炒房。對于在短期內(nèi)頻繁倒賣住房的消費者和投資者，政府應(yīng)采取相應(yīng)的稅收政策，提高稅率。另外，對于房屋空置問題，國家應(yīng)積極實施房屋空置稅，提高投機炒房者的投機成本，減少投機炒房的現(xiàn)象。
3.2落實存款保險制度。
存款保險資金主要指金融機構(gòu)在投保時繳納的保費，落實存款保險制度能夠保障存款人的利益，避免商業(yè)銀行出現(xiàn)存款擠兌現(xiàn)象。并且存款保險制度能夠加強對風(fēng)險的控制，抑制房地產(chǎn)金融風(fēng)險的擴散，進而保持房地產(chǎn)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。另外，國家相關(guān)部門應(yīng)成立金融資產(chǎn)管理工作，對各金融機構(gòu)的資金管理進行監(jiān)督，降低金融風(fēng)險。
3.3銀行積極控制信用風(fēng)險。
首先，我國應(yīng)積極實施個人征信制度，根據(jù)個人的信用卡、消費信貸等狀況對消費者的信用程度進行評估，建立個人信用檔案。銀行應(yīng)在保證客戶信息安全的前提下建立征信信息共享平臺，在全國范圍內(nèi)共享個人信用信息。另外，政府應(yīng)積極加快法律體系建設(shè)，出臺相關(guān)的征信制度法律規(guī)定，為個人征信制度提供立法保障。其次，我國應(yīng)積極完善房地產(chǎn)開發(fā)商的征信制度，對泛地產(chǎn)開發(fā)商的信用狀況進行評價，并根據(jù)房地產(chǎn)開發(fā)商的信用狀況制定相關(guān)的貸款標準，對信用良好的房地產(chǎn)企業(yè)可以予以貸款優(yōu)惠，而對于信用較差的房地產(chǎn)企業(yè)，銀行可以限制這些企業(yè)的貸款，避免信貸風(fēng)險。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇五
中國金融組織創(chuàng)新的發(fā)展過程，是在中央政府主導(dǎo)下推動的，主要由中央銀行組織實施，為完善中國人民銀行職能，為使中央銀行的組織機構(gòu)設(shè)置適應(yīng)金融發(fā)展和金融市場化的要求而逐步推進的。
其中股份制商業(yè)銀行和非金融機構(gòu)以及金融控股公司的涌現(xiàn)代表著中國金融組織創(chuàng)新的重要方面，形成了一個以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)，國有商業(yè)銀行和其他多種類型的金融機構(gòu)并存的金融組織體系，這一體系為建立向市場轉(zhuǎn)軌的金融制度提供了必要的組織保證。
1.2金融業(yè)務(wù)和工具創(chuàng)新。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇六
關(guān)于我國的房地產(chǎn)金融，仍然存在著一些相關(guān)問題，那我們應(yīng)該采取什么政策呢，下面讓我們一起來看看這篇論文吧。
房地產(chǎn)業(yè)作為一個資金密集型行業(yè)，對金融有很強的依賴性。與房地產(chǎn)相聯(lián)系的房地產(chǎn)金融是指在房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)、經(jīng)營、流通和消費過程中，通過貨幣流通和信用渠道所進行的籌資、融資及相關(guān)金融服務(wù)的的總稱。
摘要：房地產(chǎn)業(yè)與房地產(chǎn)金融存在息息相關(guān)、相互影響，目前我國房地產(chǎn)業(yè)正處在轉(zhuǎn)型升級階段，正由以往的粗放型的經(jīng)營模式逐步轉(zhuǎn)移到精細化管理模式。房地產(chǎn)金融是促進我國房地產(chǎn)發(fā)展的重要支柱，因此同樣也隨著房地產(chǎn)一起進入改革創(chuàng)新之路。論文研究了我國房地產(chǎn)金融發(fā)展過程中存在的主要問題，并為了解決我國房地產(chǎn)金融的發(fā)展過程中存在的問題，提出了相關(guān)對策與建議。
關(guān)鍵詞：地產(chǎn)金融金融風(fēng)險金融體系。
我國房地產(chǎn)金融發(fā)展主要是因住房改革制度的需要。總體來說，沒有具有長遠、長效的`機制和具有實際指導(dǎo)作用的戰(zhàn)略性目標，該這種僅相當于臨時的、短期的種應(yīng)急救援措施。目前，我國尚未形成卓有成效的房地產(chǎn)金融監(jiān)管政策，形成了一管就死、一放就亂的亂象現(xiàn)狀。
(2)風(fēng)險集中一級市場，二級市場發(fā)展緩慢。
在我國房地產(chǎn)金融一級市場，房地產(chǎn)開發(fā)商以及消費者主要依靠信貸資金。而對房地金融市場來說，目前，我國房地產(chǎn)金融行業(yè)體系只有銀行才有能力支撐起來，我國的房地產(chǎn)二級市場的規(guī)模暫時還未成形，導(dǎo)致了在我國房地產(chǎn)二級市場當中，銀行面臨著住房抵押貸款在暫時無法拋售出去，使得銀行的金融風(fēng)險可控度不斷在降低。
我國政府對房地產(chǎn)金融市場當中的二級市場還在進行摸索。12月15日，建設(shè)銀行發(fā)行了30.17億元外針對個人住房抵押貸款后，就暫沒有發(fā)現(xiàn)其他銀行發(fā)行類似的新產(chǎn)品。因而二級市場的融資擔保嚴重缺乏有效機制，阻礙了房地產(chǎn)的融資渠道，二級市場中的資本的流動性無法得到提高，加重了一級市場的風(fēng)險程度。
(3)尚未形成專業(yè)且獨立、有效的房地產(chǎn)金融服務(wù)支持體系。
目前我國有不少政府部門從不同角度上，各自的職能上對房地產(chǎn)進行監(jiān)管，如住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、銀監(jiān)局、保監(jiān)局等。多部門的監(jiān)管模式，其應(yīng)變市場的能力滯后，監(jiān)管體系效率十分低下。另外，我國房地產(chǎn)金融支持體系大部分是非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu)，專業(yè)性住房金融機構(gòu)和能對住房融資評級、擔保和保險等獨立機構(gòu)嚴重缺乏。與美國、歐洲等成熟的房地產(chǎn)金融市場比較起來，我國房地產(chǎn)金融體系和組織結(jié)構(gòu)體系還有很多地方不夠完善。
實體經(jīng)濟是以生產(chǎn)或制造產(chǎn)品并直接服務(wù)于生產(chǎn)或生活的經(jīng)濟活動。虛擬經(jīng)濟主要進行資本運作，也就是我們平時說的影子經(jīng)濟。我國房地產(chǎn)金融行業(yè)應(yīng)借鑒歐債危機和美國次貸危機的教訓(xùn)。始終要堅持以金融經(jīng)濟作為我國經(jīng)濟發(fā)展的杠桿，落實依靠房地產(chǎn)發(fā)展帶動其轉(zhuǎn)型升級，最終促進房地產(chǎn)健康、持續(xù)發(fā)展。
(2)實行我國雙線并行的房地產(chǎn)政策。
建議政府執(zhí)行雙線并行的房地產(chǎn)政策，困難戶、低收入群體的居住問題主要通過政府部門的保障房進行解決，而由市場經(jīng)濟來解決其他群體的住房問題。對于中等收入的家庭，政府應(yīng)調(diào)控商品市場的商品房來滿足市場需求，同時提高中產(chǎn)階級的家庭的支付能力。對于高等收入者，應(yīng)由市場根據(jù)供需平衡關(guān)系進行處理，政府可借助貨幣手段調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場供給平衡，逐步建立我國特色的商品房體系和保障性住房體系。
(3)改革房地產(chǎn)金融市場，創(chuàng)建多元化的融資渠道。
我國應(yīng)逐步建立起全方位、多層次的房地產(chǎn)金融市場，加大直接和間接融資手段。使當前直接融資和間接融資之間結(jié)構(gòu)的不合理現(xiàn)象得到徹底改變，促進證券市場的快速發(fā)展。
當前，我國房地產(chǎn)企業(yè)利用資本市場融資非常有限。主要是受到如下兩方面的影響：第一，企業(yè)由于自身實力達不到上市的條件，第二受到國家宏觀政策調(diào)控影響，監(jiān)管部門嚴格限制房地產(chǎn)企業(yè)在資本市場融資。為促進我國房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，可嘗試使用差別化政策措施，提高房地產(chǎn)融資資本比例。開拓其他的新的融資渠道，可以探討引進保險資金進入房地產(chǎn)融資行列中。
(4)完善房地產(chǎn)金融法律體系和監(jiān)管機制。
首先，應(yīng)從立法的角度上加快法制建設(shè)的進程，國家要對房地產(chǎn)融資從法律層面上進行研究與探討，通過法律來確立房地產(chǎn)金融市場的功能和利益。其次，應(yīng)形成分業(yè)監(jiān)督管理的機制，形成具有實際效能的分業(yè)監(jiān)督管理。各部門間政策的協(xié)調(diào)性應(yīng)要加強，在辦事流程上無縫對接，在政策上避免出現(xiàn)矛盾的情況和法律上的空白。最后，加強風(fēng)險控制機制的建立。一是對房地產(chǎn)的資產(chǎn)證券化的逐步構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。二是，加強對預(yù)警系統(tǒng)的風(fēng)險的監(jiān)管力度。三是，加強信息不對稱與道德風(fēng)險的監(jiān)管。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇七
摘要：隨著我國消費貸款規(guī)模的不斷擴大，這項業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險也逐步暴露出來，商業(yè)銀行應(yīng)加強對消費信貸風(fēng)險的分析與識別，以便及時采取措施，防范消費信貸風(fēng)險。
一、消費信貸中存在的風(fēng)險。
（一）借款人的信用風(fēng)險。
借款人的信用風(fēng)險是消費信貸中最主要的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為借款人的償債能力和償債意愿。個人消費信貸違約行為發(fā)生的原因主要體現(xiàn)在以下幾方面。
首先，個人消費信貸風(fēng)險主要來自借款人的收入波動和道德風(fēng)險。目前，我國尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。
其次，銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L(fēng)險增大?，F(xiàn)在，國內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費貸款方面的管理經(jīng)驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務(wù)部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享。同時貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險不能及時采取補救措施，致使消費貸款的潛在風(fēng)險增大。
最后，抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔保形同虛設(shè)。我國消費品二級市場尚處于起步階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)。
（二）個人消費信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。
首先是內(nèi)部欺詐風(fēng)險。（1）利用職務(wù)之便虛假貸款。主要表現(xiàn)為銀行內(nèi)部工作人員，利用職務(wù)之便發(fā)放虛假的個人貸款。（2）超權(quán)限放貸。銀行一般都對基層處所授予了一定額度的低風(fēng)險業(yè)務(wù)審批權(quán)，但有的基層處所負責人自行審批超審批權(quán)限的貸款。（3）質(zhì)押物虛假或無效。主要表現(xiàn)為經(jīng)辦人員由于道德方面的原因，未對質(zhì)押物的真實性、合法性進行調(diào)查，而形成的風(fēng)險。（4）受賄發(fā)放貸款。主要表現(xiàn)為銀行內(nèi)部工作人員，賄賂發(fā)放不合規(guī)定的個人貸款，而給銀行造成的損失。
其次是外部欺詐風(fēng)險。以個人住房貸款假按揭為例，假按揭行為具有以下共性特征：沒有特殊原因，滯銷樓盤忽然熱銷，樓盤售價與周圍樓盤相比明顯偏高；開發(fā)企業(yè)員工或其關(guān)聯(lián)方集中購買同一樓盤，或一人購買多套；借款人收入證明與年齡、職業(yè)不相稱；借款人對所購房屋位置、朝向、樓層、戶型、交房時間等與所購房屋密切相關(guān)的信息不甚了解；借款人首付款非自己繳付或?qū)嶋H沒有繳付；多名借款人還款賬戶內(nèi)存款很少，還款日前由同一人或同一單位進行轉(zhuǎn)賬來還款；借款人集體中斷還款。
最后是執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險。（1）制度操作失誤。（2）管理失誤。（3）缺乏法律文件。（4）任務(wù)執(zhí)行錯誤。
（三）與消費貸款相關(guān)的法律不健全。
現(xiàn)行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費信貸業(yè)務(wù)缺乏法律保障，對出現(xiàn)的問題往往無所適從。由于消費信貸業(yè)務(wù)的客戶比較分散，均是消費者個人，并且貸款金額小、筆數(shù)多，保護銀行債權(quán)的法規(guī)又不健全，特別是在個人貸款的擔保方面缺乏法律規(guī)范，風(fēng)險控制難以落實。發(fā)展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎(chǔ)，而我國個人信用制度、個人破產(chǎn)制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權(quán)法律保護的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給風(fēng)險防范造成了一定的負面影響。
二、防范消費信貸風(fēng)險的對策。
（一）建立科學(xué)的信用評價制度。
消費者的信用評價可采用等級制或得分法，應(yīng)當建立科學(xué)的信用評價系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)包括下列因素：消費者的職業(yè)狀況、收入狀況、銀行賬戶的大致數(shù)額和地點、賒賬或其他債務(wù)、付賬習(xí)慣、婚姻狀況、訴訟、交易記錄及品質(zhì)、習(xí)慣、道德等因素。還應(yīng)當確定這些因素彼此間關(guān)系及在評價系統(tǒng)中的權(quán)重等。要建立完善的公民和法人的個人誠信體系，除了銀行的相關(guān)信息外，其他方面的信息，如社保信息、稅收信息同樣是商業(yè)銀行評價客戶、防范風(fēng)險的重要指標，因此應(yīng)當早日實現(xiàn)這些非銀行數(shù)據(jù)的收集。
（二）建立銀行內(nèi)部消費信貸的風(fēng)險管理體系。
銀行內(nèi)部要建立專門機構(gòu)，具體辦理消費信貸業(yè)務(wù)，同時建立消費信貸審批委員會，作為發(fā)放消費信貸的最終決策機構(gòu)。做到審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權(quán)和責任，防范信貸風(fēng)險。從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風(fēng)險的預(yù)警機制，加強貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動態(tài)，對借款人不能按時償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑名單”要加大追討力度，并拒絕再度借貸。要進一步完善消費貸款的風(fēng)險管理制度，逐步做到在線查詢、分級審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查幾個環(huán)節(jié)明確職責，規(guī)范操作，強化稽核的再檢查和監(jiān)督。
（三）完善消費貸款的擔保制度。
消費信貸與其他貸款不同，借款人是一個個的消費者，貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的財產(chǎn)或耐用消費品。因此，在發(fā)放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。具體應(yīng)注意幾方面：首先應(yīng)完善擔保法，增加有關(guān)個人消費信貸的詳細條款；其次，應(yīng)培育規(guī)范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠迅速變現(xiàn)；第三，可考慮由政府出面組建消費信貸擔保公司，為長期消費信貸提供擔保，這也是一些西方國家發(fā)展消費信貸的成功經(jīng)驗。
（四）實行浮動貸款利率和提前償還罰息。
一是人民銀行應(yīng)加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險。同時，應(yīng)允許商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務(wù)中收取必要的手續(xù)費、服務(wù)費，以補償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務(wù)付出的成本。二是對貸款期限長、利率風(fēng)險大的住房貸款盡快實行固定利率和浮動利率并行的利率制度。固定利率是指按照事先確定的利率計算全部貸款期內(nèi)的全部利息，該利率不再做任何調(diào)整和改變。浮動利率是指在貸款合同有效期內(nèi)，只規(guī)定最初一段時間內(nèi)的利率，在合同到期后，就要根據(jù)事先約定的新利率計算方法，按照當時的市場利率重新確定下一階段貸款利率，浮動利率包括一年期、三年期、五年期等不同期限。通過消費者對兩種利率的自由選擇，增加消費者的風(fēng)險和收益意識，規(guī)范消費者和銀行之間的行為方式和業(yè)務(wù)往來。三是實施提前還款罰息制。由于消費信貸一般為長期貸款，利率變化將導(dǎo)致銀行蒙受利率損失的可能。當利率下跌時，消費者會提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會導(dǎo)致銀行喪失貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應(yīng)收取高于預(yù)定利率的罰息，彌補信貸資產(chǎn)損失。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇八
計算機犯罪一直威脅著金融計算機系統(tǒng)的安全，想要對其做好制約與防范，必須深入的研究當前階段存在的各種類型的計算機犯罪手段。其具體的表現(xiàn)為：在金融系統(tǒng)內(nèi)部，內(nèi)部設(shè)置的防范工具較為落后，防護技術(shù)的水平也相對較低，防護軟件不能及時得到更新，這就使得網(wǎng)絡(luò)黑客頻繁的入侵金融機構(gòu)的計算機網(wǎng)絡(luò);另外在計算機系統(tǒng)中，并未真正建立起全方位的、系統(tǒng)的安全管理制度，安全管理工作進行的不是很到位;最后，有時計算機系統(tǒng)內(nèi)部的操作人員與外界犯罪人員內(nèi)外串通，這樣的作案手段也是常有的?？偨Y(jié)起來，在金融計算機系統(tǒng)的犯罪案例中，其金融風(fēng)險呈現(xiàn)出隱蔽性強、破壞性大、專業(yè)水平高等特點。
2.1金融系統(tǒng)內(nèi)部人員利用自身的工作條件，違反操作規(guī)范，影響金融計算機系統(tǒng)的安全。在金融行業(yè)，有許多與銀行有關(guān)的部門，例如：審計部門、電子銀聯(lián)、以及地方財政局等、各種證券市場等，在這些部門工作的人員，有時可以通過工作上的關(guān)系，了解到一些金融機構(gòu)的秘密，在通過計算機，將資金從一賬戶轉(zhuǎn)移至另一賬戶，工作上的便利給犯罪人員有機可乘。
2.2網(wǎng)絡(luò)黑客通過高端計算機技術(shù)盜取賬戶機密，盜取資金。黑客作案屬于金融系統(tǒng)外部因素，其作案的種類大致分為三類：一種是通過信用卡的方式作案，以這樣的策略作案主要是憑借偽造出相似度較高的信用卡，然后將信用卡超出信用額度很多進行消費，最終隱藏其真實身份，為原賬戶的持有者帶來巨大的經(jīng)濟損失。另外一種作案的手段是通過網(wǎng)絡(luò)的高端技術(shù)，通過一些惡意軟件將金融機構(gòu)內(nèi)部的電子數(shù)據(jù)更改，從而達到轉(zhuǎn)移資金的目的。后者的作案手法具有較強的技術(shù)性，也更加智能化，并且其網(wǎng)絡(luò)地址經(jīng)常變更，為破案帶來極大地不便。最后一種表現(xiàn)為，有時也會出現(xiàn)金融系統(tǒng)內(nèi)部和外部聯(lián)合起來作案的現(xiàn)象，這樣的形式也是較為常見的，此種策略更加難以防范和制約。
3.1作案的專業(yè)性較強。
金融計算機系統(tǒng)犯罪相對于其他類型的犯罪，主要的區(qū)別在于其科技含量較高，具有極強的專業(yè)性。犯罪人員大多對計算機十分的了解，操作能力較強，掌握豐富的計算機方面的知識，這樣的犯罪人員將自身所學(xué)到的計算機技術(shù)，錯誤的應(yīng)用于金融計算機系統(tǒng)，利用系統(tǒng)中存在的漏洞，趁機對系統(tǒng)進行攻擊，盜用金融機構(gòu)內(nèi)部的重要電子資源，獲取密碼、轉(zhuǎn)移資金，滿足自身利益。
3.2具有極強的社會危害性。
計算機犯罪與普通的犯罪相比，蘊含的專業(yè)性更強，犯罪的內(nèi)容也比較復(fù)雜，犯罪人員主要是通過運用計算機技術(shù)，達到最終的犯罪目的。金融系統(tǒng)中所涉及的資金數(shù)額一般都較大，少則百萬，多則上億，而看似簡單的一些操作，卻能盜走巨額資金，這樣會造成金融系統(tǒng)內(nèi)部的混亂，大量的資金流失，還會導(dǎo)致其他行業(yè)受到影響，形成連帶影響，最終可能危害到很大范圍內(nèi)的經(jīng)濟穩(wěn)定，帶來無法挽回的'后果。
4.1努力增強計算機操作人員的安全防護意識。
金融計算機系統(tǒng)主要是操作人員對計算機進行有規(guī)律的操作，從而達到準確、快速的記錄和整合電子數(shù)據(jù)的目的，操作人員在整個系統(tǒng)中發(fā)揮重要作用，其專業(yè)素養(yǎng)也直接影響了計算機系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)狀況，計算機系統(tǒng)由于不同于傳統(tǒng)的手工辦公，對數(shù)據(jù)的處理是沒有任何記錄和標記的，有些年紀較輕，工作經(jīng)驗不是十分充足的操作人員，有時容易被人利用，泄露出部分系統(tǒng)的機密，這就需要相關(guān)人員，樹立起一種較強的安全防護意識，單位內(nèi)部也要定期對其進行培訓(xùn)和指導(dǎo)，從而有效提高金融從業(yè)人員的操作水平和職業(yè)素養(yǎng)，以及對信息的保密能力，增強防范意識。
若想真正實現(xiàn)對金融風(fēng)險的防范與制約，在建立起詳細的內(nèi)部工作制度的同時，還要相應(yīng)的建立監(jiān)督機制，二者的相互配合更有利于保證金融計算機系統(tǒng)的安全，所謂內(nèi)部建設(shè)主要是指金融機構(gòu)需要規(guī)定不同部門人員的具體的操作行為，嚴格禁止違規(guī)操作現(xiàn)象的出現(xiàn)，此外，還要根據(jù)實際情況的變化，隨時進行調(diào)整，與工作環(huán)境相適應(yīng)。監(jiān)督機制要配合著工作制度來展開，要對制定好的內(nèi)部制度定期檢查，設(shè)置監(jiān)督部門，監(jiān)督各個環(huán)節(jié)的操作人員的行為，同時也可以通過適當?shù)莫剳椭贫葋硗苿右?guī)范化操作的實現(xiàn)。
五、結(jié)束語。
隨著計算機技術(shù)在金融系統(tǒng)中的廣泛應(yīng)用，相應(yīng)的也帶來了一定的金融風(fēng)險，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展在改善金融系統(tǒng)工作目前狀況的同時，如果得不到正確的應(yīng)用，有時也會起到負面作用，即危害金融計算機系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)，因此，金融機構(gòu)需要從增強對計算機系統(tǒng)的安全防護意識，制定嚴密的防范和制約制度，提升計算機系統(tǒng)的防護能力等方面入手，盡可能的降低金融機構(gòu)的風(fēng)險，保證金融計算機系統(tǒng)的平穩(wěn)、高校運轉(zhuǎn)。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇九
在信息技術(shù)的推動下，為我國基層人民銀行工作帶來新的發(fā)展機遇與調(diào)整，提高基層人民銀行資金匯劃效率、業(yè)務(wù)處理質(zhì)量的同時，為基層人民銀行帶來諸多風(fēng)險問題，對基層人民銀行的發(fā)展與改革帶來一定負面影響。
1．人員因素產(chǎn)生的風(fēng)險基層人民銀行會計工作的執(zhí)行人員存在諸多的問題，尤其是縣級人民銀行的會計執(zhí)行人員，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：其一，部分會計人員未達到會計的相關(guān)要求；其二，高層會計人員較為欠缺，中低層會計人員眾多；其三，綜合性人才相對較少，多數(shù)會計人員為單一型人才，即僅具備會計專業(yè)技能或者是僅具備計算機專業(yè)技能；其四，會計人員工作積極性普遍偏低，風(fēng)險意識較為薄弱；其五，人員老齡化趨勢較為嚴重，呈現(xiàn)年齡斷層現(xiàn)象。受以上多種人員因素的影響，導(dǎo)致基層人民銀行在開展會計核算工作時出現(xiàn)道德性風(fēng)險、客觀性風(fēng)險、意識性風(fēng)險、執(zhí)行性風(fēng)險、技術(shù)性風(fēng)險等。2．系統(tǒng)因素產(chǎn)生的風(fēng)險會計核算人員對科學(xué)技術(shù)依賴性相對較強，因計算機系統(tǒng)在運行過程中出現(xiàn)某種缺漏或者問題，在會計核算中出現(xiàn)系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞等風(fēng)險性問題。其一，“系統(tǒng)失靈”，該風(fēng)險主要是因業(yè)務(wù)系統(tǒng)或者是網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，突然中斷業(yè)務(wù)處理工作，導(dǎo)致業(yè)務(wù)處理呈現(xiàn)一種混亂局面。其二，“系統(tǒng)漏洞”，該風(fēng)險主要是因系統(tǒng)存在一定的缺陷，引發(fā)會計風(fēng)險，例如轉(zhuǎn)換會計報表的各項數(shù)據(jù)能夠?qū)A(chǔ)數(shù)據(jù)進行修改，致使會計報告失真；設(shè)定資金清算時開戶單位出現(xiàn)余額不足現(xiàn)象，無法實現(xiàn)調(diào)劑工作，引發(fā)流動性風(fēng)險；系統(tǒng)版本不斷升級，舊版本備份數(shù)據(jù)實效。3．內(nèi)控因素產(chǎn)生的風(fēng)險內(nèi)部控制引發(fā)風(fēng)險，主要是因為基層人民銀行內(nèi)部控制體系缺乏完整性、一體性與全面性，管理制度落后，無法滿足現(xiàn)代化業(yè)務(wù)的實際需求；制度執(zhí)行力度有待加強，內(nèi)控制度形同虛設(shè)；監(jiān)督管理工作缺乏落實，管控效果不夠明顯。具體表現(xiàn)如下：其一，制度問題?；鶎鱼y行內(nèi)部控制度、操作規(guī)章、風(fēng)險點控制措施無法滿足現(xiàn)代化社會發(fā)展的實際要求與標準，導(dǎo)致風(fēng)險控制工作缺乏全面性、準確性與可靠性。例如，部分制度缺乏精細性，其關(guān)鍵控制點依舊停留在表面，沒有對管理工作進行整體深入；管理制度之間沒有做好銜接工作，各項管理規(guī)章呈現(xiàn)自相矛盾的.現(xiàn)象；規(guī)章制度沒有得到及時的更新與發(fā)展，無法跟隨時代發(fā)展的步伐。其二，執(zhí)行問題。制度執(zhí)行過程依然呈現(xiàn)混崗管理、替崗管理、交叉管理等現(xiàn)象，內(nèi)控制度并沒有充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用與價值。其三，管控問題。內(nèi)部控制主要涉及內(nèi)部審計、事后監(jiān)督等部門，提高會計核算的監(jiān)督力度，但在實際實施過程均屬于事后監(jiān)督。雖然計算機技術(shù)在基層人民銀行中的普及與發(fā)展，但審計手段依然比較落后。因現(xiàn)行責任追究機制不夠完善，監(jiān)督檢查工作無法全面落實，呈現(xiàn)屢查不改等問題。
1．落實會計隊伍建設(shè)工作基層人民銀行在開展管理工作時，應(yīng)提高對人才隊伍的培養(yǎng)工作與建設(shè)工作，不斷充實會計崗位的后備力量，積極迎合現(xiàn)代化社會發(fā)展中會計業(yè)務(wù)的各項需求，全面落實風(fēng)險控制工作。在基層人民銀行發(fā)展建設(shè)中，會計工作是其建設(shè)核心內(nèi)容之一，是金融風(fēng)險的直觀因素。針對我國基層銀行會計工作中所存在的道德性風(fēng)險、客觀性風(fēng)險、意識性風(fēng)險、執(zhí)行性風(fēng)險、技術(shù)性風(fēng)險等問題，需要基層人民銀行的管理人員提高對會計人力資源的管理與控制，堅持“憑證上崗”政策，確保每一位會計工作者均具備專業(yè)的職業(yè)素養(yǎng)，為基層人民銀行會計管理工作提供人力基礎(chǔ)。為擴大基層人民銀行隊伍，提高基層人民銀行人力資源質(zhì)量，基層人民銀行應(yīng)堅持“引進來”和“走出去”原則，不斷將先進的技術(shù)人才、專業(yè)人才引進基層人民銀行工作中，全面落實基層人民銀行人才建設(shè)工作，注重基層銀行之間的聯(lián)合，加強各銀行之間的溝通與交流，注重基層人民銀行會計工作者之間的競爭與合作，端正會計人員的工作態(tài)度，充分調(diào)動會計人員工作的積極性與主動性，樹立終身學(xué)習(xí)意識，不斷提高個人專業(yè)技能與職業(yè)水平，打造高素質(zhì)、高水平的綜合性人才。2．完善操作與系統(tǒng)各功能為解決會計系統(tǒng)中所存在的問題，需要不斷對跨級操作程序與系統(tǒng)功能進行完善與整合，實現(xiàn)對現(xiàn)行會計操作系統(tǒng)的優(yōu)化與更新，從根本上消除系統(tǒng)風(fēng)險。為此，基層人民銀行應(yīng)從以下四個方面入手：其一，落實印鑒驗印工作，用電子驗證方式代替手工驗證方式，將開戶單位的預(yù)留信息儲存到電腦系統(tǒng)中，利用電子信息技術(shù)對取款憑證進行驗證，核對印鑒的真假，并對核對情況進行記錄與儲存，為監(jiān)督人員提供監(jiān)督依據(jù)；其二，增加憑證號碼維護雙人復(fù)核功能，防止單人復(fù)核工作出現(xiàn)不公正的隱患問題；其三，主觀部門應(yīng)針對操作系統(tǒng)中所存在的問題進行深入查找與研究，及時發(fā)現(xiàn)問題并解決問題，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效防范；其四，增設(shè)限制重復(fù)登錄、強制簽退等動能，確保操作員能夠順利進行。除此之外，基層人民銀行需要全面落實通信網(wǎng)絡(luò)建設(shè)管理工作，實施主線路與備份線路雙線并存的運行模式，提升網(wǎng)絡(luò)通信管理的穩(wěn)定性與安全性?；鶎尤嗣胥y行在選擇通信網(wǎng)絡(luò)運行商時，主線路與備份線路分別選擇不同的網(wǎng)絡(luò)運行商。選擇好主線路運行商后應(yīng)與其簽訂長期的網(wǎng)絡(luò)通信服務(wù)協(xié)議，使運行商能夠為基層人民銀行提供長期的網(wǎng)絡(luò)通信服務(wù)，整個服務(wù)模式具有固定性與長久性；選擇好備份線路運行商后應(yīng)與其簽訂應(yīng)急通信網(wǎng)絡(luò)服務(wù)協(xié)議，當主線路供應(yīng)商的系統(tǒng)出現(xiàn)問題后能夠立即更換線路，確保基層人民銀行系統(tǒng)能夠正常運行。3．全面落實內(nèi)控管理工作為確保基層人民銀行會計風(fēng)險能夠得到有效防范與管理，需要基層人民銀行能夠從制度管理體系入手，構(gòu)建一體化、系統(tǒng)化、全面化、合理化的內(nèi)控管理制度體系，認真梳理會計規(guī)章制度，根據(jù)基層人民銀行的實際運行情況，針對會計核算工作中操作性不強，無法適應(yīng)現(xiàn)代化會計業(yè)務(wù)需求的制度進行統(tǒng)一修正與優(yōu)化，提高會計核算管理制度的執(zhí)行力度；對基層人民銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度進行規(guī)整與精簡，廢除與現(xiàn)代化會計核算工作無法協(xié)調(diào)一致的業(yè)務(wù)操作流程與規(guī)章，提高風(fēng)險防范工作的可操作性與有效性，并對散落在不同制度中的內(nèi)容進行規(guī)整與梳理，使會計管理系統(tǒng)具有科學(xué)性與合理性，并建立相應(yīng)的預(yù)警控制機制，使會計審核管理工作能夠有序開展、全面落實。
三、總結(jié)。
綜上所述，信息技術(shù)在基層人民銀行會計核算工作中的應(yīng)用，為我國基層人民銀行工作帶來新的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)，針對現(xiàn)階段基層人民銀行會計工作中所存在的多種風(fēng)險問題，需要基層人民銀行分別從人員管理、系統(tǒng)管理、內(nèi)控管理入手，全面落實會計隊伍建設(shè)工作，完善操作與系統(tǒng)各功能，對內(nèi)控管理制度進行完善與整合，從根本上消除基層人民銀行會計核算工作中所存在的風(fēng)險。
參考文獻：
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十
傳統(tǒng)的會計賬簿主要是根據(jù)審核無誤的憑證，逐筆或匯總記錄在會計賬簿上，登賬工作繁瑣復(fù)雜，易于出錯。電算化環(huán)境下會計賬簿的記錄直接取決于數(shù)據(jù)采集端口的原始單據(jù)或記賬憑證，而原始數(shù)據(jù)的采集與輸入形式已大為擴展，如人工鍵盤錄入，磁盤、光盤、u盤等磁介質(zhì)導(dǎo)入，遠程網(wǎng)絡(luò)收集與傳輸，輸入方式呈現(xiàn)出迅速、開放、多元、高效的特點。
(二)改變了數(shù)據(jù)處理方式。
在傳統(tǒng)的會計核算程序中，采用平行登記方法的總分類賬與明細分類賬的登記是一項原理簡單而核算過程繁雜的工作。實行電算化后，賬簿數(shù)據(jù)的整個處理過程分為輸入、處理、輸出三個環(huán)節(jié)，會計信息系統(tǒng)基本采用集中處理的方式，即多個子系統(tǒng)采集原始憑證信息，記賬憑證一次輸入或生成，各種賬表數(shù)據(jù)在記賬憑證分錄庫的基礎(chǔ)上派生形成。數(shù)據(jù)的運算與歸集高度依賴于計算機信息系統(tǒng)的實時操作，賬賬、賬證之間的對賬環(huán)節(jié)也不復(fù)存在，數(shù)據(jù)處理呈現(xiàn)出一體化傾向。
(三)改變了數(shù)據(jù)存儲方式。
傳統(tǒng)的會計賬簿以紙介質(zhì)存儲方式保留會計信息與管理會計信息。在計算機方式下，賬務(wù)處理子系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存儲在憑證文件、匯總文件等數(shù)據(jù)庫文件中，以電磁介質(zhì)作為會計信息的存貯載體，還可以存儲在計算機磁盤、內(nèi)存、磁帶等磁介質(zhì)與光盤等電介質(zhì)上，需要時可以通過打印機輸出紙介質(zhì)賬簿。原始數(shù)據(jù)的輸入端口、高度依存的電算化軟件系統(tǒng)、易隱藏信息的存儲介質(zhì)，成為影響電算化環(huán)境下會計賬簿風(fēng)險的'三大主要因素，這些因素不僅引起了傳統(tǒng)會計賬簿外在形式的變化，而且?guī)砹藭嬞~簿實質(zhì)性的變革。
(四)改變了數(shù)據(jù)登記方法。
傳統(tǒng)賬簿中，會計數(shù)據(jù)的登記按會計六大要素分別設(shè)置資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、費用和利潤六大賬戶，并設(shè)置總分類賬和明細分類賬。而在電算化會計賬簿中，所有賬戶都被賦于一個科目號，科目號的第一位用于標志這個會計科目的大類別，如資產(chǎn)類為1、負債類為2、權(quán)益類為3、成本類為4、損益類為5,前三位用于標志總賬的會計科目，如現(xiàn)金是101、銀行存款是102,這樣就可以方便的進行總賬、明細賬、日記賬等各種賬目的處理，實現(xiàn)數(shù)出一門(都出自憑證)，數(shù)據(jù)共享的特點?？偡诸愘~和各級所屬明細分類賬也不再是一種重復(fù)平行的關(guān)系，而演化為一次登記，逐級共享的關(guān)系。
二、電算化會計賬簿帶來的風(fēng)險。
(一)開發(fā)和設(shè)計軟件不嚴格帶來的風(fēng)險。
目前，國家對財務(wù)軟件研發(fā)環(huán)節(jié)沒有嚴格、有效的限制性法律條款制約，對財務(wù)軟件推廣環(huán)節(jié)也沒有強有力的市場準入制度保護。一方面，一些軟件企業(yè)為打開市場，追求市場占有率，滿足少數(shù)企業(yè)的不正當需要，在“反審記”、“反記賬”、“反結(jié)賬”、“修改數(shù)據(jù)庫”、“刪除操作日志”等方面為企業(yè)大開“綠燈”,為少數(shù)企業(yè)和人員違反會計法規(guī)提供了可乘之機。另一方面，在軟件研發(fā)過程中，由于研發(fā)人員考慮問題不十分全面，也給犯罪分子以可乘之機。
(二)業(yè)務(wù)操作不規(guī)范造成的風(fēng)險。
企業(yè)應(yīng)用現(xiàn)代化管理工具代替了陳舊落后、繁瑣的手工核算，但是企業(yè)管理者的管理理念沒有轉(zhuǎn)變，嚴格而科學(xué)的管理往往只停留在形式上。同時，由于國家缺乏對電算化環(huán)境下會計賬簿存儲介質(zhì)的嚴格規(guī)定，其原始性與可靠性無法得到保證，電子數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入、修改大為便捷，出現(xiàn)了“無痕跡修改”、“瞬時刪除”、“快速拼湊”等行為現(xiàn)象，極大地破壞了會計賬簿信息的原始性、真實性和完整性。濫用或盜用操作密碼進行操作的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給賬簿數(shù)據(jù)帶來了風(fēng)險。
(三)使用管理不規(guī)范帶來的風(fēng)險。
由于國家對財務(wù)軟件及其安裝環(huán)境、存貯方式都缺乏明確的規(guī)定，例如，有些企業(yè)沒有用于會計核算的專用計算機，使財務(wù)軟件與其他的應(yīng)用軟件交錯在一起，不利于會計信息的專門監(jiān)管;對計算機維護不當、操作失誤等，也給賬簿管理帶來了風(fēng)險。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，服務(wù)器是數(shù)據(jù)集中存儲介質(zhì)，也是電算會計賬簿的重要組成部分，有些企業(yè)由于種種原因，為達到某些目的，采取隱匿服務(wù)器、跨地域存放服務(wù)器、以代理形式設(shè)置服務(wù)器等方式，造成會計賬簿的不完整和數(shù)據(jù)信息風(fēng)險。
(一)加強軟件購置及開發(fā)的管理。
應(yīng)懲治財務(wù)軟件開發(fā)商的違規(guī)開發(fā)、違規(guī)推廣問題，切實保證財務(wù)軟件遵從會計及審計法律法規(guī)用戶購置系統(tǒng)軟件應(yīng)是經(jīng)過實踐應(yīng)用并被證明是安全可靠的，購置的會計應(yīng)用軟件必須是經(jīng)財政部門評審?fù)ㄟ^的并有詳細的操作說明的。單位自行開發(fā)研制會計電算化應(yīng)用軟件的必須進行全面深入的調(diào)查，科學(xué)系統(tǒng)地分析和設(shè)計，開發(fā)、研制過程一定要規(guī)范，開發(fā)、研制出的軟件必須符合財政部頒布的《會計核算軟件基本功能規(guī)范》的要求。開發(fā)、研制出的軟件在投入運行前必須經(jīng)上級有關(guān)部門的評審、鑒定，軟件的有關(guān)文檔資料必須齊全。在正式運用前應(yīng)經(jīng)過一段時間的試運轉(zhuǎn)，對相關(guān)數(shù)據(jù)進行驗證，防止研制人員由于考慮問題不全面而出現(xiàn)偏差。
(二)加強操作控制會計電算化。
操作應(yīng)嚴格遵循會計業(yè)務(wù)和處理流程進行，在會計軟件中設(shè)置防止重復(fù)操作、遺漏操作和失誤操作的控制程序，如違反操作規(guī)程和操作時間應(yīng)及時予以提示和制止。建立操作日志制度，計算機程序中應(yīng)對所有操作留有記錄，包括操作時間、操作人員姓名、操作內(nèi)容等。對日記賬和已結(jié)賬業(yè)務(wù)設(shè)置不可進行修改或逆操作程序，要修改必須通過編制記賬憑證沖正或補充登記來更正，以保證賬簿數(shù)據(jù)的完整性和真實性。
(三)加強數(shù)據(jù)輸入(出)管理電算化。
會計系統(tǒng)主要是由數(shù)據(jù)輸入、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)輸出三個部分構(gòu)成。在這些環(huán)節(jié)中，應(yīng)預(yù)測出現(xiàn)風(fēng)險的可能性，考慮系統(tǒng)設(shè)計過程中是否該在實現(xiàn)各個功能時嵌入相應(yīng)的內(nèi)部控制措施，而嵌入的內(nèi)部控制措施是否發(fā)揮作用。對于一些潛在的可預(yù)見風(fēng)險，應(yīng)考慮是否該在系統(tǒng)中采取預(yù)防措施，對不可預(yù)見風(fēng)險，應(yīng)考慮是否留有系統(tǒng)空間等，由此保證各個環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)準確有效和賬簿數(shù)據(jù)的安全完整。
(四)加大檢查監(jiān)督力度。
要健全企業(yè)內(nèi)部定期檢查監(jiān)督制度，對會計賬簿資料定期檢查，主要檢查電算化賬務(wù)處理是否正確，是否遵照會計法規(guī)行事，審核費用簽字是不是符合本單位的內(nèi)部控制要求，憑證附件是否完整等另外，計算機犯罪具有智能化、隱蔽化的特點。因此，加強網(wǎng)絡(luò)法制建設(shè)，加大網(wǎng)上執(zhí)法力度，對不法分子的不法行為進行打擊以起到震懾作用的任務(wù)勢在必行。同時還應(yīng)配備殺毒軟件，定期或不定期地查殺病毒?？傊?，在電算化會計下，賬簿風(fēng)險是客觀存在的，但只要我們正視各種風(fēng)險并認真分析，積極采取正確有效的措施進行嚴密地風(fēng)險預(yù)防，那么電算化下賬簿的風(fēng)險是完全可以控制和減少的。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇十一
摘要：隨著市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中常常面臨多種風(fēng)險，如何防范與控制商業(yè)銀行經(jīng)營管理環(huán)節(jié)中遇到的風(fēng)險成為商業(yè)銀行管理體制構(gòu)建中極為重要的部分，商業(yè)銀行風(fēng)險的出現(xiàn)會體現(xiàn)在多種方面，比如專業(yè)人員財務(wù)風(fēng)險意識淡薄，專業(yè)技能不達標、銀行缺乏健全的管理體制、資金使用缺乏安全高效的運營體制等等。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇十二
首先，商業(yè)銀行在開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的伊始要對核心企業(yè)進行全方位的審查，挑選效益好、行業(yè)前景好且規(guī)模大，具有較強影響力的企業(yè)作為核心企業(yè)，同時對供應(yīng)鏈金融內(nèi)的其他交易主體進行嚴格篩選。其次，鼓勵核心企業(yè)對其上下游的'交易企業(yè)設(shè)置獎罰措施，這樣有利于商業(yè)銀行利用核心企業(yè)的行業(yè)地位約束融資企業(yè)，降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。最后，充分利用核心企業(yè)給予上下游企業(yè)的排他性優(yōu)惠措施，有利于商業(yè)銀行實施信用捆綁技術(shù)，降低商業(yè)銀行承受的信用風(fēng)險。
3.2建立科學(xué)的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機制。
構(gòu)建科學(xué)的供應(yīng)鏈風(fēng)險預(yù)警機制可以有效對供應(yīng)鏈內(nèi)可能發(fā)生的風(fēng)險進行預(yù)測與防范，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險發(fā)生的源頭，提前對風(fēng)險源進行處理，降低供應(yīng)鏈金融風(fēng)險發(fā)生概率，具體可以從以下幾個方面實施供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機制:首先，建立科學(xué)的風(fēng)險分析機制?？茖W(xué)的風(fēng)險分析機制能夠發(fā)揮供應(yīng)鏈金融風(fēng)險信號的檢測診斷功能，通過發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融中的異常信號，應(yīng)用當代科學(xué)的風(fēng)險診斷技術(shù)對其進行分析與判斷，對風(fēng)險的大小與可能帶來的不良后果進行評估。風(fēng)險預(yù)警機制的基本辦法是將其采集的信號傳輸給供應(yīng)鏈金融預(yù)警分析系統(tǒng)，通過各項風(fēng)險指標與風(fēng)險預(yù)警的判斷模型對風(fēng)險的發(fā)展趨勢以及可能帶來的不良后果進行判斷;其次，完善風(fēng)險預(yù)警后相應(yīng)措施。通過供應(yīng)鏈金融預(yù)警信號進行分析，根據(jù)不同的風(fēng)險類別對風(fēng)險進行有效處理，將可能出現(xiàn)的損失降到最小。
3.3加強供應(yīng)鏈金融現(xiàn)金流風(fēng)險管理。
供應(yīng)鏈金融必須基于真實的貿(mào)易背景并以貿(mào)易項下利潤的實現(xiàn)與結(jié)算的控制去引導(dǎo)現(xiàn)金回流至銀行的通道，進而保證了銀行信貸資金的還款來源。因此信貸資金的?？顚Ｓ皿w現(xiàn)了現(xiàn)金流的有效管理，也是保障融資企業(yè)還款來源的核心技術(shù)之一。首先，流量管理。商業(yè)銀行對現(xiàn)金的流量管理具體地體現(xiàn)為授信額度與規(guī)模。因此，商業(yè)銀行要重點考察現(xiàn)金流量與授信企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模與支持性資產(chǎn)的匹配狀況，以及供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)內(nèi)各主體的經(jīng)營能力;其次，流向管理。商業(yè)銀行要在供應(yīng)鏈金融的具體環(huán)節(jié)通過對回流資金的時間、額度與路徑的控制，實現(xiàn)對現(xiàn)金流向的控制;最后，循環(huán)周期管理。這種管理方式要在綜合行業(yè)結(jié)算方式、平均銷售周期的基礎(chǔ)上，計算出一個完成的資金循環(huán)時間，從而保證授信企業(yè)在供應(yīng)鏈內(nèi)完成資金流與物流的循環(huán)。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十三
網(wǎng)絡(luò)金融是金融與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)全面結(jié)合的產(chǎn)物，其內(nèi)容包含網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等金融業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使咱們面臨著不同于傳統(tǒng)金融的新的金融風(fēng)險。認識網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險發(fā)生的緣由以及特色，對于于健全以及完美網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的防范以及管理機制，施展金融對于經(jīng)濟發(fā)展的良性增進作用是10分必要的。
網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險可分為兩類:基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)致使的技術(shù)風(fēng)險以及基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征致使的業(yè)務(wù)風(fēng)險。
(一)安全風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融的業(yè)務(wù)及大量風(fēng)險節(jié)制工作均是由電腦程序以及軟件系統(tǒng)完成，所以，電子信息系統(tǒng)的技術(shù)性以及管理性安全就成為網(wǎng)絡(luò)金融運行的最為首要的技術(shù)風(fēng)險。這類風(fēng)險既來自計算機系統(tǒng)停機、磁盤列陣損壞等不肯定因素，也來自網(wǎng)絡(luò)外部的數(shù)字襲擊，和計算機病毒損壞等因素。依據(jù)對于發(fā)達國家不同行業(yè)的調(diào)查，系統(tǒng)停機對于金融業(yè)釀成的損失最大。網(wǎng)上*客的襲擊流動能量正以每一年一0倍的速度增長，其可應(yīng)用網(wǎng)上的任何漏洞以及缺點非法進入主機、盜取信息、發(fā)送假冒電子郵件等。計算機網(wǎng)絡(luò)病毒可通過網(wǎng)絡(luò)進行分散與傳染，傳布速度是單機的幾10倍，1旦某個程序被沾染，則整臺機器、整個網(wǎng)絡(luò)也很快被沾染，損壞力極大。在傳統(tǒng)金融中，安全風(fēng)險可能只帶來局部損失，但在網(wǎng)絡(luò)金融中，安全風(fēng)險會致使整個網(wǎng)絡(luò)的癱瘓，是1種系統(tǒng)性風(fēng)險。
(二)技術(shù)選擇風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的展開必需選擇1種成熟的技術(shù)解決方案來支持。在技術(shù)選擇上存在著技術(shù)選擇失誤的風(fēng)險。這類風(fēng)險既來自于選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件的兼容性差致使的信息傳輸中止或者速度降低的可能，也來自于選擇了被技術(shù)變革所淘汰的技術(shù)方案，造成技術(shù)相對于后進、網(wǎng)絡(luò)過時的狀態(tài)，致使巨大的技術(shù)以及商業(yè)機會的損失。對于于傳統(tǒng)金融而言，技術(shù)選擇失誤，只是致使業(yè)務(wù)流程趨緩，業(yè)務(wù)處理本錢上升，但對于網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)而言，則可能失去全體的市場，乃至失去生存的基礎(chǔ)。
二.業(yè)務(wù)風(fēng)險。
(一)信譽風(fēng)險。這是指網(wǎng)絡(luò)金融交易者在合約到期日不完整實行其義務(wù)的風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式擁有虛擬性的特色，即網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)以及服務(wù)機構(gòu)都擁有顯著的虛擬性。網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在金融業(yè)中的利用可以實現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)立網(wǎng)絡(luò)銀行等網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)，如美國安全第1網(wǎng)絡(luò)銀行就是1個典型的網(wǎng)絡(luò)銀行。虛擬化的金融機構(gòu)可以應(yīng)用虛擬現(xiàn)實信息技術(shù)增設(shè)虛擬分支機構(gòu)或者營業(yè)網(wǎng)點，從事虛擬化的金融服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)金融中的1切業(yè)務(wù)流動，如交易信息的傳遞、支付結(jié)算等都在由電子信息形成的虛擬世界中進行。與傳統(tǒng)金融相比，金融機構(gòu)的物理結(jié)構(gòu)以及建筑的首要性大大降低。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式的虛擬性使交易、支付的`雙方互不見面，只是通過網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生聯(lián)絡(luò)，這使對于交易者的身份、交易的真實性驗證的難度加大，增大了交易者之間在身份確認、信譽評價方面的信息不對于稱，從而增大了信譽風(fēng)險。對于我國而言，網(wǎng)絡(luò)金融中的信譽風(fēng)險不但來自服務(wù)方式的虛擬性，還有社會信譽體系的不完美而致使的背約可能性。因而，在我國網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展中的信譽風(fēng)險不但有技術(shù)層面的因素，還有軌制層面的因素。我國目前的社會信譽狀態(tài)是大多數(shù)個人、企業(yè)客戶對于網(wǎng)絡(luò)銀行、電子商務(wù)采用觀望態(tài)度的1個首要緣由。
(二)活動性風(fēng)險。這是指網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)沒有足夠的資金知足客戶兌現(xiàn)電子貨泉的風(fēng)險。風(fēng)險的大小與電子貨泉的發(fā)行范圍以及余額有關(guān)。發(fā)行的范圍越大，用于結(jié)算的余額越大，發(fā)行者不能等值贖回其發(fā)行的電子貨泉或者清理資金不足的可能性越大。由于目前的電子貨泉是發(fā)行者以既有貨泉(現(xiàn)行紙幣等信譽貨泉)所代表的現(xiàn)有價值為條件發(fā)行出去的，是電子化、信息化了的交易媒介，尚不是1種獨立的貨泉。交易者收取電子貨泉后，并未終究完成支付，還需從發(fā)行電子貨泉的機構(gòu)收取實際貨泉，相應(yīng)地，電子貨泉發(fā)行者就需要知足這類活動性請求。當發(fā)行者實際貨泉貯備不足時，就會引起活動性危機?；顒有燥L(fēng)險也可由網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全因素引發(fā)。當計算機系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)通訊產(chǎn)生故障，或者病毒損壞造成支付系統(tǒng)不能正常運轉(zhuǎn)，必然會影響正常的支付行動，降低貨泉的活動性。
(三)支付以及結(jié)算風(fēng)險。因為網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式的虛擬性，金融機構(gòu)的經(jīng)營流動可突破時空局限，打破傳統(tǒng)金融的分支機構(gòu)及業(yè)務(wù)網(wǎng)點的地域限制;只需開通網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)就可能吸引至關(guān)大的客戶群體，并且能夠向客戶提供全天候、全方位的實時服務(wù)，因而，網(wǎng)絡(luò)金融有三a金融(即能在任什么時候間、任何地點，以任何方式向客戶提供服務(wù))之稱。網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)營者或者客戶通過各自的電腦終端就能隨時與世界任何1家客戶或者金融機構(gòu)辦理證券投資、保險、信貸、期貨交易等金融業(yè)務(wù)。這使網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)環(huán)境擁有很大的地域開放性，并致使網(wǎng)絡(luò)金融中支付、結(jié)算系統(tǒng)的國際化，從而大大提高了結(jié)算風(fēng)險?；陔娮踊Ц断到y(tǒng)的跨國跨地區(qū)的各類金融交易數(shù)量巨大。這樣，1個地區(qū)金融網(wǎng)絡(luò)的故障會影響全國甚至全世界金融網(wǎng)絡(luò)的正常運行以及支付結(jié)算，并會造成經(jīng)濟損失。二0世紀八0年代美國財政證券交易系統(tǒng)曾經(jīng)產(chǎn)生只能買入、不能賣出的情況，1夜就構(gòu)成二00多億美元的債務(wù)。我國也曾經(jīng)產(chǎn)生相似情況。
(四)法律風(fēng)險。這是針對于目前網(wǎng)絡(luò)金融立法相對于后進以及隱約而致使的交易風(fēng)險。目前的金融立法框架主要基于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，如銀行法、證券法、財務(wù)表露軌制等，缺乏有關(guān)網(wǎng)絡(luò)金融的配套法規(guī)，這是良多發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融的國家普遍存在的情況，我國亦然。網(wǎng)絡(luò)金融在我國還處于剛起步階段，相應(yīng)的法規(guī)還至關(guān)缺少，如在網(wǎng)絡(luò)金融市場準人、交易者的身份認證、電子合同的有效性確認等方面還沒有明確而完備的法律規(guī)范。因而，應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)提供或者接受金融服務(wù)，簽定經(jīng)濟合同就會見臨在有關(guān)權(quán)力與義務(wù)等方面的至關(guān)大的法律風(fēng)險，容易墮入不應(yīng)有的糾紛當中，結(jié)果是使交易者面對于著關(guān)于交易行動及其結(jié)果的更大的不肯定性，增大了網(wǎng)絡(luò)金融的交易費用，乃至影響網(wǎng)絡(luò)金融的健康發(fā)展。
(五)其他風(fēng)險。如市場風(fēng)險，即利率、匯率等市場價格的變動對于網(wǎng)絡(luò)金融交易者的資產(chǎn)、負債項目損益變化的影響，和金融衍生工具交易帶來的風(fēng)險等，在網(wǎng)絡(luò)金融中一樣存在。
綜上所述，網(wǎng)絡(luò)金融的各種業(yè)務(wù)風(fēng)險與傳統(tǒng)金融并沒有本色區(qū)分，但因為網(wǎng)絡(luò)金融是基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，這使患上網(wǎng)絡(luò)金融在持續(xù)、融會傳統(tǒng)金融風(fēng)險的同時，更新、擴充了傳統(tǒng)金融風(fēng)險的內(nèi)涵以及表現(xiàn)情勢。首先，網(wǎng)絡(luò)金融的技術(shù)支撐系統(tǒng)的安全風(fēng)險成為網(wǎng)絡(luò)金融最為基礎(chǔ)性的風(fēng)險，亦即它不但瓜葛到網(wǎng)絡(luò)運行的安全問題，還關(guān)乎其它風(fēng)險，如信譽風(fēng)險、活動風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險的狀態(tài);其次，網(wǎng)絡(luò)金融擁有傳統(tǒng)金融所沒有或者遠不首要的特殊風(fēng)險情勢，如技術(shù)選擇風(fēng)險;第3，因為網(wǎng)絡(luò)信息傳遞的快捷以及不受時空限制，網(wǎng)絡(luò)金融合使傳統(tǒng)金融風(fēng)險在產(chǎn)生程度以及作用規(guī)模上發(fā)生放大效應(yīng)，如市場價格波動風(fēng)險、國際金融風(fēng)險產(chǎn)生的驟然性、傳染性都增強了，危害也更大。因而，網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的監(jiān)管以及節(jié)制也就擁有不同于傳統(tǒng)金融風(fēng)險管理的手腕以及方式。
一.鼎力發(fā)展先進的、擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)。
目前我國在金融電子化業(yè)務(wù)中使用的計算機、路由器等軟、硬件系統(tǒng)大部份由國外引進，而且信息技術(shù)相對于后進，因而增大了我國網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的安全風(fēng)險以及技術(shù)選擇風(fēng)險。因而，應(yīng)鼎力發(fā)展我國先進的信息技術(shù)，提高計算機系統(tǒng)的癥結(jié)技術(shù)水平，在硬件裝備方面迅速縮小與發(fā)達國家之間的差距，提高癥結(jié)裝備的安全防御能力。我國目前的加密技術(shù)、密鑰管理技術(shù)及數(shù)字簽名技術(shù)都后進于網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的請求，因而應(yīng)鼎力開發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)，開發(fā)并具有擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)，這是防范以及減少安全風(fēng)險以及技術(shù)選擇風(fēng)險，提高網(wǎng)絡(luò)安全機能的根本性措施。
二.健全金融系統(tǒng)計算機安全管理體系。
從金融系統(tǒng)內(nèi)部組織機構(gòu)以及規(guī)章軌制建設(shè)上防范以及解除網(wǎng)絡(luò)金融安全風(fēng)險，要弄好金融系統(tǒng)計算機安全工作管理的組織機構(gòu)建設(shè)，并樹立專職管理以及專門從事防范計算機犯法的技術(shù)隊伍，落實相應(yīng)的專職組織機構(gòu)。對于現(xiàn)有的計算機安全軌制進行全面清算，樹立健全各項計算機安全管理以及防范軌制;完美業(yè)務(wù)的操作規(guī)程;加強要害崗位管理，健全內(nèi)部制約機制。
(一)法律軌制建設(shè)。我國目前已經(jīng)初步制訂關(guān)于網(wǎng)上證券交易、計算機使用安全保障等方面的法規(guī)，但還遠不能適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的請求。應(yīng)鑒戒外國經(jīng)驗，在網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的早期及時制訂以及頒布有關(guān)法律法規(guī)，如在電子交易合法性、電子商務(wù)的安全保密、制止應(yīng)用計算機犯法等方面抓緊立法，修改《合同法》、《商業(yè)銀行法》等法律條文中不合適網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的部份。雖然這可能會在必定程度上按捺網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展中的金融立異，但為網(wǎng)絡(luò)金融的規(guī)范、健康發(fā)展是必要以及值患上的。否則，在有關(guān)法律規(guī)范長時間不健全的情況下發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融合蘊蓄新的更大的金融風(fēng)險，增大調(diào)劑的本錢。
(二)社會信譽軌制建設(shè)。完美的社會信譽軌制是減少金融風(fēng)險，增進金融業(yè)規(guī)范發(fā)展的軌制保障。沒有完美的社會信譽體系，人們就會減少經(jīng)濟行動的肯定性預(yù)期，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的虛擬性會使這類不肯定性預(yù)期患上到強化，無益于網(wǎng)絡(luò)金融的正常發(fā)展，也會增大法律調(diào)理的障礙以及本錢。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)在美國患上以較快發(fā)展的1個主要緣由就是美國擁有完美的社會信譽機制。據(jù)統(tǒng)計，在發(fā)達國家，企業(yè)逾期應(yīng)收賬款占貿(mào)易總額的0.二五%~0.五%，而我國卻在五%以上。個人信譽體系在我國也基本屬于空白。因而，應(yīng)在我國鼎力培養(yǎng)社會的信譽意識，樹立客觀公正的企業(yè)、個人信譽評估體系以及電子商務(wù)身份認證體系，使“誠信”成為我國社會的道德基礎(chǔ)，以減小信譽風(fēng)險。
(三)金融軌制建設(shè)。為有效節(jié)制活動性風(fēng)險，應(yīng)該有效節(jié)制電子貨泉的發(fā)行數(shù)量，對于電子貨泉的發(fā)行主體以及電子貨泉的種類進行必要的限制。我國在肯定電子貨泉發(fā)行者時，應(yīng)該首先斟酌電子貨泉發(fā)行機構(gòu)的信譽等級，并依據(jù)其信譽等級抉擇獲取電子貨泉發(fā)行資歷、發(fā)行電子貨泉的數(shù)量、種類以及業(yè)務(wù)規(guī)模。電子貨泉發(fā)行機構(gòu)的信譽等級應(yīng)該每一年進行考查，考查的指標可以選擇資本金、已經(jīng)發(fā)行電子貨泉的數(shù)量及其余額、流通速度、外匯交易額、籌備金以及存款保險等內(nèi)容。另外，要對于發(fā)行電子貨泉的機構(gòu)，尤其是發(fā)行電子貨泉的非銀行金融機構(gòu)進行有效管理，對于其發(fā)行的電子貨泉余額請求在中央銀行存有相應(yīng)范圍的籌備金，以實現(xiàn)活動性管理的目標。如果能夠?qū)㈦娮迂浫约皞鹘y(tǒng)貨泉區(qū)別開來，分別制訂各自的籌備金率，會更有益于活動性風(fēng)險的節(jié)制。
四.樹立發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融的整體計劃以及統(tǒng)1的技術(shù)標準。
我國的金融電子化是在沒有統(tǒng)1計劃以及標準的情況下起步的。應(yīng)鑒戒發(fā)達國家的做法，依照系統(tǒng)工程的理論以及法子，依據(jù)管理信息系統(tǒng)原理，在整體計劃指點下，按必定的標準以及規(guī)范，分階段逐漸開發(fā)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)。這既有益于網(wǎng)絡(luò)金融的健康發(fā)展，也有益于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的監(jiān)管以及防范。目前我國金融系統(tǒng)電子化建設(shè)存在計劃不統(tǒng)1、商業(yè)銀行技術(shù)標準不統(tǒng)1、技術(shù)規(guī)范不統(tǒng)1、商業(yè)銀行之間使用的安全協(xié)定各不相同的問題。應(yīng)制訂金融業(yè)統(tǒng)1的技術(shù)標準。中國金融認證中心的成立為此奠定了基礎(chǔ)。確立統(tǒng)1的發(fā)展計劃以及技術(shù)標準，才有益于統(tǒng)1監(jiān)管，增強網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)的調(diào)和性，減少支付結(jié)算風(fēng)險，并有益于其它風(fēng)險的監(jiān)測。
網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)環(huán)境的開放性、交易信息傳遞的快捷性強化了國際金融風(fēng)險的傳染性。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟的發(fā)展使患上各國之間的市場屏障大大減少。各國網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)以及客戶的互相滲透以及交叉，巨額國際投契資本的活動，使國與國之間的風(fēng)險相干性日趨增強。因而，1個國家單獨進行金融風(fēng)險的節(jié)制將會事倍功半，金融監(jiān)管以及金融風(fēng)險節(jié)制的國際性調(diào)和日趨首要。為有效節(jié)制以及化解金融風(fēng)險，要樹立與國際體系中其它金融軌制相適應(yīng)的規(guī)則體系以及市場標準，并與其它國家金融監(jiān)管機構(gòu)進行必要的合作，以免金融危機的產(chǎn)生。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十四
供應(yīng)鏈金融大致可以從狹義和廣義兩個角度來分析，廣義的供應(yīng)鏈金融是供應(yīng)鏈金融資源的整合，由供應(yīng)鏈中特定的金融組織為其提供完善的解決方案。狹義的供應(yīng)鏈金融是金融機構(gòu)為上、下游提供的信貸產(chǎn)品。從金融機構(gòu)的角度來說，供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行等特定的金融機構(gòu)以供應(yīng)鏈上的真實貿(mào)易為背景，以企業(yè)經(jīng)營的貿(mào)易行為產(chǎn)生的確定的未來現(xiàn)金流為直接還款來源，并根據(jù)核心企業(yè)與相關(guān)貿(mào)對象的信用水平，為企業(yè)提供原材料采購、生產(chǎn)制造以及產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)過程中有針對性的信用增級、擔保、融資、風(fēng)險規(guī)避、結(jié)算等金融產(chǎn)品與服務(wù)。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十五
一方面，供應(yīng)鏈融資作為一種新的金融產(chǎn)品，其相關(guān)的政策、法律不盡完善。隨著供應(yīng)鏈金融的不斷充實與發(fā)展，新的金融信貸產(chǎn)品不斷推陳出新，新的信貸產(chǎn)品所涉及的市場與相關(guān)領(lǐng)域不斷廣闊，因此這些新的信貸產(chǎn)品所涉及的領(lǐng)域其法律法規(guī)往往存在空白，甚至有些地方存在著一定的矛盾，相關(guān)商業(yè)銀行一旦遇到法律糾紛，通過相關(guān)的司法程序維護自己權(quán)益就會面臨一定的困難，尤其是我國動產(chǎn)浮動抵押的相關(guān)法律制度不夠完善，動產(chǎn)浮動抵押面臨主要抵押財產(chǎn)不特定性，容易產(chǎn)生擔保物債權(quán)的不穩(wěn)定。另一方面，供應(yīng)鏈金融中應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理不完善。相關(guān)的管理機構(gòu)對應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的內(nèi)容撰寫缺乏規(guī)范性的要求，而這些將導(dǎo)致商業(yè)銀行在相應(yīng)債權(quán)到期后無法順利實現(xiàn)自身權(quán)利。
2.2信用風(fēng)險。
信用風(fēng)險也被稱作違約風(fēng)險，它是指交易對手在合同到期時未能履行其義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。信用風(fēng)險是整個供應(yīng)鏈金融中商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險之一，也是商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)流程中面臨的難題與制約供應(yīng)鏈金融發(fā)展的瓶頸之一。傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)是對單個企業(yè)作為主要考察對象，而供應(yīng)鏈金融是通過核心企業(yè)作為傳導(dǎo)，實現(xiàn)供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)、倉儲物流公司、第三方監(jiān)管和銀行多方位、多主體全面參與的有效運營模式。因此，供應(yīng)鏈金融主體的多元化也勢必造成風(fēng)險源的多元化、復(fù)雜化，而這些風(fēng)險突出的表現(xiàn)為資金引發(fā)的風(fēng)險與質(zhì)押貨物引發(fā)的風(fēng)險。在資金引發(fā)的風(fēng)險方面，一旦核心企業(yè)資金鏈條無法正常運轉(zhuǎn)，這樣風(fēng)險會迅速波及當前供應(yīng)鏈條上的各個主體，給商業(yè)銀行造成巨大損失，或者融資企業(yè)由于自身財務(wù)等問題，無法歸還信貸資金與利息都會使商業(yè)銀行遭受損失。在質(zhì)押物引發(fā)風(fēng)險的方面，由于在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)流程中，商業(yè)銀行對質(zhì)押物的管理較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有所創(chuàng)新，在整個監(jiān)管過程中，商業(yè)銀行只過于依賴第三方監(jiān)管公司，如果監(jiān)管公司對質(zhì)押物處置不當就會導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受風(fēng)險甚至重大損失。
2.3市場風(fēng)險。
所謂金融市場風(fēng)險是指由于金融市場環(huán)境的變動及不確定性造成市場商品價格大幅變動而給銀行帶來的風(fēng)險，主要分為價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險。首先，價格風(fēng)險是市場上商品價格變動所帶來的風(fēng)險。在供應(yīng)鏈金融中，企業(yè)商品流通產(chǎn)生的現(xiàn)金流是融資企業(yè)歸還商業(yè)銀行的第一還款來源，所以平穩(wěn)的市場價格是融資企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保證之一，一旦質(zhì)押物因為市場價格下跌則會導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失，進而影響商業(yè)銀行收回信貸資金及利息產(chǎn)生風(fēng)險。其次，匯率風(fēng)險是由于匯率波動繼而導(dǎo)致商業(yè)銀行的長期市值和凈收益下降的風(fēng)險，供應(yīng)鏈中，如果相關(guān)的供應(yīng)鏈主體涉及國際結(jié)算，匯率則會對融資企業(yè)及商業(yè)銀行造成一定的風(fēng)險。最后，利率風(fēng)險是指金融市場利率發(fā)生變化對商業(yè)銀行造成的損失。當前商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融融資產(chǎn)品在定價方式上仍然采取傳統(tǒng)的信貸模式下的固定利率定價方式，如果國家對當前利率進行調(diào)整，而商業(yè)銀行不能根據(jù)當前市場利率及時調(diào)整其戰(zhàn)略計劃，那么銀行只能承擔此期間因利率調(diào)整而帶來的風(fēng)險。
2.4操作風(fēng)險。
根據(jù)供應(yīng)鏈金融的特點來看，其面臨的操作風(fēng)險主要因素有信貸流程不完善、內(nèi)部因素、外部因素。首先，信貸流程不完善導(dǎo)致的風(fēng)險，由于供應(yīng)鏈融資過程較一般信貸業(yè)務(wù)流程主體眾多且流程復(fù)雜，且由于供應(yīng)鏈金融發(fā)展起步較晚，配套的業(yè)務(wù)規(guī)范、流程制度不完善，因此在操作過程中，信貸經(jīng)辦人員無據(jù)可依，進而造成操作失誤引發(fā)操作風(fēng)險;其次，內(nèi)部因素導(dǎo)致的風(fēng)險。內(nèi)部因素主要是指供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審批以及貸后監(jiān)管過程中，由于其經(jīng)驗、技能不足或者人為主觀原因產(chǎn)生瀆職、欺詐等行為而導(dǎo)致的風(fēng)險;第三，外部因素引發(fā)的風(fēng)險。外部因素主要是自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等不可抗拒的因素。這些風(fēng)險一旦涉及供應(yīng)鏈融資中的相關(guān)主體或者是質(zhì)押物，都會引發(fā)資金鏈斷裂，直接或者間接給銀行帶來風(fēng)險。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇一
針對經(jīng)濟新常態(tài)和以自貿(mào)區(qū)金融改革為代表的各項改革措施認真研判，做好事先應(yīng)對。
金融機構(gòu)應(yīng)針對經(jīng)濟新常態(tài)和各項改革措施認真研判：
一方面，對經(jīng)濟形勢下滑增速放緩可能引發(fā)的金融犯罪尤其是新型融資性犯罪以及犯罪區(qū)域變化和行業(yè)變化趨勢作深入研究并做好提前應(yīng)對。
如受融資型犯罪影響最大的銀行，可以轉(zhuǎn)變放貸策略，在加強貿(mào)易真實性審查的基礎(chǔ)上審慎把握對貿(mào)易類企業(yè)的放貸體量，加大對實體經(jīng)濟的資金支持，以促進國家經(jīng)濟健康有序發(fā)展，減少經(jīng)濟泡沫，同時降低自身信貸風(fēng)險。
另一方面，加強對自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融改革措施的研判與應(yīng)對。
國際貿(mào)易一線放開、監(jiān)管重心后移系一大新課題，目前已經(jīng)出現(xiàn)了利用虛假跨境貿(mào)易實施的犯罪，這將引發(fā)外匯統(tǒng)計失實、洗錢、逃稅和熱錢大進大出等一系列衍生問題，對此，應(yīng)當探索和建立適應(yīng)境外貿(mào)易查證的工作機制，控制和遏制虛假貿(mào)易尤其是虛假跨境貿(mào)易。
二、完善內(nèi)控機制。
提高制度防范的有效性，金融行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，且金融活動具有杠桿效應(yīng)，因此無論對于機構(gòu)內(nèi)部人員還是外部人員，都充滿誘惑，這決定了金融機構(gòu)健全內(nèi)控機制的重要性。
一方面，對于金融業(yè)務(wù)，應(yīng)當不斷增強精細化管理水平，完善產(chǎn)品設(shè)計，減少流程漏洞。
如銀行業(yè)金融機構(gòu)針對案發(fā)最多的信用卡犯罪，應(yīng)通過提升信用卡服務(wù)質(zhì)量來爭取客戶而非降低申領(lǐng)門檻一味追求發(fā)卡數(shù)量;針對貸款類犯罪假合同、假報表、假擔保等常用的犯罪手法，確立貸前盡職調(diào)查、實貸實付、動態(tài)管理等精細化措施;保險公司針對退保環(huán)節(jié)犯罪多發(fā)，實行退保金的第三方支付，減少或避免保險人員對客戶現(xiàn)金的直接接觸。
另一方面，對于防范內(nèi)部人犯罪，可以通過加大技術(shù)投入減少犯罪可能。
如針對公民信息易泄露的特點，及時在相關(guān)崗位，對儲存客戶信息的電子設(shè)備進行必要的特別保護，對客戶信息只允許在特定加密的存儲介質(zhì)上進行拷貝，存儲，禁止含有客戶資源的電腦接通外部網(wǎng)絡(luò)。
三、細化金融從業(yè)人員犯罪風(fēng)險管理和預(yù)防教育。
提升犯罪預(yù)防的專業(yè)性和針對性，從近年來金融從業(yè)人員犯罪的發(fā)案環(huán)節(jié)看，銀行、證券、保險行業(yè)的案發(fā)環(huán)節(jié)各自呈現(xiàn)出不同的業(yè)務(wù)特征。
銀行業(yè)主要表現(xiàn)為：
2、保險業(yè)則多表現(xiàn)為利用保費收繳、財險退保等直接接觸客戶保金的便利條件，直接侵占、詐騙客戶保金。
這從側(cè)面反映出金融機構(gòu)對從業(yè)人員的管理、教育仍不夠細化，建議金融機構(gòu)針對不同行業(yè)、不同機構(gòu)的不同崗位、不同人員設(shè)計更細分更有針對性的管理、教育、考核、獎懲方案，而不僅僅停留在一般的警示教育層面。
四、完善理財產(chǎn)品和互聯(lián)網(wǎng)金融的法規(guī)。
盡快出臺和完善有關(guān)理財產(chǎn)品和互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)，明確底線規(guī)則。
金融發(fā)展離不開法治的保駕護航，金融創(chuàng)新尤其需要在法治的軌道上穩(wěn)步推進。
對于互聯(lián)網(wǎng)金融等新型金融業(yè)態(tài)，立法機關(guān)或行政監(jiān)管部門應(yīng)盡快出臺有關(guān)法律法規(guī)，明確游戲規(guī)則尤其是底線規(guī)則。
對于亂象重生的理財產(chǎn)品市場，也應(yīng)通過法律法規(guī)明確界定產(chǎn)品的性質(zhì)，明晰各金融機構(gòu)在發(fā)行理財產(chǎn)品中的風(fēng)險管理、運作規(guī)程、信息披露等責任，加強對理財產(chǎn)品的銷售審查、強化監(jiān)測并建立嚴格的問責機制。
五、加強金融消費者保護。
金融犯罪尤其是涉眾型金融犯罪，往往關(guān)系到眾多金融消費者的重大經(jīng)濟利益，因此，監(jiān)管部門應(yīng)當加強消費者保護并以此為理念，引導(dǎo)金融機構(gòu)跳出狹隘的行業(yè)利益，通過提升金融服務(wù)質(zhì)量來激發(fā)消費需求。
一是構(gòu)建一個系統(tǒng)的跨金融行業(yè)的消費者培訓(xùn)和教育平臺，將典型個案、風(fēng)險提示等通過傳統(tǒng)媒體以及新媒體、自媒體等途徑進行有效傳播。
二是建立和完善多元化的糾紛解決機制，通過調(diào)解、仲裁、民事訴訟、刑事訴訟等多重救濟途徑解決金融糾紛，保護消費者權(quán)益，而不能單純訴諸于訴訟尤其是刑事訴訟途徑。
三是督促金融機構(gòu)切實貫徹“合格投資者”制度，銷售高風(fēng)險的金融產(chǎn)品時，必須衡量投資者的經(jīng)驗、知識和風(fēng)險承受能力，可以采取設(shè)立高風(fēng)險交易專門柜臺的方式進行風(fēng)險區(qū)分與提示。
六、注重監(jiān)管的政策引導(dǎo)。
進一步發(fā)揮市場的主導(dǎo)作用，我國目前的金融監(jiān)管側(cè)重點還在于準入環(huán)節(jié)，實行的是分業(yè)經(jīng)營背景下形成的機構(gòu)監(jiān)管模式，方式主要是采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場、準入退出等行政手段，并且在具體運作中呈現(xiàn)出分散和孤立等特征。
七、推動金融行業(yè)自律。
近年來，隨著發(fā)行體制改革等市場化推進以及各項基礎(chǔ)性制度的完善，我國以資本市場為代表的金融市場正從量的擴張逐漸向質(zhì)的`提升轉(zhuǎn)變，監(jiān)管部門也在不斷改進和創(chuàng)新監(jiān)管方式，這為金融行業(yè)自律組織的發(fā)展提供了有力支持。
因此，證券業(yè)等行業(yè)自律組織，應(yīng)當不斷深化自律管理工作理念，進一步處理好行政監(jiān)管與自律監(jiān)管、風(fēng)險管理與金融創(chuàng)新、維護行業(yè)利益與保護投資者權(quán)益之間的關(guān)系，逐步解決行業(yè)自律組織過去存在的自主性不強、專業(yè)性不夠、有效性不足、權(quán)威性不高等問題，推動各個金融行業(yè)形成有序競爭的發(fā)展態(tài)勢，養(yǎng)成誠信為本的行業(yè)風(fēng)尚。
八、提高金融消費者的風(fēng)險意識和法律意識。
金融犯罪，特別是非法集資案件多發(fā)的現(xiàn)狀，與當下社會公眾投資者缺少風(fēng)險意識和法律意識有一定關(guān)聯(lián)。
社會各界應(yīng)當進一步加大宣傳教育的力度，更多地使用貼近于老百姓生活的方式，借助互聯(lián)網(wǎng)等新媒體放大宣傳效果，引導(dǎo)社會公眾樹立正確的金融投資和金融消費理念，提高投資風(fēng)險意識，普及金融、法律知識。
互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪成為貪腐新動向【2】。
全國打擊和防范貪腐宣傳日即將來臨，而麗水市開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
麗水市公安局表示互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪成為麗水市貪腐新動向。
明天是全國打擊和防范貪腐宣傳日，昨天晚上，麗水市公安局經(jīng)濟偵察支隊在小轉(zhuǎn)盤開展了宣傳活動，說起貪腐總感覺離老百姓很遠，而網(wǎng)絡(luò)上的貪腐更是陌生，但一些犯罪分子卻是無孔不入，前段時間蓮都警方就偵破一起利用網(wǎng)絡(luò)平臺進行非法集資的案件。
溫州的80后小伙翁某某和楊某某等人原本在溫州從事高利放貸業(yè)務(wù)，9月份，在麗水市區(qū)壽爾福路注冊成立浙江雨滴電子商務(wù)有限公司，利用p2p平臺，發(fā)布虛假借款項目和借款人，累計非法吸收公眾存款5000多萬。
某某財富負責人翁某：好的時候在身邊調(diào)個幾百萬，七八百萬都調(diào)得動。
據(jù)警方統(tǒng)計，某某財富共吸引了565個投資賬戶，以外省居多，其中麗水地區(qū)的賬戶有30多個。
投資人也基本上是80后占主流，也有少數(shù)70后和60后。
蓮都經(jīng)偵大隊副大隊長施順鐸：在做這個東西之前，他已經(jīng)虧了很多的錢了，實際上把投資人的錢拿去填補以前的窟窿，還有個人揮霍也有一部分。
目前，犯罪嫌疑人翁某某、楊某某已被依法刑拘，民警提醒，p2p是近幾年新出現(xiàn)的一種互聯(lián)網(wǎng)上的金融形式，一些人利用這個新形式進行非法集資，投資者進行投資需警惕。
麗水市公安局經(jīng)偵支隊執(zhí)法監(jiān)督大隊副隊長吳超老百姓對于p2p平臺，不要相信單憑一個網(wǎng)站，要對這個網(wǎng)站進行走訪了解，主要有以下幾點需要注意，第一p2p網(wǎng)絡(luò)平臺資質(zhì)是否有工商登記，如果單憑一個網(wǎng)絡(luò)一個網(wǎng)站讓你進行投資，這個就需要注意，第二個出借資金的用途，第三點就資金的流向，主要是資金進入公司賬戶和私人賬戶來識別他的有效方式。
明天上午，麗水市公安局、銀行、市場監(jiān)管局等近十個部門在東苑社區(qū)開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇二
電子金融服務(wù)即金融服務(wù)的電子化，它是金融服務(wù)提供者以計算機網(wǎng)絡(luò)為技術(shù)支撐，可以在任何時間、任何地點，以任何方式從事的金融服務(wù)活動的統(tǒng)稱。
電子銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險等電子金融服務(wù)是現(xiàn)代金融呈現(xiàn)的一種主要樣態(tài)，也預(yù)示著未來金融業(yè)發(fā)展的重要走向。
與傳統(tǒng)金融服務(wù)相比，電子金融服務(wù)具有以下一些特點：一是服務(wù)方式的虛擬性。
電子金融服務(wù)不同于“面對面”的傳統(tǒng)柜臺方式，所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都是以電子的方式進行輸入、輸出和傳輸;二是運行環(huán)境的開放性。
電子金融服務(wù)是利用開放性的網(wǎng)絡(luò)作為其業(yè)務(wù)實施的環(huán)境，而開放性的網(wǎng)絡(luò)就意味著只要利用必要的設(shè)備并支付一定的費用，任何人都有可能接受其所需的金融服務(wù);三是業(yè)務(wù)處理的實時性。
電子金融服務(wù)在處理客戶指令時，基本不必經(jīng)過一個“回饋”反應(yīng)過程，無需人工介入，就使客戶指令得到立即執(zhí)行;四是時空界限的模糊性。
利用互聯(lián)網(wǎng)，金融機構(gòu)可將其業(yè)務(wù)延伸到世界的任何角落，這樣客戶就可以在世界的任何時間、任何地方，獲得同金融機構(gòu)與本地客戶同質(zhì)的服務(wù)。
二、電子金融服務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因及其種類。
同傳統(tǒng)的金融服務(wù)業(yè)一樣，電子金融服務(wù)也會存在一定的風(fēng)險，而且由于電子金融采用了與傳統(tǒng)金融不一樣的技術(shù)方式拓展和創(chuàng)新金融服務(wù)的業(yè)務(wù)與工具，因此其風(fēng)險產(chǎn)生的可能性和危害程度與傳統(tǒng)的金融服務(wù)相比則可能有過之而無不及。
究其原因，主要是由于電子金融活動本身不像傳統(tǒng)金融活動一樣只涉及金融企業(yè)與客戶雙方當事人，它還涉及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)經(jīng)營主體、通訊線路提供者、計算機軟硬件供應(yīng)商等多方當事人或相關(guān)當事人，隨之而來的各類風(fēng)險可能會突然降臨，令業(yè)界絲毫不可松懈。
加之現(xiàn)代計算機網(wǎng)絡(luò)的快速傳遞特性，會使巨額資金可以瞬間通過金融機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)從一個地方傳遞到另一個地方，大量資金突發(fā)性轉(zhuǎn)移不僅會擴大金融業(yè)務(wù)的不穩(wěn)定性和金融機構(gòu)的流動性風(fēng)險，而且可能會使局部的金融風(fēng)險瞬時蔓延和擴散到更大的空間，殃及更大范圍的金融市場。
這使得當前不少客戶對電子金融服務(wù)的安全性存在潛在的不信任感，因而信譽風(fēng)險的出現(xiàn)對電子金融服務(wù)發(fā)展的影響尤為重大。
電子金融服務(wù)風(fēng)險在表現(xiàn)形式上是多樣的，主要可分為兩類：一類是業(yè)務(wù)風(fēng)險，主要包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險。
這些風(fēng)險在傳統(tǒng)金融服務(wù)中都存在，只不過在電子金融領(lǐng)域會因網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的原因而體現(xiàn)出特有的樣態(tài)。
如對電子銀行而言，如果它將出售的電子貨幣進行投資，當客戶要求贖回電子貨幣時，因所投資的資產(chǎn)無法迅速變現(xiàn)而缺少足夠的資金來滿足償付需求，就會使電子銀行遭受流動性風(fēng)險;另一類是技術(shù)風(fēng)險，主要是指金融機構(gòu)在使用計算機、網(wǎng)絡(luò)等it相關(guān)的產(chǎn)品和技術(shù)時，所產(chǎn)生或引發(fā)的對經(jīng)營的不確定性和管理的不利因素的概稱。
伴隨著計算機信息技術(shù)，特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在金融領(lǐng)域內(nèi)廣為應(yīng)用之后，技術(shù)風(fēng)險就一直成為高懸在金融界頭上的達摩克斯之劍。
鑒于電子技術(shù)在電子金融服務(wù)領(lǐng)域所扮演的重要角色，技術(shù)風(fēng)險自然會成為電子金融服務(wù)首當其沖的風(fēng)險。
與業(yè)務(wù)風(fēng)險一樣，技術(shù)風(fēng)險同樣可以進行細分，但操作風(fēng)險是其主要的類型，主要有這樣一些具體表現(xiàn)：一是犯罪分子的非法侵入，破壞網(wǎng)絡(luò)的信息系統(tǒng);二是利用網(wǎng)絡(luò)實施金融詐騙;三是非法盜用客戶賬號，竊取商業(yè)秘密;四是系統(tǒng)設(shè)計實施和維護帶來的風(fēng)險;五是客戶操作不當帶來的風(fēng)險。
針對網(wǎng)絡(luò)技術(shù)自身的特點不難發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險來源于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在可靠性和完整性方面存在缺陷。
隨著金融服務(wù)電子化的快速發(fā)展，電子金融服務(wù)本身正在創(chuàng)造著巨大的市場需求，金融交易的規(guī)模與復(fù)雜性呈幾何級數(shù)的增加。
與傳統(tǒng)金融服務(wù)相比，在電子金融服務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險防范的重要性和艱巨性顯得尤為突出。
電子金融服務(wù)的風(fēng)險防范一方面要靠金融服務(wù)企業(yè)建立的內(nèi)部風(fēng)險管理部門實行實時監(jiān)控;另一方面也離不開外部專門機構(gòu)的監(jiān)管。
(一)電子金融服務(wù)風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)管。
1、制定恰當?shù)娘L(fēng)險管理程序。
按照業(yè)界最為熟悉的巴塞爾委員會制定的風(fēng)險管理制度，首先是評估風(fēng)險。
通過評估風(fēng)險來識別風(fēng)險、確定風(fēng)險一旦出現(xiàn)是否在可承受的能力之內(nèi);其次是管理和監(jiān)控風(fēng)險。
而在對風(fēng)險管控的過程中，系統(tǒng)測試和審計是不可或缺的要素。
系統(tǒng)測試將有助于發(fā)現(xiàn)異常情況，避免出現(xiàn)嚴重的系統(tǒng)故障或中斷，而審計為發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不足和減少風(fēng)險提供了一種重要、獨立的控制機制。
2、加強網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全管理。
它包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全規(guī)范制定與實施、系統(tǒng)安全隱患預(yù)測與防范、系統(tǒng)安全機制的建立與完善、系統(tǒng)安全程度的測定與檢查、系統(tǒng)破壞后的迅速恢復(fù)與重建。
總之，為確保網(wǎng)絡(luò)運行安全，應(yīng)建立和完善各種安全技術(shù)措施，包括密匙加密技術(shù)、數(shù)字簽名、認證中心、檢測記錄等。
3、加強對員工的內(nèi)部管理。
要加強對員工的職業(yè)道德教育，創(chuàng)造良好的職業(yè)道德風(fēng)尚。
為了防止金融服務(wù)公司內(nèi)部人員利用職務(wù)之便在網(wǎng)上非法操作造成公司損失，要明確各崗位員工的職責和權(quán)限，對于出現(xiàn)問題的崗位和重要部門的工作人員進行定期檢查。
(二)電子金融服務(wù)風(fēng)險的外部監(jiān)管。
科學(xué)合理地構(gòu)建電子金融服務(wù)風(fēng)險評級體系，是有效保障電子金融服務(wù)規(guī)避風(fēng)險的途徑和手段。
風(fēng)險評價體系的關(guān)鍵是建立量化風(fēng)險指標體系并對測評數(shù)據(jù)進行風(fēng)險監(jiān)測。
建立電子金融服務(wù)風(fēng)險等級，可以根據(jù)實際情況和嚴重程度將綜合風(fēng)險度指定為優(yōu)、良、中、差、嚴重、危險等級。
2、實行電子金融服務(wù)風(fēng)險分類、分級監(jiān)管策略。
根據(jù)電子金融服務(wù)種類的不同，設(shè)置高效率、全覆蓋的監(jiān)管機構(gòu)。
在對不同種類電子金融服務(wù)可能發(fā)生風(fēng)險的實際情況進行評估的基礎(chǔ)上，及時將預(yù)測結(jié)果和預(yù)警信號反饋給相應(yīng)監(jiān)管機構(gòu)，使其采取積極有效的措施對相關(guān)的薄弱環(huán)節(jié)和警戒點進行規(guī)范化管理，以便更好地減少、防范、規(guī)避風(fēng)險發(fā)生的可能，有效地保障電子金融服務(wù)的正常運轉(zhuǎn)。
3、建立電子金融服務(wù)風(fēng)險報告制度和預(yù)警系統(tǒng)。
金融企業(yè)危機預(yù)警問題的研究和實踐已形成比較多的成果和實施方案。
其關(guān)鍵步驟是按風(fēng)險起源、影響因素、預(yù)警指標來進行指標賦權(quán)與警情確定。
數(shù)據(jù)儲備的不足是實施金融服務(wù)風(fēng)險報告和建立預(yù)警系統(tǒng)的最大障礙。
因此，應(yīng)當注意收集風(fēng)險數(shù)據(jù)，同時加強研究和開發(fā)以實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息在物理及邏輯上同步集中的標準化綜合數(shù)據(jù)庫。
4、建立和完善電子金融服務(wù)風(fēng)險法律框架。
我國電子金融服務(wù)的發(fā)展在許多方面還不完善，對許多影響和干擾電子金融服務(wù)業(yè)務(wù)正常開展的行為的處理尚無法律依據(jù)，為了保障電子金融服務(wù)的有序運作，必須加緊建立完善的相關(guān)法律法規(guī)體系，做到有法可依。
5、加強各金融監(jiān)管部門及國際協(xié)調(diào)與合作。
電子金融服務(wù)的一個顯著特點是超國界性。
電子金融服務(wù)從產(chǎn)生伊始，就已融入了國際化的.競爭中，這也就為我們借鑒國際上對電子金融服務(wù)的監(jiān)管方法，盡快摸索出一套既適合我國國情又與國際接軌的行之有效的電子金融服務(wù)的監(jiān)管辦法提出了客觀要求。
同時，要加強各個監(jiān)管職能部門間的監(jiān)管合作，定期溝通監(jiān)管信息，共同防范電子金融服務(wù)風(fēng)險的發(fā)生以及有效應(yīng)對各種挑戰(zhàn)。
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電子金融的風(fēng)險發(fā)生機理與防范策略研究【2】。
摘要：隨著社會的不斷進步與科學(xué)技術(shù)的日新月異，電子計算機與互聯(lián)網(wǎng)等電子信息技術(shù)得到了飛速的發(fā)展，為人類的生活帶來了前所未有的新體驗，新變化。
于此同時，也給金融業(yè)帶來了巨大的變革，電子金融應(yīng)運而生，使傳統(tǒng)模式的金融業(yè)的風(fēng)險控制面臨著嚴峻的考驗。
因此為電子金融的風(fēng)險發(fā)生的機理作出科學(xué)可靠的分析，并提出有效的防范策略，是當務(wù)之急。
前言。
電子金融已然成為全世界最有競爭力和最有活力的領(lǐng)域之一。
然而隨著電子金融的風(fēng)生水起，也產(chǎn)生了新型風(fēng)險與傳統(tǒng)風(fēng)險的疊加，生成了風(fēng)險增量。
本文將以電子金融為研究對象，通過理論分析研究電子金融的風(fēng)險發(fā)生機理，同時根據(jù)研究所得的風(fēng)險發(fā)生機理，提出應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生的防范策略。
一、電子金融概述。
電子金融，是指借助計算機網(wǎng)絡(luò)，特別是互聯(lián)網(wǎng)進行的全球范圍的各種金融活動的總稱。
電子金融包括：電子證券、電子銀行、電子保險、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等等。
從本質(zhì)上說，電子金融也是電子商務(wù)的一種。
電子金融不僅僅是指以計算機為輔助開展金融業(yè)務(wù)，提高傳統(tǒng)金融的服務(wù)效率，更重要的其是以互聯(lián)網(wǎng)為載體的高度現(xiàn)代化的金融運作的模式，是由網(wǎng)絡(luò)給金融帶來創(chuàng)新更是對傳統(tǒng)金融的徹底改革。
電子金融風(fēng)險主要由微觀和宏觀兩種構(gòu)成。
二、電子金融的微觀風(fēng)險。
由于電子金融的特殊性，會產(chǎn)生基于虛擬金融服務(wù)品種而形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險，以及基于信息技術(shù)而導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險。
(一)基于虛擬金融服務(wù)帶來的特殊風(fēng)險。
1、戰(zhàn)略風(fēng)險。
戰(zhàn)略風(fēng)險指的是由于金融決策執(zhí)行不當或決策錯誤而帶來的金融機構(gòu)收益、自身存續(xù)、資本安全等方面的風(fēng)險。
2、實用性風(fēng)險。
實用性風(fēng)險指的是，由于客戶的自身條件和自身需要的不同，對電子金融機構(gòu)所提供的服務(wù)也各不相同而因此產(chǎn)生的風(fēng)險。
3、信譽風(fēng)險。
對于任何一個金融機構(gòu)特別是對于電子金融機構(gòu)來說，提供一個安全可靠的虛擬電子環(huán)境是尤為重要。
如果電子金融不能有效的為客戶提供安全可靠、及時便利的電子環(huán)境，必然會出現(xiàn)一定的負面公眾輿論，產(chǎn)生負面影響。
4、法律風(fēng)險。
電子金融的法律風(fēng)險主要來源于電子金融機構(gòu)自身違反或不遵守法律，或與電子金融相關(guān)的法律權(quán)利和義務(wù)的不確定性。
一方面目前對于電子金融缺乏相關(guān)配套的法律，另一方面由于不同的法律法規(guī)的不同，以及對責任劃分存在管轄權(quán)限的模糊性，使得跨國界的交易，會出現(xiàn)法律風(fēng)險。
(二)計算和互聯(lián)網(wǎng)帶來的技術(shù)風(fēng)險。
由于電子金融的運作依附于計算機，因此任何計算機的軟件和硬件故障都會給電子金融帶來風(fēng)險。
此外由于電子金融的交易數(shù)據(jù)儲存在計算機內(nèi)，黑客，和竊取銀行業(yè)、客戶數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)犯罪也就悄然滋生。
這些為電子金融增加了風(fēng)險。
同時網(wǎng)絡(luò)詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結(jié)。
另外計算機病毒也會造成客戶信息和交易數(shù)據(jù)的損失，危害到電子金融的安全。
此外對于一些外部的技術(shù)支持的選用會造成電子金融核心技術(shù)外露，給電子金融帶來風(fēng)險。
三、電子金融宏觀風(fēng)險。
電子金融的出現(xiàn)給中央銀行的資產(chǎn)負債規(guī)模和其獨立性帶來了威脅，同時也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎(chǔ)也受到動搖。
電子貨幣的出現(xiàn)促使很多金融機構(gòu)加入電子貨幣發(fā)行的行列，這對央行的鑄幣稅收造成嚴重的影響。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇三
我們也將其稱為違約風(fēng)險，也就是說因為某種原因，交易的一方?jīng)]有達到約定好的義務(wù)而導(dǎo)致的經(jīng)濟損失的風(fēng)險，而這種風(fēng)險我們又可以將其分為以下幾種：國家風(fēng)險;主權(quán)風(fēng)險;法律風(fēng)險;結(jié)算風(fēng)險。
利率風(fēng)險，通常是因為利率關(guān)系的變動造成損失所帶來的風(fēng)險?；铒L(fēng)險。在金融行業(yè)中，在社會經(jīng)濟活動中，商品可以被用來買賣，在這個買賣的過程中，由于價格的變動，就會出現(xiàn)基差，我們就把這個時候所出現(xiàn)的風(fēng)險稱之為基差風(fēng)險。收益率曲線風(fēng)險，由于經(jīng)濟價值的變動，會導(dǎo)致收益忽高忽低，這個時候就會產(chǎn)生一定的風(fēng)險，我們把這種風(fēng)險稱之為收益率曲線風(fēng)險。匯率風(fēng)險，就是我們平常所說的外匯風(fēng)險，是指存在于全球范圍內(nèi)兩國或多國之間經(jīng)濟貿(mào)易往來時的一種風(fēng)險。
金融資產(chǎn)和資本或者不動產(chǎn)的變動，會導(dǎo)致自身經(jīng)濟主體受到經(jīng)濟損失，這是一種不可估量的風(fēng)險，我們就把這種那個風(fēng)險稱為流動風(fēng)險。常被稱為壓垮駱駝的最后一根稻草。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇四
房地產(chǎn)是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱，對國民經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的促進作用。但是，房地產(chǎn)的投資周期較長，規(guī)模較大，房價較高，需要金融行業(yè)的資金支持。且在金融行業(yè)中，商業(yè)銀行信貸資金是房地產(chǎn)企業(yè)的重要資金來源。然而，房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展伴隨著較高的金融風(fēng)險，銀行信貸風(fēng)險和其他方式的融資風(fēng)險都會導(dǎo)致房地產(chǎn)行業(yè)面臨金融風(fēng)險。在這種情況下，房地產(chǎn)金融風(fēng)險受到房地產(chǎn)企業(yè)和社會各領(lǐng)域的關(guān)注。房地產(chǎn)企業(yè)以及政府相關(guān)部門積極研究房地產(chǎn)金融風(fēng)險的抑制方法。探索抑制我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險的建議，不僅能降低房地產(chǎn)金融風(fēng)險，促進房地產(chǎn)行業(yè)健康發(fā)展，且對整個國民經(jīng)濟的發(fā)展有著深刻意義。
1.1銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險。
首先，銀行房地產(chǎn)信貸集中度較大。房地產(chǎn)對銀行的回報率較高，很多商業(yè)銀行都愿意向房地產(chǎn)企業(yè)貸款。在這種情況下，銀行房地產(chǎn)信貸隨著房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展而不斷增加。但是，我國中央銀行缺乏對商業(yè)銀行信貸的有效制約，沒有對房地產(chǎn)市場進行科學(xué)的指導(dǎo)與監(jiān)管，導(dǎo)致房地產(chǎn)信貸隨著房地產(chǎn)市場的發(fā)展而出現(xiàn)非理性增長的現(xiàn)象，進而引起房地產(chǎn)泡沫膨脹，加大了房地產(chǎn)信貸風(fēng)險。其次，不良房地產(chǎn)貸款會影響房地產(chǎn)信貸安全，給金融機構(gòu)帶來嚴重的資金損失。具體來說，如果房地產(chǎn)信貸資金被房地產(chǎn)企業(yè)套牢，那么金融機構(gòu)會產(chǎn)生優(yōu)良資產(chǎn)，導(dǎo)致優(yōu)良資產(chǎn)的獲利能力較小，無法滿足客戶的資金需求，進而產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險。再次，土地儲備貸款存在著較大的隱性風(fēng)險。隨著我國土地儲備制度的實施，政府部門壟斷了土地的使用權(quán)，土地拍賣所得成為了政府部門財政收入的重要來源。但土地儲備貸款也存在一定的風(fēng)險，盲目收購大量土地而不考慮市場需求會導(dǎo)致土地無法賣出，貸款難以償還，進而引發(fā)信貸風(fēng)險。最后，房地產(chǎn)開發(fā)存在著較大的貸款風(fēng)險?，F(xiàn)階段，我國房地產(chǎn)開發(fā)的負債率高居不下，維持在70%以上，遠遠超過了國際上規(guī)定的企業(yè)資產(chǎn)負債率。且很多房地產(chǎn)企業(yè)的開發(fā)質(zhì)量不高，經(jīng)營難度逐漸加大，信貸風(fēng)險逐漸上升。
1.2其他房地產(chǎn)融資方式風(fēng)險。
房地產(chǎn)企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展的過程中，會將信貸風(fēng)險通過增發(fā)配股等方式轉(zhuǎn)嫁到股票投資者身上。但是，如果房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營出現(xiàn)問題，將會嚴重影響股市的健康發(fā)展。另外，由于房地產(chǎn)項目的風(fēng)險較高，資金用量較大，我國的企業(yè)債券市場機制不完善，很多房地產(chǎn)企業(yè)無法按期償還債券，進而產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險。
首先，房地產(chǎn)投資與房價成正比，房地產(chǎn)投資越大，房價越高。且房價上漲會帶動房地產(chǎn)投資。但是，我國現(xiàn)階段的房地產(chǎn)市場供求不平衡，房地產(chǎn)總供給遠遠低于房地產(chǎn)的需求量。其次，金融過度支持極大的推動了房地產(chǎn)價格的上漲，而銀行信貸資金的數(shù)量直接影響著房地產(chǎn)行業(yè)的資金鏈條，如果銀行信貸資金出現(xiàn)問題將會使房地產(chǎn)企業(yè)面臨嚴重的資金風(fēng)險。再次，宏觀經(jīng)濟的發(fā)展也會影響到房價。這是因為，在人們收入水平不斷提高的情況下，居民消費能力和投資需求不斷上漲，住房需求也不斷增長，導(dǎo)致房價不斷上漲。并且房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會根據(jù)居民的住房需求不斷加大房地產(chǎn)投資，資金風(fēng)險也會隨之增加。
3.1抑制過度投機投資。
首先，政府應(yīng)加強重視房地產(chǎn)市場供不應(yīng)求的現(xiàn)象，積極運用信貸政策、稅收政策等，抑制房地產(chǎn)企業(yè)的投資性需求，進而達到抑制房價的目的。因此，政府應(yīng)對購買第二套和第三套方的消費者采取政策限制，避免投機性炒房。對于在短期內(nèi)頻繁倒賣住房的消費者和投資者，政府應(yīng)采取相應(yīng)的稅收政策，提高稅率。另外，對于房屋空置問題，國家應(yīng)積極實施房屋空置稅，提高投機炒房者的投機成本，減少投機炒房的現(xiàn)象。
3.2落實存款保險制度。
存款保險資金主要指金融機構(gòu)在投保時繳納的保費，落實存款保險制度能夠保障存款人的利益，避免商業(yè)銀行出現(xiàn)存款擠兌現(xiàn)象。并且存款保險制度能夠加強對風(fēng)險的控制，抑制房地產(chǎn)金融風(fēng)險的擴散，進而保持房地產(chǎn)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。另外，國家相關(guān)部門應(yīng)成立金融資產(chǎn)管理工作，對各金融機構(gòu)的資金管理進行監(jiān)督，降低金融風(fēng)險。
3.3銀行積極控制信用風(fēng)險。
首先，我國應(yīng)積極實施個人征信制度，根據(jù)個人的信用卡、消費信貸等狀況對消費者的信用程度進行評估，建立個人信用檔案。銀行應(yīng)在保證客戶信息安全的前提下建立征信信息共享平臺，在全國范圍內(nèi)共享個人信用信息。另外，政府應(yīng)積極加快法律體系建設(shè)，出臺相關(guān)的征信制度法律規(guī)定，為個人征信制度提供立法保障。其次，我國應(yīng)積極完善房地產(chǎn)開發(fā)商的征信制度，對泛地產(chǎn)開發(fā)商的信用狀況進行評價，并根據(jù)房地產(chǎn)開發(fā)商的信用狀況制定相關(guān)的貸款標準，對信用良好的房地產(chǎn)企業(yè)可以予以貸款優(yōu)惠，而對于信用較差的房地產(chǎn)企業(yè)，銀行可以限制這些企業(yè)的貸款，避免信貸風(fēng)險。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇五
中國金融組織創(chuàng)新的發(fā)展過程，是在中央政府主導(dǎo)下推動的，主要由中央銀行組織實施，為完善中國人民銀行職能，為使中央銀行的組織機構(gòu)設(shè)置適應(yīng)金融發(fā)展和金融市場化的要求而逐步推進的。
其中股份制商業(yè)銀行和非金融機構(gòu)以及金融控股公司的涌現(xiàn)代表著中國金融組織創(chuàng)新的重要方面，形成了一個以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)，國有商業(yè)銀行和其他多種類型的金融機構(gòu)并存的金融組織體系，這一體系為建立向市場轉(zhuǎn)軌的金融制度提供了必要的組織保證。
1.2金融業(yè)務(wù)和工具創(chuàng)新。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇六
關(guān)于我國的房地產(chǎn)金融，仍然存在著一些相關(guān)問題，那我們應(yīng)該采取什么政策呢，下面讓我們一起來看看這篇論文吧。
房地產(chǎn)業(yè)作為一個資金密集型行業(yè)，對金融有很強的依賴性。與房地產(chǎn)相聯(lián)系的房地產(chǎn)金融是指在房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)、經(jīng)營、流通和消費過程中，通過貨幣流通和信用渠道所進行的籌資、融資及相關(guān)金融服務(wù)的的總稱。
摘要：房地產(chǎn)業(yè)與房地產(chǎn)金融存在息息相關(guān)、相互影響，目前我國房地產(chǎn)業(yè)正處在轉(zhuǎn)型升級階段，正由以往的粗放型的經(jīng)營模式逐步轉(zhuǎn)移到精細化管理模式。房地產(chǎn)金融是促進我國房地產(chǎn)發(fā)展的重要支柱，因此同樣也隨著房地產(chǎn)一起進入改革創(chuàng)新之路。論文研究了我國房地產(chǎn)金融發(fā)展過程中存在的主要問題，并為了解決我國房地產(chǎn)金融的發(fā)展過程中存在的問題，提出了相關(guān)對策與建議。
關(guān)鍵詞：地產(chǎn)金融金融風(fēng)險金融體系。
我國房地產(chǎn)金融發(fā)展主要是因住房改革制度的需要。總體來說，沒有具有長遠、長效的`機制和具有實際指導(dǎo)作用的戰(zhàn)略性目標，該這種僅相當于臨時的、短期的種應(yīng)急救援措施。目前，我國尚未形成卓有成效的房地產(chǎn)金融監(jiān)管政策，形成了一管就死、一放就亂的亂象現(xiàn)狀。
(2)風(fēng)險集中一級市場，二級市場發(fā)展緩慢。
在我國房地產(chǎn)金融一級市場，房地產(chǎn)開發(fā)商以及消費者主要依靠信貸資金。而對房地金融市場來說，目前，我國房地產(chǎn)金融行業(yè)體系只有銀行才有能力支撐起來，我國的房地產(chǎn)二級市場的規(guī)模暫時還未成形，導(dǎo)致了在我國房地產(chǎn)二級市場當中，銀行面臨著住房抵押貸款在暫時無法拋售出去，使得銀行的金融風(fēng)險可控度不斷在降低。
我國政府對房地產(chǎn)金融市場當中的二級市場還在進行摸索。12月15日，建設(shè)銀行發(fā)行了30.17億元外針對個人住房抵押貸款后，就暫沒有發(fā)現(xiàn)其他銀行發(fā)行類似的新產(chǎn)品。因而二級市場的融資擔保嚴重缺乏有效機制，阻礙了房地產(chǎn)的融資渠道，二級市場中的資本的流動性無法得到提高，加重了一級市場的風(fēng)險程度。
(3)尚未形成專業(yè)且獨立、有效的房地產(chǎn)金融服務(wù)支持體系。
目前我國有不少政府部門從不同角度上，各自的職能上對房地產(chǎn)進行監(jiān)管，如住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、銀監(jiān)局、保監(jiān)局等。多部門的監(jiān)管模式，其應(yīng)變市場的能力滯后，監(jiān)管體系效率十分低下。另外，我國房地產(chǎn)金融支持體系大部分是非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu)，專業(yè)性住房金融機構(gòu)和能對住房融資評級、擔保和保險等獨立機構(gòu)嚴重缺乏。與美國、歐洲等成熟的房地產(chǎn)金融市場比較起來，我國房地產(chǎn)金融體系和組織結(jié)構(gòu)體系還有很多地方不夠完善。
實體經(jīng)濟是以生產(chǎn)或制造產(chǎn)品并直接服務(wù)于生產(chǎn)或生活的經(jīng)濟活動。虛擬經(jīng)濟主要進行資本運作，也就是我們平時說的影子經(jīng)濟。我國房地產(chǎn)金融行業(yè)應(yīng)借鑒歐債危機和美國次貸危機的教訓(xùn)。始終要堅持以金融經(jīng)濟作為我國經(jīng)濟發(fā)展的杠桿，落實依靠房地產(chǎn)發(fā)展帶動其轉(zhuǎn)型升級，最終促進房地產(chǎn)健康、持續(xù)發(fā)展。
(2)實行我國雙線并行的房地產(chǎn)政策。
建議政府執(zhí)行雙線并行的房地產(chǎn)政策，困難戶、低收入群體的居住問題主要通過政府部門的保障房進行解決，而由市場經(jīng)濟來解決其他群體的住房問題。對于中等收入的家庭，政府應(yīng)調(diào)控商品市場的商品房來滿足市場需求，同時提高中產(chǎn)階級的家庭的支付能力。對于高等收入者，應(yīng)由市場根據(jù)供需平衡關(guān)系進行處理，政府可借助貨幣手段調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場供給平衡，逐步建立我國特色的商品房體系和保障性住房體系。
(3)改革房地產(chǎn)金融市場，創(chuàng)建多元化的融資渠道。
我國應(yīng)逐步建立起全方位、多層次的房地產(chǎn)金融市場，加大直接和間接融資手段。使當前直接融資和間接融資之間結(jié)構(gòu)的不合理現(xiàn)象得到徹底改變，促進證券市場的快速發(fā)展。
當前，我國房地產(chǎn)企業(yè)利用資本市場融資非常有限。主要是受到如下兩方面的影響：第一，企業(yè)由于自身實力達不到上市的條件，第二受到國家宏觀政策調(diào)控影響，監(jiān)管部門嚴格限制房地產(chǎn)企業(yè)在資本市場融資。為促進我國房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，可嘗試使用差別化政策措施，提高房地產(chǎn)融資資本比例。開拓其他的新的融資渠道，可以探討引進保險資金進入房地產(chǎn)融資行列中。
(4)完善房地產(chǎn)金融法律體系和監(jiān)管機制。
首先，應(yīng)從立法的角度上加快法制建設(shè)的進程，國家要對房地產(chǎn)融資從法律層面上進行研究與探討，通過法律來確立房地產(chǎn)金融市場的功能和利益。其次，應(yīng)形成分業(yè)監(jiān)督管理的機制，形成具有實際效能的分業(yè)監(jiān)督管理。各部門間政策的協(xié)調(diào)性應(yīng)要加強，在辦事流程上無縫對接，在政策上避免出現(xiàn)矛盾的情況和法律上的空白。最后，加強風(fēng)險控制機制的建立。一是對房地產(chǎn)的資產(chǎn)證券化的逐步構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。二是，加強對預(yù)警系統(tǒng)的風(fēng)險的監(jiān)管力度。三是，加強信息不對稱與道德風(fēng)險的監(jiān)管。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇七
摘要：隨著我國消費貸款規(guī)模的不斷擴大，這項業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險也逐步暴露出來，商業(yè)銀行應(yīng)加強對消費信貸風(fēng)險的分析與識別，以便及時采取措施，防范消費信貸風(fēng)險。
一、消費信貸中存在的風(fēng)險。
（一）借款人的信用風(fēng)險。
借款人的信用風(fēng)險是消費信貸中最主要的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為借款人的償債能力和償債意愿。個人消費信貸違約行為發(fā)生的原因主要體現(xiàn)在以下幾方面。
首先，個人消費信貸風(fēng)險主要來自借款人的收入波動和道德風(fēng)險。目前，我國尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。
其次，銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L(fēng)險增大?，F(xiàn)在，國內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費貸款方面的管理經(jīng)驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務(wù)部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享。同時貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險不能及時采取補救措施，致使消費貸款的潛在風(fēng)險增大。
最后，抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔保形同虛設(shè)。我國消費品二級市場尚處于起步階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)。
（二）個人消費信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。
首先是內(nèi)部欺詐風(fēng)險。（1）利用職務(wù)之便虛假貸款。主要表現(xiàn)為銀行內(nèi)部工作人員，利用職務(wù)之便發(fā)放虛假的個人貸款。（2）超權(quán)限放貸。銀行一般都對基層處所授予了一定額度的低風(fēng)險業(yè)務(wù)審批權(quán)，但有的基層處所負責人自行審批超審批權(quán)限的貸款。（3）質(zhì)押物虛假或無效。主要表現(xiàn)為經(jīng)辦人員由于道德方面的原因，未對質(zhì)押物的真實性、合法性進行調(diào)查，而形成的風(fēng)險。（4）受賄發(fā)放貸款。主要表現(xiàn)為銀行內(nèi)部工作人員，賄賂發(fā)放不合規(guī)定的個人貸款，而給銀行造成的損失。
其次是外部欺詐風(fēng)險。以個人住房貸款假按揭為例，假按揭行為具有以下共性特征：沒有特殊原因，滯銷樓盤忽然熱銷，樓盤售價與周圍樓盤相比明顯偏高；開發(fā)企業(yè)員工或其關(guān)聯(lián)方集中購買同一樓盤，或一人購買多套；借款人收入證明與年齡、職業(yè)不相稱；借款人對所購房屋位置、朝向、樓層、戶型、交房時間等與所購房屋密切相關(guān)的信息不甚了解；借款人首付款非自己繳付或?qū)嶋H沒有繳付；多名借款人還款賬戶內(nèi)存款很少，還款日前由同一人或同一單位進行轉(zhuǎn)賬來還款；借款人集體中斷還款。
最后是執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險。（1）制度操作失誤。（2）管理失誤。（3）缺乏法律文件。（4）任務(wù)執(zhí)行錯誤。
（三）與消費貸款相關(guān)的法律不健全。
現(xiàn)行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費信貸業(yè)務(wù)缺乏法律保障，對出現(xiàn)的問題往往無所適從。由于消費信貸業(yè)務(wù)的客戶比較分散，均是消費者個人，并且貸款金額小、筆數(shù)多，保護銀行債權(quán)的法規(guī)又不健全，特別是在個人貸款的擔保方面缺乏法律規(guī)范，風(fēng)險控制難以落實。發(fā)展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎(chǔ)，而我國個人信用制度、個人破產(chǎn)制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權(quán)法律保護的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給風(fēng)險防范造成了一定的負面影響。
二、防范消費信貸風(fēng)險的對策。
（一）建立科學(xué)的信用評價制度。
消費者的信用評價可采用等級制或得分法，應(yīng)當建立科學(xué)的信用評價系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)包括下列因素：消費者的職業(yè)狀況、收入狀況、銀行賬戶的大致數(shù)額和地點、賒賬或其他債務(wù)、付賬習(xí)慣、婚姻狀況、訴訟、交易記錄及品質(zhì)、習(xí)慣、道德等因素。還應(yīng)當確定這些因素彼此間關(guān)系及在評價系統(tǒng)中的權(quán)重等。要建立完善的公民和法人的個人誠信體系，除了銀行的相關(guān)信息外，其他方面的信息，如社保信息、稅收信息同樣是商業(yè)銀行評價客戶、防范風(fēng)險的重要指標，因此應(yīng)當早日實現(xiàn)這些非銀行數(shù)據(jù)的收集。
（二）建立銀行內(nèi)部消費信貸的風(fēng)險管理體系。
銀行內(nèi)部要建立專門機構(gòu)，具體辦理消費信貸業(yè)務(wù)，同時建立消費信貸審批委員會，作為發(fā)放消費信貸的最終決策機構(gòu)。做到審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權(quán)和責任，防范信貸風(fēng)險。從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風(fēng)險的預(yù)警機制，加強貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動態(tài)，對借款人不能按時償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑名單”要加大追討力度，并拒絕再度借貸。要進一步完善消費貸款的風(fēng)險管理制度，逐步做到在線查詢、分級審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查幾個環(huán)節(jié)明確職責，規(guī)范操作，強化稽核的再檢查和監(jiān)督。
（三）完善消費貸款的擔保制度。
消費信貸與其他貸款不同，借款人是一個個的消費者，貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的財產(chǎn)或耐用消費品。因此，在發(fā)放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。具體應(yīng)注意幾方面：首先應(yīng)完善擔保法，增加有關(guān)個人消費信貸的詳細條款；其次，應(yīng)培育規(guī)范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠迅速變現(xiàn)；第三，可考慮由政府出面組建消費信貸擔保公司，為長期消費信貸提供擔保，這也是一些西方國家發(fā)展消費信貸的成功經(jīng)驗。
（四）實行浮動貸款利率和提前償還罰息。
一是人民銀行應(yīng)加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險。同時，應(yīng)允許商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務(wù)中收取必要的手續(xù)費、服務(wù)費，以補償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務(wù)付出的成本。二是對貸款期限長、利率風(fēng)險大的住房貸款盡快實行固定利率和浮動利率并行的利率制度。固定利率是指按照事先確定的利率計算全部貸款期內(nèi)的全部利息，該利率不再做任何調(diào)整和改變。浮動利率是指在貸款合同有效期內(nèi)，只規(guī)定最初一段時間內(nèi)的利率，在合同到期后，就要根據(jù)事先約定的新利率計算方法，按照當時的市場利率重新確定下一階段貸款利率，浮動利率包括一年期、三年期、五年期等不同期限。通過消費者對兩種利率的自由選擇，增加消費者的風(fēng)險和收益意識，規(guī)范消費者和銀行之間的行為方式和業(yè)務(wù)往來。三是實施提前還款罰息制。由于消費信貸一般為長期貸款，利率變化將導(dǎo)致銀行蒙受利率損失的可能。當利率下跌時，消費者會提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會導(dǎo)致銀行喪失貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應(yīng)收取高于預(yù)定利率的罰息，彌補信貸資產(chǎn)損失。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇八
計算機犯罪一直威脅著金融計算機系統(tǒng)的安全，想要對其做好制約與防范，必須深入的研究當前階段存在的各種類型的計算機犯罪手段。其具體的表現(xiàn)為：在金融系統(tǒng)內(nèi)部，內(nèi)部設(shè)置的防范工具較為落后，防護技術(shù)的水平也相對較低，防護軟件不能及時得到更新，這就使得網(wǎng)絡(luò)黑客頻繁的入侵金融機構(gòu)的計算機網(wǎng)絡(luò);另外在計算機系統(tǒng)中，并未真正建立起全方位的、系統(tǒng)的安全管理制度，安全管理工作進行的不是很到位;最后，有時計算機系統(tǒng)內(nèi)部的操作人員與外界犯罪人員內(nèi)外串通，這樣的作案手段也是常有的?？偨Y(jié)起來，在金融計算機系統(tǒng)的犯罪案例中，其金融風(fēng)險呈現(xiàn)出隱蔽性強、破壞性大、專業(yè)水平高等特點。
2.1金融系統(tǒng)內(nèi)部人員利用自身的工作條件，違反操作規(guī)范，影響金融計算機系統(tǒng)的安全。在金融行業(yè)，有許多與銀行有關(guān)的部門，例如：審計部門、電子銀聯(lián)、以及地方財政局等、各種證券市場等，在這些部門工作的人員，有時可以通過工作上的關(guān)系，了解到一些金融機構(gòu)的秘密，在通過計算機，將資金從一賬戶轉(zhuǎn)移至另一賬戶，工作上的便利給犯罪人員有機可乘。
2.2網(wǎng)絡(luò)黑客通過高端計算機技術(shù)盜取賬戶機密，盜取資金。黑客作案屬于金融系統(tǒng)外部因素，其作案的種類大致分為三類：一種是通過信用卡的方式作案，以這樣的策略作案主要是憑借偽造出相似度較高的信用卡，然后將信用卡超出信用額度很多進行消費，最終隱藏其真實身份，為原賬戶的持有者帶來巨大的經(jīng)濟損失。另外一種作案的手段是通過網(wǎng)絡(luò)的高端技術(shù)，通過一些惡意軟件將金融機構(gòu)內(nèi)部的電子數(shù)據(jù)更改，從而達到轉(zhuǎn)移資金的目的。后者的作案手法具有較強的技術(shù)性，也更加智能化，并且其網(wǎng)絡(luò)地址經(jīng)常變更，為破案帶來極大地不便。最后一種表現(xiàn)為，有時也會出現(xiàn)金融系統(tǒng)內(nèi)部和外部聯(lián)合起來作案的現(xiàn)象，這樣的形式也是較為常見的，此種策略更加難以防范和制約。
3.1作案的專業(yè)性較強。
金融計算機系統(tǒng)犯罪相對于其他類型的犯罪，主要的區(qū)別在于其科技含量較高，具有極強的專業(yè)性。犯罪人員大多對計算機十分的了解，操作能力較強，掌握豐富的計算機方面的知識，這樣的犯罪人員將自身所學(xué)到的計算機技術(shù)，錯誤的應(yīng)用于金融計算機系統(tǒng)，利用系統(tǒng)中存在的漏洞，趁機對系統(tǒng)進行攻擊，盜用金融機構(gòu)內(nèi)部的重要電子資源，獲取密碼、轉(zhuǎn)移資金，滿足自身利益。
3.2具有極強的社會危害性。
計算機犯罪與普通的犯罪相比，蘊含的專業(yè)性更強，犯罪的內(nèi)容也比較復(fù)雜，犯罪人員主要是通過運用計算機技術(shù)，達到最終的犯罪目的。金融系統(tǒng)中所涉及的資金數(shù)額一般都較大，少則百萬，多則上億，而看似簡單的一些操作，卻能盜走巨額資金，這樣會造成金融系統(tǒng)內(nèi)部的混亂，大量的資金流失，還會導(dǎo)致其他行業(yè)受到影響，形成連帶影響，最終可能危害到很大范圍內(nèi)的經(jīng)濟穩(wěn)定，帶來無法挽回的'后果。
4.1努力增強計算機操作人員的安全防護意識。
金融計算機系統(tǒng)主要是操作人員對計算機進行有規(guī)律的操作，從而達到準確、快速的記錄和整合電子數(shù)據(jù)的目的，操作人員在整個系統(tǒng)中發(fā)揮重要作用，其專業(yè)素養(yǎng)也直接影響了計算機系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)狀況，計算機系統(tǒng)由于不同于傳統(tǒng)的手工辦公，對數(shù)據(jù)的處理是沒有任何記錄和標記的，有些年紀較輕，工作經(jīng)驗不是十分充足的操作人員，有時容易被人利用，泄露出部分系統(tǒng)的機密，這就需要相關(guān)人員，樹立起一種較強的安全防護意識，單位內(nèi)部也要定期對其進行培訓(xùn)和指導(dǎo)，從而有效提高金融從業(yè)人員的操作水平和職業(yè)素養(yǎng)，以及對信息的保密能力，增強防范意識。
若想真正實現(xiàn)對金融風(fēng)險的防范與制約，在建立起詳細的內(nèi)部工作制度的同時，還要相應(yīng)的建立監(jiān)督機制，二者的相互配合更有利于保證金融計算機系統(tǒng)的安全，所謂內(nèi)部建設(shè)主要是指金融機構(gòu)需要規(guī)定不同部門人員的具體的操作行為，嚴格禁止違規(guī)操作現(xiàn)象的出現(xiàn)，此外，還要根據(jù)實際情況的變化，隨時進行調(diào)整，與工作環(huán)境相適應(yīng)。監(jiān)督機制要配合著工作制度來展開，要對制定好的內(nèi)部制度定期檢查，設(shè)置監(jiān)督部門，監(jiān)督各個環(huán)節(jié)的操作人員的行為，同時也可以通過適當?shù)莫剳椭贫葋硗苿右?guī)范化操作的實現(xiàn)。
五、結(jié)束語。
隨著計算機技術(shù)在金融系統(tǒng)中的廣泛應(yīng)用，相應(yīng)的也帶來了一定的金融風(fēng)險，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展在改善金融系統(tǒng)工作目前狀況的同時，如果得不到正確的應(yīng)用，有時也會起到負面作用，即危害金融計算機系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)，因此，金融機構(gòu)需要從增強對計算機系統(tǒng)的安全防護意識，制定嚴密的防范和制約制度，提升計算機系統(tǒng)的防護能力等方面入手，盡可能的降低金融機構(gòu)的風(fēng)險，保證金融計算機系統(tǒng)的平穩(wěn)、高校運轉(zhuǎn)。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇九
在信息技術(shù)的推動下，為我國基層人民銀行工作帶來新的發(fā)展機遇與調(diào)整，提高基層人民銀行資金匯劃效率、業(yè)務(wù)處理質(zhì)量的同時，為基層人民銀行帶來諸多風(fēng)險問題，對基層人民銀行的發(fā)展與改革帶來一定負面影響。
1．人員因素產(chǎn)生的風(fēng)險基層人民銀行會計工作的執(zhí)行人員存在諸多的問題，尤其是縣級人民銀行的會計執(zhí)行人員，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：其一，部分會計人員未達到會計的相關(guān)要求；其二，高層會計人員較為欠缺，中低層會計人員眾多；其三，綜合性人才相對較少，多數(shù)會計人員為單一型人才，即僅具備會計專業(yè)技能或者是僅具備計算機專業(yè)技能；其四，會計人員工作積極性普遍偏低，風(fēng)險意識較為薄弱；其五，人員老齡化趨勢較為嚴重，呈現(xiàn)年齡斷層現(xiàn)象。受以上多種人員因素的影響，導(dǎo)致基層人民銀行在開展會計核算工作時出現(xiàn)道德性風(fēng)險、客觀性風(fēng)險、意識性風(fēng)險、執(zhí)行性風(fēng)險、技術(shù)性風(fēng)險等。2．系統(tǒng)因素產(chǎn)生的風(fēng)險會計核算人員對科學(xué)技術(shù)依賴性相對較強，因計算機系統(tǒng)在運行過程中出現(xiàn)某種缺漏或者問題，在會計核算中出現(xiàn)系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞等風(fēng)險性問題。其一，“系統(tǒng)失靈”，該風(fēng)險主要是因業(yè)務(wù)系統(tǒng)或者是網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，突然中斷業(yè)務(wù)處理工作，導(dǎo)致業(yè)務(wù)處理呈現(xiàn)一種混亂局面。其二，“系統(tǒng)漏洞”，該風(fēng)險主要是因系統(tǒng)存在一定的缺陷，引發(fā)會計風(fēng)險，例如轉(zhuǎn)換會計報表的各項數(shù)據(jù)能夠?qū)A(chǔ)數(shù)據(jù)進行修改，致使會計報告失真；設(shè)定資金清算時開戶單位出現(xiàn)余額不足現(xiàn)象，無法實現(xiàn)調(diào)劑工作，引發(fā)流動性風(fēng)險；系統(tǒng)版本不斷升級，舊版本備份數(shù)據(jù)實效。3．內(nèi)控因素產(chǎn)生的風(fēng)險內(nèi)部控制引發(fā)風(fēng)險，主要是因為基層人民銀行內(nèi)部控制體系缺乏完整性、一體性與全面性，管理制度落后，無法滿足現(xiàn)代化業(yè)務(wù)的實際需求；制度執(zhí)行力度有待加強，內(nèi)控制度形同虛設(shè)；監(jiān)督管理工作缺乏落實，管控效果不夠明顯。具體表現(xiàn)如下：其一，制度問題?；鶎鱼y行內(nèi)部控制度、操作規(guī)章、風(fēng)險點控制措施無法滿足現(xiàn)代化社會發(fā)展的實際要求與標準，導(dǎo)致風(fēng)險控制工作缺乏全面性、準確性與可靠性。例如，部分制度缺乏精細性，其關(guān)鍵控制點依舊停留在表面，沒有對管理工作進行整體深入；管理制度之間沒有做好銜接工作，各項管理規(guī)章呈現(xiàn)自相矛盾的.現(xiàn)象；規(guī)章制度沒有得到及時的更新與發(fā)展，無法跟隨時代發(fā)展的步伐。其二，執(zhí)行問題。制度執(zhí)行過程依然呈現(xiàn)混崗管理、替崗管理、交叉管理等現(xiàn)象，內(nèi)控制度并沒有充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用與價值。其三，管控問題。內(nèi)部控制主要涉及內(nèi)部審計、事后監(jiān)督等部門，提高會計核算的監(jiān)督力度，但在實際實施過程均屬于事后監(jiān)督。雖然計算機技術(shù)在基層人民銀行中的普及與發(fā)展，但審計手段依然比較落后。因現(xiàn)行責任追究機制不夠完善，監(jiān)督檢查工作無法全面落實，呈現(xiàn)屢查不改等問題。
1．落實會計隊伍建設(shè)工作基層人民銀行在開展管理工作時，應(yīng)提高對人才隊伍的培養(yǎng)工作與建設(shè)工作，不斷充實會計崗位的后備力量，積極迎合現(xiàn)代化社會發(fā)展中會計業(yè)務(wù)的各項需求，全面落實風(fēng)險控制工作。在基層人民銀行發(fā)展建設(shè)中，會計工作是其建設(shè)核心內(nèi)容之一，是金融風(fēng)險的直觀因素。針對我國基層銀行會計工作中所存在的道德性風(fēng)險、客觀性風(fēng)險、意識性風(fēng)險、執(zhí)行性風(fēng)險、技術(shù)性風(fēng)險等問題，需要基層人民銀行的管理人員提高對會計人力資源的管理與控制，堅持“憑證上崗”政策，確保每一位會計工作者均具備專業(yè)的職業(yè)素養(yǎng)，為基層人民銀行會計管理工作提供人力基礎(chǔ)。為擴大基層人民銀行隊伍，提高基層人民銀行人力資源質(zhì)量，基層人民銀行應(yīng)堅持“引進來”和“走出去”原則，不斷將先進的技術(shù)人才、專業(yè)人才引進基層人民銀行工作中，全面落實基層人民銀行人才建設(shè)工作，注重基層銀行之間的聯(lián)合，加強各銀行之間的溝通與交流，注重基層人民銀行會計工作者之間的競爭與合作，端正會計人員的工作態(tài)度，充分調(diào)動會計人員工作的積極性與主動性，樹立終身學(xué)習(xí)意識，不斷提高個人專業(yè)技能與職業(yè)水平，打造高素質(zhì)、高水平的綜合性人才。2．完善操作與系統(tǒng)各功能為解決會計系統(tǒng)中所存在的問題，需要不斷對跨級操作程序與系統(tǒng)功能進行完善與整合，實現(xiàn)對現(xiàn)行會計操作系統(tǒng)的優(yōu)化與更新，從根本上消除系統(tǒng)風(fēng)險。為此，基層人民銀行應(yīng)從以下四個方面入手：其一，落實印鑒驗印工作，用電子驗證方式代替手工驗證方式，將開戶單位的預(yù)留信息儲存到電腦系統(tǒng)中，利用電子信息技術(shù)對取款憑證進行驗證，核對印鑒的真假，并對核對情況進行記錄與儲存，為監(jiān)督人員提供監(jiān)督依據(jù)；其二，增加憑證號碼維護雙人復(fù)核功能，防止單人復(fù)核工作出現(xiàn)不公正的隱患問題；其三，主觀部門應(yīng)針對操作系統(tǒng)中所存在的問題進行深入查找與研究，及時發(fā)現(xiàn)問題并解決問題，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效防范；其四，增設(shè)限制重復(fù)登錄、強制簽退等動能，確保操作員能夠順利進行。除此之外，基層人民銀行需要全面落實通信網(wǎng)絡(luò)建設(shè)管理工作，實施主線路與備份線路雙線并存的運行模式，提升網(wǎng)絡(luò)通信管理的穩(wěn)定性與安全性?；鶎尤嗣胥y行在選擇通信網(wǎng)絡(luò)運行商時，主線路與備份線路分別選擇不同的網(wǎng)絡(luò)運行商。選擇好主線路運行商后應(yīng)與其簽訂長期的網(wǎng)絡(luò)通信服務(wù)協(xié)議，使運行商能夠為基層人民銀行提供長期的網(wǎng)絡(luò)通信服務(wù)，整個服務(wù)模式具有固定性與長久性；選擇好備份線路運行商后應(yīng)與其簽訂應(yīng)急通信網(wǎng)絡(luò)服務(wù)協(xié)議，當主線路供應(yīng)商的系統(tǒng)出現(xiàn)問題后能夠立即更換線路，確保基層人民銀行系統(tǒng)能夠正常運行。3．全面落實內(nèi)控管理工作為確保基層人民銀行會計風(fēng)險能夠得到有效防范與管理，需要基層人民銀行能夠從制度管理體系入手，構(gòu)建一體化、系統(tǒng)化、全面化、合理化的內(nèi)控管理制度體系，認真梳理會計規(guī)章制度，根據(jù)基層人民銀行的實際運行情況，針對會計核算工作中操作性不強，無法適應(yīng)現(xiàn)代化會計業(yè)務(wù)需求的制度進行統(tǒng)一修正與優(yōu)化，提高會計核算管理制度的執(zhí)行力度；對基層人民銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度進行規(guī)整與精簡，廢除與現(xiàn)代化會計核算工作無法協(xié)調(diào)一致的業(yè)務(wù)操作流程與規(guī)章，提高風(fēng)險防范工作的可操作性與有效性，并對散落在不同制度中的內(nèi)容進行規(guī)整與梳理，使會計管理系統(tǒng)具有科學(xué)性與合理性，并建立相應(yīng)的預(yù)警控制機制，使會計審核管理工作能夠有序開展、全面落實。
三、總結(jié)。
綜上所述，信息技術(shù)在基層人民銀行會計核算工作中的應(yīng)用，為我國基層人民銀行工作帶來新的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)，針對現(xiàn)階段基層人民銀行會計工作中所存在的多種風(fēng)險問題，需要基層人民銀行分別從人員管理、系統(tǒng)管理、內(nèi)控管理入手，全面落實會計隊伍建設(shè)工作，完善操作與系統(tǒng)各功能，對內(nèi)控管理制度進行完善與整合，從根本上消除基層人民銀行會計核算工作中所存在的風(fēng)險。
參考文獻：
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十
傳統(tǒng)的會計賬簿主要是根據(jù)審核無誤的憑證，逐筆或匯總記錄在會計賬簿上，登賬工作繁瑣復(fù)雜，易于出錯。電算化環(huán)境下會計賬簿的記錄直接取決于數(shù)據(jù)采集端口的原始單據(jù)或記賬憑證，而原始數(shù)據(jù)的采集與輸入形式已大為擴展，如人工鍵盤錄入，磁盤、光盤、u盤等磁介質(zhì)導(dǎo)入，遠程網(wǎng)絡(luò)收集與傳輸，輸入方式呈現(xiàn)出迅速、開放、多元、高效的特點。
(二)改變了數(shù)據(jù)處理方式。
在傳統(tǒng)的會計核算程序中，采用平行登記方法的總分類賬與明細分類賬的登記是一項原理簡單而核算過程繁雜的工作。實行電算化后，賬簿數(shù)據(jù)的整個處理過程分為輸入、處理、輸出三個環(huán)節(jié)，會計信息系統(tǒng)基本采用集中處理的方式，即多個子系統(tǒng)采集原始憑證信息，記賬憑證一次輸入或生成，各種賬表數(shù)據(jù)在記賬憑證分錄庫的基礎(chǔ)上派生形成。數(shù)據(jù)的運算與歸集高度依賴于計算機信息系統(tǒng)的實時操作，賬賬、賬證之間的對賬環(huán)節(jié)也不復(fù)存在，數(shù)據(jù)處理呈現(xiàn)出一體化傾向。
(三)改變了數(shù)據(jù)存儲方式。
傳統(tǒng)的會計賬簿以紙介質(zhì)存儲方式保留會計信息與管理會計信息。在計算機方式下，賬務(wù)處理子系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存儲在憑證文件、匯總文件等數(shù)據(jù)庫文件中，以電磁介質(zhì)作為會計信息的存貯載體，還可以存儲在計算機磁盤、內(nèi)存、磁帶等磁介質(zhì)與光盤等電介質(zhì)上，需要時可以通過打印機輸出紙介質(zhì)賬簿。原始數(shù)據(jù)的輸入端口、高度依存的電算化軟件系統(tǒng)、易隱藏信息的存儲介質(zhì)，成為影響電算化環(huán)境下會計賬簿風(fēng)險的'三大主要因素，這些因素不僅引起了傳統(tǒng)會計賬簿外在形式的變化，而且?guī)砹藭嬞~簿實質(zhì)性的變革。
(四)改變了數(shù)據(jù)登記方法。
傳統(tǒng)賬簿中，會計數(shù)據(jù)的登記按會計六大要素分別設(shè)置資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、費用和利潤六大賬戶，并設(shè)置總分類賬和明細分類賬。而在電算化會計賬簿中，所有賬戶都被賦于一個科目號，科目號的第一位用于標志這個會計科目的大類別，如資產(chǎn)類為1、負債類為2、權(quán)益類為3、成本類為4、損益類為5,前三位用于標志總賬的會計科目，如現(xiàn)金是101、銀行存款是102,這樣就可以方便的進行總賬、明細賬、日記賬等各種賬目的處理，實現(xiàn)數(shù)出一門(都出自憑證)，數(shù)據(jù)共享的特點?？偡诸愘~和各級所屬明細分類賬也不再是一種重復(fù)平行的關(guān)系，而演化為一次登記，逐級共享的關(guān)系。
二、電算化會計賬簿帶來的風(fēng)險。
(一)開發(fā)和設(shè)計軟件不嚴格帶來的風(fēng)險。
目前，國家對財務(wù)軟件研發(fā)環(huán)節(jié)沒有嚴格、有效的限制性法律條款制約，對財務(wù)軟件推廣環(huán)節(jié)也沒有強有力的市場準入制度保護。一方面，一些軟件企業(yè)為打開市場，追求市場占有率，滿足少數(shù)企業(yè)的不正當需要，在“反審記”、“反記賬”、“反結(jié)賬”、“修改數(shù)據(jù)庫”、“刪除操作日志”等方面為企業(yè)大開“綠燈”,為少數(shù)企業(yè)和人員違反會計法規(guī)提供了可乘之機。另一方面，在軟件研發(fā)過程中，由于研發(fā)人員考慮問題不十分全面，也給犯罪分子以可乘之機。
(二)業(yè)務(wù)操作不規(guī)范造成的風(fēng)險。
企業(yè)應(yīng)用現(xiàn)代化管理工具代替了陳舊落后、繁瑣的手工核算，但是企業(yè)管理者的管理理念沒有轉(zhuǎn)變，嚴格而科學(xué)的管理往往只停留在形式上。同時，由于國家缺乏對電算化環(huán)境下會計賬簿存儲介質(zhì)的嚴格規(guī)定，其原始性與可靠性無法得到保證，電子數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入、修改大為便捷，出現(xiàn)了“無痕跡修改”、“瞬時刪除”、“快速拼湊”等行為現(xiàn)象，極大地破壞了會計賬簿信息的原始性、真實性和完整性。濫用或盜用操作密碼進行操作的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給賬簿數(shù)據(jù)帶來了風(fēng)險。
(三)使用管理不規(guī)范帶來的風(fēng)險。
由于國家對財務(wù)軟件及其安裝環(huán)境、存貯方式都缺乏明確的規(guī)定，例如，有些企業(yè)沒有用于會計核算的專用計算機，使財務(wù)軟件與其他的應(yīng)用軟件交錯在一起，不利于會計信息的專門監(jiān)管;對計算機維護不當、操作失誤等，也給賬簿管理帶來了風(fēng)險。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，服務(wù)器是數(shù)據(jù)集中存儲介質(zhì)，也是電算會計賬簿的重要組成部分，有些企業(yè)由于種種原因，為達到某些目的，采取隱匿服務(wù)器、跨地域存放服務(wù)器、以代理形式設(shè)置服務(wù)器等方式，造成會計賬簿的不完整和數(shù)據(jù)信息風(fēng)險。
(一)加強軟件購置及開發(fā)的管理。
應(yīng)懲治財務(wù)軟件開發(fā)商的違規(guī)開發(fā)、違規(guī)推廣問題，切實保證財務(wù)軟件遵從會計及審計法律法規(guī)用戶購置系統(tǒng)軟件應(yīng)是經(jīng)過實踐應(yīng)用并被證明是安全可靠的，購置的會計應(yīng)用軟件必須是經(jīng)財政部門評審?fù)ㄟ^的并有詳細的操作說明的。單位自行開發(fā)研制會計電算化應(yīng)用軟件的必須進行全面深入的調(diào)查，科學(xué)系統(tǒng)地分析和設(shè)計，開發(fā)、研制過程一定要規(guī)范，開發(fā)、研制出的軟件必須符合財政部頒布的《會計核算軟件基本功能規(guī)范》的要求。開發(fā)、研制出的軟件在投入運行前必須經(jīng)上級有關(guān)部門的評審、鑒定，軟件的有關(guān)文檔資料必須齊全。在正式運用前應(yīng)經(jīng)過一段時間的試運轉(zhuǎn)，對相關(guān)數(shù)據(jù)進行驗證，防止研制人員由于考慮問題不全面而出現(xiàn)偏差。
(二)加強操作控制會計電算化。
操作應(yīng)嚴格遵循會計業(yè)務(wù)和處理流程進行，在會計軟件中設(shè)置防止重復(fù)操作、遺漏操作和失誤操作的控制程序，如違反操作規(guī)程和操作時間應(yīng)及時予以提示和制止。建立操作日志制度，計算機程序中應(yīng)對所有操作留有記錄，包括操作時間、操作人員姓名、操作內(nèi)容等。對日記賬和已結(jié)賬業(yè)務(wù)設(shè)置不可進行修改或逆操作程序，要修改必須通過編制記賬憑證沖正或補充登記來更正，以保證賬簿數(shù)據(jù)的完整性和真實性。
(三)加強數(shù)據(jù)輸入(出)管理電算化。
會計系統(tǒng)主要是由數(shù)據(jù)輸入、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)輸出三個部分構(gòu)成。在這些環(huán)節(jié)中，應(yīng)預(yù)測出現(xiàn)風(fēng)險的可能性，考慮系統(tǒng)設(shè)計過程中是否該在實現(xiàn)各個功能時嵌入相應(yīng)的內(nèi)部控制措施，而嵌入的內(nèi)部控制措施是否發(fā)揮作用。對于一些潛在的可預(yù)見風(fēng)險，應(yīng)考慮是否該在系統(tǒng)中采取預(yù)防措施，對不可預(yù)見風(fēng)險，應(yīng)考慮是否留有系統(tǒng)空間等，由此保證各個環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)準確有效和賬簿數(shù)據(jù)的安全完整。
(四)加大檢查監(jiān)督力度。
要健全企業(yè)內(nèi)部定期檢查監(jiān)督制度，對會計賬簿資料定期檢查，主要檢查電算化賬務(wù)處理是否正確，是否遵照會計法規(guī)行事，審核費用簽字是不是符合本單位的內(nèi)部控制要求，憑證附件是否完整等另外，計算機犯罪具有智能化、隱蔽化的特點。因此，加強網(wǎng)絡(luò)法制建設(shè)，加大網(wǎng)上執(zhí)法力度，對不法分子的不法行為進行打擊以起到震懾作用的任務(wù)勢在必行。同時還應(yīng)配備殺毒軟件，定期或不定期地查殺病毒?？傊?，在電算化會計下，賬簿風(fēng)險是客觀存在的，但只要我們正視各種風(fēng)險并認真分析，積極采取正確有效的措施進行嚴密地風(fēng)險預(yù)防，那么電算化下賬簿的風(fēng)險是完全可以控制和減少的。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇十一
摘要：隨著市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中常常面臨多種風(fēng)險，如何防范與控制商業(yè)銀行經(jīng)營管理環(huán)節(jié)中遇到的風(fēng)險成為商業(yè)銀行管理體制構(gòu)建中極為重要的部分，商業(yè)銀行風(fēng)險的出現(xiàn)會體現(xiàn)在多種方面，比如專業(yè)人員財務(wù)風(fēng)險意識淡薄，專業(yè)技能不達標、銀行缺乏健全的管理體制、資金使用缺乏安全高效的運營體制等等。
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金融風(fēng)險及防范對策論文篇十二
首先，商業(yè)銀行在開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的伊始要對核心企業(yè)進行全方位的審查，挑選效益好、行業(yè)前景好且規(guī)模大，具有較強影響力的企業(yè)作為核心企業(yè)，同時對供應(yīng)鏈金融內(nèi)的其他交易主體進行嚴格篩選。其次，鼓勵核心企業(yè)對其上下游的'交易企業(yè)設(shè)置獎罰措施，這樣有利于商業(yè)銀行利用核心企業(yè)的行業(yè)地位約束融資企業(yè)，降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。最后，充分利用核心企業(yè)給予上下游企業(yè)的排他性優(yōu)惠措施，有利于商業(yè)銀行實施信用捆綁技術(shù)，降低商業(yè)銀行承受的信用風(fēng)險。
3.2建立科學(xué)的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機制。
構(gòu)建科學(xué)的供應(yīng)鏈風(fēng)險預(yù)警機制可以有效對供應(yīng)鏈內(nèi)可能發(fā)生的風(fēng)險進行預(yù)測與防范，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險發(fā)生的源頭，提前對風(fēng)險源進行處理，降低供應(yīng)鏈金融風(fēng)險發(fā)生概率，具體可以從以下幾個方面實施供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機制:首先，建立科學(xué)的風(fēng)險分析機制?？茖W(xué)的風(fēng)險分析機制能夠發(fā)揮供應(yīng)鏈金融風(fēng)險信號的檢測診斷功能，通過發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融中的異常信號，應(yīng)用當代科學(xué)的風(fēng)險診斷技術(shù)對其進行分析與判斷，對風(fēng)險的大小與可能帶來的不良后果進行評估。風(fēng)險預(yù)警機制的基本辦法是將其采集的信號傳輸給供應(yīng)鏈金融預(yù)警分析系統(tǒng)，通過各項風(fēng)險指標與風(fēng)險預(yù)警的判斷模型對風(fēng)險的發(fā)展趨勢以及可能帶來的不良后果進行判斷;其次，完善風(fēng)險預(yù)警后相應(yīng)措施。通過供應(yīng)鏈金融預(yù)警信號進行分析，根據(jù)不同的風(fēng)險類別對風(fēng)險進行有效處理，將可能出現(xiàn)的損失降到最小。
3.3加強供應(yīng)鏈金融現(xiàn)金流風(fēng)險管理。
供應(yīng)鏈金融必須基于真實的貿(mào)易背景并以貿(mào)易項下利潤的實現(xiàn)與結(jié)算的控制去引導(dǎo)現(xiàn)金回流至銀行的通道，進而保證了銀行信貸資金的還款來源。因此信貸資金的?？顚Ｓ皿w現(xiàn)了現(xiàn)金流的有效管理，也是保障融資企業(yè)還款來源的核心技術(shù)之一。首先，流量管理。商業(yè)銀行對現(xiàn)金的流量管理具體地體現(xiàn)為授信額度與規(guī)模。因此，商業(yè)銀行要重點考察現(xiàn)金流量與授信企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模與支持性資產(chǎn)的匹配狀況，以及供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)內(nèi)各主體的經(jīng)營能力;其次，流向管理。商業(yè)銀行要在供應(yīng)鏈金融的具體環(huán)節(jié)通過對回流資金的時間、額度與路徑的控制，實現(xiàn)對現(xiàn)金流向的控制;最后，循環(huán)周期管理。這種管理方式要在綜合行業(yè)結(jié)算方式、平均銷售周期的基礎(chǔ)上，計算出一個完成的資金循環(huán)時間，從而保證授信企業(yè)在供應(yīng)鏈內(nèi)完成資金流與物流的循環(huán)。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十三
網(wǎng)絡(luò)金融是金融與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)全面結(jié)合的產(chǎn)物，其內(nèi)容包含網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等金融業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使咱們面臨著不同于傳統(tǒng)金融的新的金融風(fēng)險。認識網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險發(fā)生的緣由以及特色，對于于健全以及完美網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的防范以及管理機制，施展金融對于經(jīng)濟發(fā)展的良性增進作用是10分必要的。
網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險可分為兩類:基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)致使的技術(shù)風(fēng)險以及基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征致使的業(yè)務(wù)風(fēng)險。
(一)安全風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融的業(yè)務(wù)及大量風(fēng)險節(jié)制工作均是由電腦程序以及軟件系統(tǒng)完成，所以，電子信息系統(tǒng)的技術(shù)性以及管理性安全就成為網(wǎng)絡(luò)金融運行的最為首要的技術(shù)風(fēng)險。這類風(fēng)險既來自計算機系統(tǒng)停機、磁盤列陣損壞等不肯定因素，也來自網(wǎng)絡(luò)外部的數(shù)字襲擊，和計算機病毒損壞等因素。依據(jù)對于發(fā)達國家不同行業(yè)的調(diào)查，系統(tǒng)停機對于金融業(yè)釀成的損失最大。網(wǎng)上*客的襲擊流動能量正以每一年一0倍的速度增長，其可應(yīng)用網(wǎng)上的任何漏洞以及缺點非法進入主機、盜取信息、發(fā)送假冒電子郵件等。計算機網(wǎng)絡(luò)病毒可通過網(wǎng)絡(luò)進行分散與傳染，傳布速度是單機的幾10倍，1旦某個程序被沾染，則整臺機器、整個網(wǎng)絡(luò)也很快被沾染，損壞力極大。在傳統(tǒng)金融中，安全風(fēng)險可能只帶來局部損失，但在網(wǎng)絡(luò)金融中，安全風(fēng)險會致使整個網(wǎng)絡(luò)的癱瘓，是1種系統(tǒng)性風(fēng)險。
(二)技術(shù)選擇風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的展開必需選擇1種成熟的技術(shù)解決方案來支持。在技術(shù)選擇上存在著技術(shù)選擇失誤的風(fēng)險。這類風(fēng)險既來自于選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件的兼容性差致使的信息傳輸中止或者速度降低的可能，也來自于選擇了被技術(shù)變革所淘汰的技術(shù)方案，造成技術(shù)相對于后進、網(wǎng)絡(luò)過時的狀態(tài)，致使巨大的技術(shù)以及商業(yè)機會的損失。對于于傳統(tǒng)金融而言，技術(shù)選擇失誤，只是致使業(yè)務(wù)流程趨緩，業(yè)務(wù)處理本錢上升，但對于網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)而言，則可能失去全體的市場，乃至失去生存的基礎(chǔ)。
二.業(yè)務(wù)風(fēng)險。
(一)信譽風(fēng)險。這是指網(wǎng)絡(luò)金融交易者在合約到期日不完整實行其義務(wù)的風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式擁有虛擬性的特色，即網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)以及服務(wù)機構(gòu)都擁有顯著的虛擬性。網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在金融業(yè)中的利用可以實現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)立網(wǎng)絡(luò)銀行等網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)，如美國安全第1網(wǎng)絡(luò)銀行就是1個典型的網(wǎng)絡(luò)銀行。虛擬化的金融機構(gòu)可以應(yīng)用虛擬現(xiàn)實信息技術(shù)增設(shè)虛擬分支機構(gòu)或者營業(yè)網(wǎng)點，從事虛擬化的金融服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)金融中的1切業(yè)務(wù)流動，如交易信息的傳遞、支付結(jié)算等都在由電子信息形成的虛擬世界中進行。與傳統(tǒng)金融相比，金融機構(gòu)的物理結(jié)構(gòu)以及建筑的首要性大大降低。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式的虛擬性使交易、支付的`雙方互不見面，只是通過網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生聯(lián)絡(luò)，這使對于交易者的身份、交易的真實性驗證的難度加大，增大了交易者之間在身份確認、信譽評價方面的信息不對于稱，從而增大了信譽風(fēng)險。對于我國而言，網(wǎng)絡(luò)金融中的信譽風(fēng)險不但來自服務(wù)方式的虛擬性，還有社會信譽體系的不完美而致使的背約可能性。因而，在我國網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展中的信譽風(fēng)險不但有技術(shù)層面的因素，還有軌制層面的因素。我國目前的社會信譽狀態(tài)是大多數(shù)個人、企業(yè)客戶對于網(wǎng)絡(luò)銀行、電子商務(wù)采用觀望態(tài)度的1個首要緣由。
(二)活動性風(fēng)險。這是指網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)沒有足夠的資金知足客戶兌現(xiàn)電子貨泉的風(fēng)險。風(fēng)險的大小與電子貨泉的發(fā)行范圍以及余額有關(guān)。發(fā)行的范圍越大，用于結(jié)算的余額越大，發(fā)行者不能等值贖回其發(fā)行的電子貨泉或者清理資金不足的可能性越大。由于目前的電子貨泉是發(fā)行者以既有貨泉(現(xiàn)行紙幣等信譽貨泉)所代表的現(xiàn)有價值為條件發(fā)行出去的，是電子化、信息化了的交易媒介，尚不是1種獨立的貨泉。交易者收取電子貨泉后，并未終究完成支付，還需從發(fā)行電子貨泉的機構(gòu)收取實際貨泉，相應(yīng)地，電子貨泉發(fā)行者就需要知足這類活動性請求。當發(fā)行者實際貨泉貯備不足時，就會引起活動性危機?；顒有燥L(fēng)險也可由網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全因素引發(fā)。當計算機系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)通訊產(chǎn)生故障，或者病毒損壞造成支付系統(tǒng)不能正常運轉(zhuǎn)，必然會影響正常的支付行動，降低貨泉的活動性。
(三)支付以及結(jié)算風(fēng)險。因為網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式的虛擬性，金融機構(gòu)的經(jīng)營流動可突破時空局限，打破傳統(tǒng)金融的分支機構(gòu)及業(yè)務(wù)網(wǎng)點的地域限制;只需開通網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)就可能吸引至關(guān)大的客戶群體，并且能夠向客戶提供全天候、全方位的實時服務(wù)，因而，網(wǎng)絡(luò)金融有三a金融(即能在任什么時候間、任何地點，以任何方式向客戶提供服務(wù))之稱。網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)營者或者客戶通過各自的電腦終端就能隨時與世界任何1家客戶或者金融機構(gòu)辦理證券投資、保險、信貸、期貨交易等金融業(yè)務(wù)。這使網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)環(huán)境擁有很大的地域開放性，并致使網(wǎng)絡(luò)金融中支付、結(jié)算系統(tǒng)的國際化，從而大大提高了結(jié)算風(fēng)險?；陔娮踊Ц断到y(tǒng)的跨國跨地區(qū)的各類金融交易數(shù)量巨大。這樣，1個地區(qū)金融網(wǎng)絡(luò)的故障會影響全國甚至全世界金融網(wǎng)絡(luò)的正常運行以及支付結(jié)算，并會造成經(jīng)濟損失。二0世紀八0年代美國財政證券交易系統(tǒng)曾經(jīng)產(chǎn)生只能買入、不能賣出的情況，1夜就構(gòu)成二00多億美元的債務(wù)。我國也曾經(jīng)產(chǎn)生相似情況。
(四)法律風(fēng)險。這是針對于目前網(wǎng)絡(luò)金融立法相對于后進以及隱約而致使的交易風(fēng)險。目前的金融立法框架主要基于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，如銀行法、證券法、財務(wù)表露軌制等，缺乏有關(guān)網(wǎng)絡(luò)金融的配套法規(guī)，這是良多發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融的國家普遍存在的情況，我國亦然。網(wǎng)絡(luò)金融在我國還處于剛起步階段，相應(yīng)的法規(guī)還至關(guān)缺少，如在網(wǎng)絡(luò)金融市場準人、交易者的身份認證、電子合同的有效性確認等方面還沒有明確而完備的法律規(guī)范。因而，應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)提供或者接受金融服務(wù)，簽定經(jīng)濟合同就會見臨在有關(guān)權(quán)力與義務(wù)等方面的至關(guān)大的法律風(fēng)險，容易墮入不應(yīng)有的糾紛當中，結(jié)果是使交易者面對于著關(guān)于交易行動及其結(jié)果的更大的不肯定性，增大了網(wǎng)絡(luò)金融的交易費用，乃至影響網(wǎng)絡(luò)金融的健康發(fā)展。
(五)其他風(fēng)險。如市場風(fēng)險，即利率、匯率等市場價格的變動對于網(wǎng)絡(luò)金融交易者的資產(chǎn)、負債項目損益變化的影響，和金融衍生工具交易帶來的風(fēng)險等，在網(wǎng)絡(luò)金融中一樣存在。
綜上所述，網(wǎng)絡(luò)金融的各種業(yè)務(wù)風(fēng)險與傳統(tǒng)金融并沒有本色區(qū)分，但因為網(wǎng)絡(luò)金融是基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，這使患上網(wǎng)絡(luò)金融在持續(xù)、融會傳統(tǒng)金融風(fēng)險的同時，更新、擴充了傳統(tǒng)金融風(fēng)險的內(nèi)涵以及表現(xiàn)情勢。首先，網(wǎng)絡(luò)金融的技術(shù)支撐系統(tǒng)的安全風(fēng)險成為網(wǎng)絡(luò)金融最為基礎(chǔ)性的風(fēng)險，亦即它不但瓜葛到網(wǎng)絡(luò)運行的安全問題，還關(guān)乎其它風(fēng)險，如信譽風(fēng)險、活動風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險的狀態(tài);其次，網(wǎng)絡(luò)金融擁有傳統(tǒng)金融所沒有或者遠不首要的特殊風(fēng)險情勢，如技術(shù)選擇風(fēng)險;第3，因為網(wǎng)絡(luò)信息傳遞的快捷以及不受時空限制，網(wǎng)絡(luò)金融合使傳統(tǒng)金融風(fēng)險在產(chǎn)生程度以及作用規(guī)模上發(fā)生放大效應(yīng)，如市場價格波動風(fēng)險、國際金融風(fēng)險產(chǎn)生的驟然性、傳染性都增強了，危害也更大。因而，網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的監(jiān)管以及節(jié)制也就擁有不同于傳統(tǒng)金融風(fēng)險管理的手腕以及方式。
一.鼎力發(fā)展先進的、擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)。
目前我國在金融電子化業(yè)務(wù)中使用的計算機、路由器等軟、硬件系統(tǒng)大部份由國外引進，而且信息技術(shù)相對于后進，因而增大了我國網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的安全風(fēng)險以及技術(shù)選擇風(fēng)險。因而，應(yīng)鼎力發(fā)展我國先進的信息技術(shù)，提高計算機系統(tǒng)的癥結(jié)技術(shù)水平，在硬件裝備方面迅速縮小與發(fā)達國家之間的差距，提高癥結(jié)裝備的安全防御能力。我國目前的加密技術(shù)、密鑰管理技術(shù)及數(shù)字簽名技術(shù)都后進于網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的請求，因而應(yīng)鼎力開發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)，開發(fā)并具有擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)，這是防范以及減少安全風(fēng)險以及技術(shù)選擇風(fēng)險，提高網(wǎng)絡(luò)安全機能的根本性措施。
二.健全金融系統(tǒng)計算機安全管理體系。
從金融系統(tǒng)內(nèi)部組織機構(gòu)以及規(guī)章軌制建設(shè)上防范以及解除網(wǎng)絡(luò)金融安全風(fēng)險，要弄好金融系統(tǒng)計算機安全工作管理的組織機構(gòu)建設(shè)，并樹立專職管理以及專門從事防范計算機犯法的技術(shù)隊伍，落實相應(yīng)的專職組織機構(gòu)。對于現(xiàn)有的計算機安全軌制進行全面清算，樹立健全各項計算機安全管理以及防范軌制;完美業(yè)務(wù)的操作規(guī)程;加強要害崗位管理，健全內(nèi)部制約機制。
(一)法律軌制建設(shè)。我國目前已經(jīng)初步制訂關(guān)于網(wǎng)上證券交易、計算機使用安全保障等方面的法規(guī)，但還遠不能適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的請求。應(yīng)鑒戒外國經(jīng)驗，在網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的早期及時制訂以及頒布有關(guān)法律法規(guī)，如在電子交易合法性、電子商務(wù)的安全保密、制止應(yīng)用計算機犯法等方面抓緊立法，修改《合同法》、《商業(yè)銀行法》等法律條文中不合適網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的部份。雖然這可能會在必定程度上按捺網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展中的金融立異，但為網(wǎng)絡(luò)金融的規(guī)范、健康發(fā)展是必要以及值患上的。否則，在有關(guān)法律規(guī)范長時間不健全的情況下發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融合蘊蓄新的更大的金融風(fēng)險，增大調(diào)劑的本錢。
(二)社會信譽軌制建設(shè)。完美的社會信譽軌制是減少金融風(fēng)險，增進金融業(yè)規(guī)范發(fā)展的軌制保障。沒有完美的社會信譽體系，人們就會減少經(jīng)濟行動的肯定性預(yù)期，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的虛擬性會使這類不肯定性預(yù)期患上到強化，無益于網(wǎng)絡(luò)金融的正常發(fā)展，也會增大法律調(diào)理的障礙以及本錢。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)在美國患上以較快發(fā)展的1個主要緣由就是美國擁有完美的社會信譽機制。據(jù)統(tǒng)計，在發(fā)達國家，企業(yè)逾期應(yīng)收賬款占貿(mào)易總額的0.二五%~0.五%，而我國卻在五%以上。個人信譽體系在我國也基本屬于空白。因而，應(yīng)在我國鼎力培養(yǎng)社會的信譽意識，樹立客觀公正的企業(yè)、個人信譽評估體系以及電子商務(wù)身份認證體系，使“誠信”成為我國社會的道德基礎(chǔ)，以減小信譽風(fēng)險。
(三)金融軌制建設(shè)。為有效節(jié)制活動性風(fēng)險，應(yīng)該有效節(jié)制電子貨泉的發(fā)行數(shù)量，對于電子貨泉的發(fā)行主體以及電子貨泉的種類進行必要的限制。我國在肯定電子貨泉發(fā)行者時，應(yīng)該首先斟酌電子貨泉發(fā)行機構(gòu)的信譽等級，并依據(jù)其信譽等級抉擇獲取電子貨泉發(fā)行資歷、發(fā)行電子貨泉的數(shù)量、種類以及業(yè)務(wù)規(guī)模。電子貨泉發(fā)行機構(gòu)的信譽等級應(yīng)該每一年進行考查，考查的指標可以選擇資本金、已經(jīng)發(fā)行電子貨泉的數(shù)量及其余額、流通速度、外匯交易額、籌備金以及存款保險等內(nèi)容。另外，要對于發(fā)行電子貨泉的機構(gòu)，尤其是發(fā)行電子貨泉的非銀行金融機構(gòu)進行有效管理，對于其發(fā)行的電子貨泉余額請求在中央銀行存有相應(yīng)范圍的籌備金，以實現(xiàn)活動性管理的目標。如果能夠?qū)㈦娮迂浫约皞鹘y(tǒng)貨泉區(qū)別開來，分別制訂各自的籌備金率，會更有益于活動性風(fēng)險的節(jié)制。
四.樹立發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融的整體計劃以及統(tǒng)1的技術(shù)標準。
我國的金融電子化是在沒有統(tǒng)1計劃以及標準的情況下起步的。應(yīng)鑒戒發(fā)達國家的做法，依照系統(tǒng)工程的理論以及法子，依據(jù)管理信息系統(tǒng)原理，在整體計劃指點下，按必定的標準以及規(guī)范，分階段逐漸開發(fā)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)。這既有益于網(wǎng)絡(luò)金融的健康發(fā)展，也有益于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的監(jiān)管以及防范。目前我國金融系統(tǒng)電子化建設(shè)存在計劃不統(tǒng)1、商業(yè)銀行技術(shù)標準不統(tǒng)1、技術(shù)規(guī)范不統(tǒng)1、商業(yè)銀行之間使用的安全協(xié)定各不相同的問題。應(yīng)制訂金融業(yè)統(tǒng)1的技術(shù)標準。中國金融認證中心的成立為此奠定了基礎(chǔ)。確立統(tǒng)1的發(fā)展計劃以及技術(shù)標準，才有益于統(tǒng)1監(jiān)管，增強網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)的調(diào)和性，減少支付結(jié)算風(fēng)險，并有益于其它風(fēng)險的監(jiān)測。
網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)環(huán)境的開放性、交易信息傳遞的快捷性強化了國際金融風(fēng)險的傳染性。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟的發(fā)展使患上各國之間的市場屏障大大減少。各國網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)以及客戶的互相滲透以及交叉，巨額國際投契資本的活動，使國與國之間的風(fēng)險相干性日趨增強。因而，1個國家單獨進行金融風(fēng)險的節(jié)制將會事倍功半，金融監(jiān)管以及金融風(fēng)險節(jié)制的國際性調(diào)和日趨首要。為有效節(jié)制以及化解金融風(fēng)險，要樹立與國際體系中其它金融軌制相適應(yīng)的規(guī)則體系以及市場標準，并與其它國家金融監(jiān)管機構(gòu)進行必要的合作，以免金融危機的產(chǎn)生。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十四
供應(yīng)鏈金融大致可以從狹義和廣義兩個角度來分析，廣義的供應(yīng)鏈金融是供應(yīng)鏈金融資源的整合，由供應(yīng)鏈中特定的金融組織為其提供完善的解決方案。狹義的供應(yīng)鏈金融是金融機構(gòu)為上、下游提供的信貸產(chǎn)品。從金融機構(gòu)的角度來說，供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行等特定的金融機構(gòu)以供應(yīng)鏈上的真實貿(mào)易為背景，以企業(yè)經(jīng)營的貿(mào)易行為產(chǎn)生的確定的未來現(xiàn)金流為直接還款來源，并根據(jù)核心企業(yè)與相關(guān)貿(mào)對象的信用水平，為企業(yè)提供原材料采購、生產(chǎn)制造以及產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)過程中有針對性的信用增級、擔保、融資、風(fēng)險規(guī)避、結(jié)算等金融產(chǎn)品與服務(wù)。
金融風(fēng)險及防范對策論文篇十五
一方面，供應(yīng)鏈融資作為一種新的金融產(chǎn)品，其相關(guān)的政策、法律不盡完善。隨著供應(yīng)鏈金融的不斷充實與發(fā)展，新的金融信貸產(chǎn)品不斷推陳出新，新的信貸產(chǎn)品所涉及的市場與相關(guān)領(lǐng)域不斷廣闊，因此這些新的信貸產(chǎn)品所涉及的領(lǐng)域其法律法規(guī)往往存在空白，甚至有些地方存在著一定的矛盾，相關(guān)商業(yè)銀行一旦遇到法律糾紛，通過相關(guān)的司法程序維護自己權(quán)益就會面臨一定的困難，尤其是我國動產(chǎn)浮動抵押的相關(guān)法律制度不夠完善，動產(chǎn)浮動抵押面臨主要抵押財產(chǎn)不特定性，容易產(chǎn)生擔保物債權(quán)的不穩(wěn)定。另一方面，供應(yīng)鏈金融中應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理不完善。相關(guān)的管理機構(gòu)對應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的內(nèi)容撰寫缺乏規(guī)范性的要求，而這些將導(dǎo)致商業(yè)銀行在相應(yīng)債權(quán)到期后無法順利實現(xiàn)自身權(quán)利。
2.2信用風(fēng)險。
信用風(fēng)險也被稱作違約風(fēng)險，它是指交易對手在合同到期時未能履行其義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。信用風(fēng)險是整個供應(yīng)鏈金融中商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險之一，也是商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)流程中面臨的難題與制約供應(yīng)鏈金融發(fā)展的瓶頸之一。傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)是對單個企業(yè)作為主要考察對象，而供應(yīng)鏈金融是通過核心企業(yè)作為傳導(dǎo)，實現(xiàn)供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)、倉儲物流公司、第三方監(jiān)管和銀行多方位、多主體全面參與的有效運營模式。因此，供應(yīng)鏈金融主體的多元化也勢必造成風(fēng)險源的多元化、復(fù)雜化，而這些風(fēng)險突出的表現(xiàn)為資金引發(fā)的風(fēng)險與質(zhì)押貨物引發(fā)的風(fēng)險。在資金引發(fā)的風(fēng)險方面，一旦核心企業(yè)資金鏈條無法正常運轉(zhuǎn)，這樣風(fēng)險會迅速波及當前供應(yīng)鏈條上的各個主體，給商業(yè)銀行造成巨大損失，或者融資企業(yè)由于自身財務(wù)等問題，無法歸還信貸資金與利息都會使商業(yè)銀行遭受損失。在質(zhì)押物引發(fā)風(fēng)險的方面，由于在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)流程中，商業(yè)銀行對質(zhì)押物的管理較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有所創(chuàng)新，在整個監(jiān)管過程中，商業(yè)銀行只過于依賴第三方監(jiān)管公司，如果監(jiān)管公司對質(zhì)押物處置不當就會導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受風(fēng)險甚至重大損失。
2.3市場風(fēng)險。
所謂金融市場風(fēng)險是指由于金融市場環(huán)境的變動及不確定性造成市場商品價格大幅變動而給銀行帶來的風(fēng)險，主要分為價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險。首先，價格風(fēng)險是市場上商品價格變動所帶來的風(fēng)險。在供應(yīng)鏈金融中，企業(yè)商品流通產(chǎn)生的現(xiàn)金流是融資企業(yè)歸還商業(yè)銀行的第一還款來源，所以平穩(wěn)的市場價格是融資企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保證之一，一旦質(zhì)押物因為市場價格下跌則會導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失，進而影響商業(yè)銀行收回信貸資金及利息產(chǎn)生風(fēng)險。其次，匯率風(fēng)險是由于匯率波動繼而導(dǎo)致商業(yè)銀行的長期市值和凈收益下降的風(fēng)險，供應(yīng)鏈中，如果相關(guān)的供應(yīng)鏈主體涉及國際結(jié)算，匯率則會對融資企業(yè)及商業(yè)銀行造成一定的風(fēng)險。最后，利率風(fēng)險是指金融市場利率發(fā)生變化對商業(yè)銀行造成的損失。當前商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融融資產(chǎn)品在定價方式上仍然采取傳統(tǒng)的信貸模式下的固定利率定價方式，如果國家對當前利率進行調(diào)整，而商業(yè)銀行不能根據(jù)當前市場利率及時調(diào)整其戰(zhàn)略計劃，那么銀行只能承擔此期間因利率調(diào)整而帶來的風(fēng)險。
2.4操作風(fēng)險。
根據(jù)供應(yīng)鏈金融的特點來看，其面臨的操作風(fēng)險主要因素有信貸流程不完善、內(nèi)部因素、外部因素。首先，信貸流程不完善導(dǎo)致的風(fēng)險，由于供應(yīng)鏈融資過程較一般信貸業(yè)務(wù)流程主體眾多且流程復(fù)雜，且由于供應(yīng)鏈金融發(fā)展起步較晚，配套的業(yè)務(wù)規(guī)范、流程制度不完善，因此在操作過程中，信貸經(jīng)辦人員無據(jù)可依，進而造成操作失誤引發(fā)操作風(fēng)險;其次，內(nèi)部因素導(dǎo)致的風(fēng)險。內(nèi)部因素主要是指供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審批以及貸后監(jiān)管過程中，由于其經(jīng)驗、技能不足或者人為主觀原因產(chǎn)生瀆職、欺詐等行為而導(dǎo)致的風(fēng)險;第三，外部因素引發(fā)的風(fēng)險。外部因素主要是自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等不可抗拒的因素。這些風(fēng)險一旦涉及供應(yīng)鏈融資中的相關(guān)主體或者是質(zhì)押物，都會引發(fā)資金鏈斷裂，直接或者間接給銀行帶來風(fēng)險。